重庆啤酒股份有限公司 内部控制审计报告 目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕8-105 号 重庆啤酒股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了重庆啤酒股份有限公司（以下简称重庆啤酒公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，重庆啤酒公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： ...

重庆啤酒股份有限公司 作为重庆啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024年度 （"报告期"），本人袁英红严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规及《重庆啤酒股 份有限公司章程》《重庆啤酒股份有限公司独立董事制度》的规定和要求，本着对 全体股东负责的态度，忠实地履行独立董事职责和义务，谨慎、认真、勤勉地行 使公司所赋予的各项权利，对公司重大事项发表独立客观的意见，积极维护公司 整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。 本人经公司2021年年度股东大会选举为独立董事，现就本人2024年度任期内 履行独立董事职责情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 本人履历如下：1965年5月生，中国国籍，华南师范大学经济管理专业管理 学学士，拥有注册会计师、国际注册内部审计师执业资格，会计师、审计师职称， 从事会计审计工作30余年。现任广州注册会计师协会副秘书长、行业纪委书记， 广东省市国资委评审专家库专家。曾任惠州市锦好医疗股份有限公司、广东永顺 ...

文章核心观点 公司拟向全体股东派发2024年度现金红利每股0.90元（含税），该方案需提交股东大会审议，且结合公司情况具有合理性，已获独立董事、董事会和监事会通过 [1][2][4] 分组1：利润分配方案的内容 - 公司拟向全体股东每股派发现金红利0.90元（含税），以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，截至2024年12月31日，公司总股本为483,971,198股，合计分配现金红利1,161,530,875.20元（含税），若总股本变动，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额 [1] - 本次利润分配方案尚需提交股东大会审议 [2] 分组2：是否可能触及其他风险警示情形 - 本年度现金分红总额1,161,530,875.20元，2023年度为1,355,119,354.40元，2022年度为1,258,325,114.80元，回购注销总额均为0 [3] - 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额不低于相关标准，现金分红比例为304.86%，不低于30%，不触及《股票上市规则》中可能被实施其他风险警示的情形 [3] 分组3：现金分红方案合理性的情况说明 - 报告期内，公司现金分红总额占当期归属于上市公司股东净利润的104.21%，占期末母公司报表中未分配利润的116.67% [4] - 公司利润分配方案结合未来发展前景和长期战略规划，考虑投资者利益，不会造成流动资金短缺和影响偿债能力，过去及未来十二个月无使用募集资金补充流动资金情况及计划 [4] 分组4：审议程序 - 2025年3月31日第十届董事会2025年第二次独立董事专门会议全体独立董事一致通过《公司2024年度利润分配方案》，并同意提交董事会审议 [4] - 2025年4月1日第十届董事会第二十次会议全体董事一致通过《公司2024年度利润分配方案》，并同意提交股东大会审议 [4] - 2025年4月1日第十届监事会第十三次会议全体监事一致通过《公司2024年度利润分配方案》，并同意提交股东大会审议 [5]

证券代码：600132 证券简称：重庆啤酒 公告编号：临 2025-004 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重庆啤酒股份有限公司第十届监事会第十三次会议通知于 2025 年 3 月 21 日发出， 会议于北京时间 2025 年 4 月 1 日下午 4 点在广州办公室以现场加视频会议的方式召开。 会议应出席监事 3 名，实际出席监事 3 名。本次会议由监事会主席匡琦先生主持。本次 会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议召开合法有效。经与会监事认真 审议，以书面表决方式审议通过了以下议案： 重庆啤酒股份有限公司 第十届监事会第十三次会议决议公告 具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《重庆啤酒 股份有限公司关于 2024 年计提事项的公告》（公告编号：临 2025-005）。 表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。 三、公司 2024 年年度报告及年度报告摘要； 一、公司监事会 2024 年度工作报告； 表决结果：赞成 3 票，反对 0 票，弃 ...

重庆啤酒股份有限公司 审计报告 目 录 | 一、审计报告……………………………………………………… 第 1—5 | | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 6—13 | | 页 | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第 | 6 页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第 | 7 页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第 | 8 页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… | 第 | 9 页 | | （五）合并现金流量表……………………………………………第 | | 10 页 | | （六）母公司现金流量表…………………………………………第 | | 11 页 | | （七）合并所有者权益变动表……………………………………第 | | 12 页 | | （八）母公司所有者权益变动表…………………………………第 | | 13 页 | | | | 审 计 报 告 天健审〔2025〕8-100 号 重庆啤酒股份有限公司全体股东： ...

目 录 重庆啤酒股份有限公司 内部控制审计报告 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是重庆 啤酒公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 一、内部控制审计报告…………………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕8-105 号 重庆啤酒股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了重庆啤酒股份有限公司（以下简称重庆啤酒公司）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，重庆啤酒公司于 2024 ...

作为重庆啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024年度 （"报告期"），本人朱乾宇严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规及《重庆啤 酒股份有限公司章程》、《重庆啤酒股份有限公司独立董事制度》的规定和要求， 本着对全体股东负责的态度，忠实地履行独立董事职责和义务，谨慎、认真、勤 勉地行使公司所赋予的各项权利，对公司重大事项发表独立客观的意见，积极维 护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。 本人经公司2021年年度股东大会选举为独立董事，现就本人2024年度任期内 履行独立董事职责情况报告如下： 重庆啤酒股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 一、 独立董事基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 1. 薪酬与考核委员会履职情况 报告期内，公司共召开3次薪酬与考核委员会会议。本人作为薪酬与考核 委员会主任委员，任期内出席并主持会议3次。对本年度的薪酬考核方案中的 薪酬结构、业绩考核指标和个人考核指标设定的科学性及合理性进行审议，监 督公司高管人员薪 ...

重庆啤酒股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 作为重庆啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024年度 （"报告期"），本人袁英红严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规及《重庆啤酒股 份有限公司章程》《重庆啤酒股份有限公司独立董事制度》的规定和要求，本着对 全体股东负责的态度，忠实地履行独立董事职责和义务，谨慎、认真、勤勉地行 使公司所赋予的各项权利，对公司重大事项发表独立客观的意见，积极维护公司 整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。 本人经公司2021年年度股东大会选举为独立董事，现就本人2024年度任期内 履行独立董事职责情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 本人履历如下：1965年5月生，中国国籍，华南师范大学经济管理专业管理 学学士，拥有注册会计师、国际注册内部审计师执业资格，会计师、审计师职称， 从事会计审计工作30余年。现任广州注册会计师协会副秘书长、行业纪委书记， 广东省市国资委评审专家库专家。曾任惠州市 ...

2024年度独立董事述职报告 作为重庆啤酒股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2024年度 （"报告期"），本人盛学军严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民 共和国证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等有关法律、法规及《重庆啤 酒股份有限公司章程》、《重庆啤酒股份有限公司独立董事制度》的规定和要求， 本着对全体股东负责的态度，忠实地履行独立董事职责和义务，谨慎、认真、勤 勉地行使公司所赋予的各项权利，对公司重大事项发表独立客观的意见，积极维 护公司整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。 本人经公司2021年年度股东大会选举为独立董事，现就本人2024年度任期内 履行独立董事职责情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 重庆啤酒股份有限公司 本人履历如下：1969年8月生，中国国籍，西南政法大学教授、博士生导师， 兼任重庆市人大常委会立法咨询专家、深圳中级人民法院、重庆第五中级人民法 院咨询专家。2021年8月至今兼任重庆钢铁股份有限公司独立董事；2023年5月至 今兼任重庆再升科技股份有限 ...

(二) 第十届董事会审计委员会 2024 年第二次会议情况 重庆啤酒股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》、上海证券交易所《股票上市规则》、 《上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及本公司《公司章程》、《审计委员会实 施细则》的有关规定，2024 年度，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行相关职责， 现就审计委员会 2024 年度工作情况汇报如下。 一、审计委员会组成情况 根据中国证监会《上市公司独立董事管理办法》第五条之规定，审计委员会成员应 当为不在上市公司担任高级管理人员的董事。2024 年 1 月 19 日，公司第十届董事会第十 四次会议完成审计委员会成员调整，调整后的公司第十届董事会审计委员会由独立董事 袁英红女士（召集人）、独立董事盛学军先生、独立董事朱乾宇女士、董事 Gavin Brockett 先生和董事吕彦东先生 5 名成员组成。 二、报告期内会议召开情况 报告期内，审计委员会共召开了六次会议，对公司提交的定期报告、内控报告、聘 请会计师事务所等事项进行了审议。 (一) 第十届董事会审计委员会 2024 年第一次会议 ...