运营亏损与其他收入情况 - 2022年第二季度运营亏损154.4496万美元，其他收入342.3925万美元，包括认股权证负债未实现收益297.0528万美元和信托账户现金利息收入45.3397万美元[108] - 2022年上半年运营亏损205.3572万美元，其他收入730.408万美元，包括认股权证负债未实现收益682.463万美元和信托账户现金利息收入47.945万美元[109] - 2021年第二季度运营亏损82.2896万美元，其他收入290.1733万美元，包括认股权证负债未实现收益290.7325万美元和信托账户现金利息收入4803美元，交易成本10395美元部分抵消[110] 信托账户与现金情况 - 截至2022年6月30日，信托账户持有3.19712052亿美元，信托外现金7.3736万美元，发行成本和应付账款232.5428万美元[112] 公司出售收益情况 - 2021年3 - 4月，公司出售3192.1634万个单位，每个单位10美元，总收益3192.1634万美元；出售625.6218万份认股权证，每份1.5美元，总收益938.4327万美元[115] 首次公开募股成本情况 - 首次公开募股相关成本1833.6269万美元，包括承销费638.4327万美元、递延承销折扣1117.2572万美元和其他成本77.937万美元[116] 经营活动现金与净收入情况 - 2022年上半年经营活动使用现金53.3488万美元，净收入525.0508万美元主要被认股权证负债公允价值变动未实现收益682.463万美元和信托账户投资利息收入47.945万美元抵消[118] 营运资金贷款情况 - 截至2022年6月30日，已发行50万美元的营运资金贷款[121] 普通股赎回特征与净资产门槛情况 - 公司所有3192.1634股A类普通股包含赎回特征，宪章规定最低有形净资产门槛为500.0001万美元[131] 每股净收益情况 - 2022年第二季度、上半年，2021年第二季度以及2021年1月11日至6月30日，稀释后普通股每股净收益与基本每股净收益相同[132]

财务数据关键指标变化 - 运营亏损与其他收入 - 2022年第一季度公司运营亏损509,076美元，其他收入3,880,155美元，其中认股权证负债未实现收益3,854,102美元，信托账户现金利息收入26,053美元[106] - 2021年1月11日至2021年3月31日，公司运营亏损89,565美元，其他收入432,121美元，其中认股权证负债未实现收益960,000美元，信托账户现金利息收入501美元，运营账户利息收入2美元，交易成本528,382美元[107] 财务数据关键指标变化 - 现金流量与净收入 - 2022年第一季度，经营活动使用现金339,506美元，净收入3,371,079美元主要被认股权证负债公允价值变动未实现收益3,854,102美元和信托账户投资利息收入26,053美元抵消[116] - 2021年1月11日至2021年3月31日，经营活动提供现金30,575美元，净收入342,556美元主要被认股权证负债公允价值变动未实现收益960,000美元和信托账户投资利息收入501美元抵消，首次公开募股相关交易成本528,382美元部分抵消净收入[117] 财务数据关键指标变化 - 账户资金与负债 - 截至2022年3月31日，信托账户持有319,258,655美元，信托外现金267,718美元，发行成本和应付账款1,090,979美元[108] - 截至2022年3月31日，信托账户投资319,258,655美元（含收入26,053美元），为货币市场基金[115] 业务线数据关键指标变化 - 证券出售收益 - 2021年3 - 4月，公司出售31,921,634个单位，每个单位10美元，总收益319,216,340美元；出售6,256,218份认股权证，每份1.5美元，总收益9,384,327美元[112][113] 业务线数据关键指标变化 - 首次公开募股成本 - 首次公开募股相关成本18,336,269美元，包括承销费6,384,327美元、递延承销折扣11,172,572美元和其他成本779,370美元[114] 公司运营风险 - 公司若无法在2023年3月18日前完成业务合并，将停止运营并清算[122] 公司股权分类 - 公司发行的31,921,634股A类普通股包含赎回特征，根据相关准则需分类在永久权益之外[129]

公司基本情况 - 公司是空白支票公司，尚未确定潜在业务合并目标[25] - 公司团队共48人，旨在为欧美优质公司提供SPAC平台[26] - 公司管理团队由3人组成，另有8人董事会、19人领导委员会和17人高级顾问团队支持[37] - 公司拥有8名董事、19名领导委员会成员和17名高级顾问团队成员组成的团队[61] - 公司48人扩展团队的每位成员都因个人网络和对美国和欧洲科技公司及董事会的渠道而被选中[66] - 公司目前行政办公室位于加利福尼亚州旧金山，每月支付1万美元给赞助商或其关联方用于办公空间、行政和支持服务[155] - 公司目前有三名高管，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[157] 公司团队成员背景及激励 - 公司总裁Kanishka Roy参与超1000亿美元并购交易，曾任职的SmartNews月均用户超2000万[40] - 公司CFO Mike Dinsdale成功获得超10亿美元融资，参与创造超1000亿美元价值[41] - 公司董事Lane Bess助力互联网安全行业3家估值超10亿美元公司发展，运营着1亿美元的风险投资公司[44] - 公司董事Kelly Breslin Wright将Tableau软件收入从0增长到超8亿美元，员工规模扩大到3400人[45] - Alok Sama曾主导Sprint和T-Mobile 590亿美元的合并、340亿美元收购ARM Holdings Plc、100亿美元出售软银在阿里巴巴集团的股份、86亿美元将Supercell Oy出售给腾讯控股等交易[47] - Kevin Turner在2016财年带领微软销售和营销团队实现超919亿美元的收入，曾负责沃尔玛370亿美元的山姆会员店业务[49] - 公司赞助人将在初始业务合并完成后捐赠105,000股创始人股份用于DEI相关事业，承诺董事会至少20%席位由多元化候选人担任，目前多元化董事会成员占比60%[33] - 公司董事会、领导委员会成员及高级顾问有资格获得最高相当于500,000股创始人股份的绩效奖金[34] - 公司独立董事赞助约25%的风险资本，有资格获得最高相当于500,000股创始人股份的绩效奖金[42] - 公司领导委员会成员持有约17%的风险资本[51] - 公司高级顾问团队有资格获得相当于总计达50万创始人股份的绩效奖金[52] - 公司高级顾问团队绩效奖金相当于总计达50万创始人股份，激励团队为股东带来最佳回报[66] - 负责市场推广加速策略的人员曾在Tableau营收达8亿美元时担任销售主管，负责国际增长策略的人员带领公司进入超18个国家[67] 业务合并目标及股权要求 - 初始业务合并目标企业的总公平市值至少为信托账户净资产的80%（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）[76] - 业务合并后公司预计拥有或收购目标企业100%的股权或资产，最低为50%以上[77] 信托账户资金情况 - 信托账户有大约3.19亿美元可用于业务合并[88] - 公司预计解散计划的成本和费用将从信托账户外持有的180万美元及信托账户最多10万美元支付[141] - 公司在首次公开募股和私募认股权证出售后可获得高达180万美元用于支付潜在索赔，清算费用目前估计不超过10万美元[146] - 首次公开募股和私募认股权证净收益中，约180万美元可用于账户外营运资金[185] - 若公司清算，将从信托账户利息中预留最多100000美元用于支付解散费用[176] 业务合并相关规则及流程 - 公司与关联方进行初始业务合并时，需独立投资银行或实体出具财务公平意见[97] - 公司评估目标业务时会进行尽职调查，利用管理团队经验[100] - 公司完成初始业务合并后可能依赖单一业务，缺乏多元化[102] - 公司评估目标业务管理团队可能不准确，未来管理团队情况不确定[103] - 公司初始业务合并可能无需股东投票，满足特定条件需寻求股东批准[108] - 公司发行等于或超过20%已发行普通股等情况，通常需股东批准初始业务合并[110] - 公司公共股东在初始业务合并完成时有机会按每股10美元赎回A类普通股[117] - 公司赎回公共股份不得使净有形资产低于5000001美元[119] - 公司将根据多种因素决定初始业务合并是否寻求股东批准或进行要约收购[120] - 公司若寻求股东批准初始业务合并，将分发代理材料并提供赎回权[122] - 若寻求股东批准，完成首次业务合并需多数有表决权普通股投票赞成，保荐人和管理团队成员同意投票支持，且放弃部分股份赎回权[123] - 若按SEC要约收购规则进行赎回，要约将至少开放20个工作日，且完成首次业务合并需在要约期结束后[125] - 若寻求股东批准且不按要约收购规则赎回，公众股东及其关联方赎回股份不得超过首次公开发行股份的15%[126] - 行使赎回权的公众股东需在指定日期前向过户代理人交付股票证书或通过DWAC系统电子交付[130] - 过户代理人通常向投标经纪人收取约80美元费用，经纪人可决定是否转嫁给赎回股东[131] - 任何赎回请求可在最初预定投票日前两个工作日撤回，若交付证书后决定不赎回可要求返还[134] - 若首次业务合并未获批准或完成，选择行使赎回权的公众股东无权赎回股份，公司将返还交付的证书[135] - 公司需在首次公开发行结束后24个月内完成首次业务合并，否则将赎回公众股份并清算[137][166][171][176] - 保荐人和管理团队成员同意若未在24个月内完成业务合并，放弃创始人股份的清算分配权[138] - 公众股东行使赎回权的期限至少为20个工作日[163] - 公司不会赎回公众股份至使公司有形净资产低于5000001美元[167] - 若公司寻求股东对首次业务合并的批准，发起人及管理团队成员将投票赞成[164] - 公司完成首次业务合并可能无需股东投票，具体取决于法律和上市要求[162] - 公众股东仅在特定情况下有权从信托账户获得资金[148][166] - 公众股东行使赎回权可能使公司财务状况对潜在业务合并目标缺乏吸引力[167] - 若未在规定时间内完成首次业务合并，公众股东清算信托账户时每股约获10美元或更少，认股权证将失效[183][184][186][214][219] - 首次业务合并时赎回价格预计为每股10美元，若未在24个月内完成合并，将按信托账户存款总额（扣除最多10万美元利息）除以流通股数赎回[150] 公司运营及财务风险 - 公司每月向赞助商或其关联方支付1万美元用于办公空间、秘书和行政支持[96] - 若第三方索赔使信托账户资金低于每股10美元或清算时实际每股金额（扣除可提取支付税款的利息），赞助商将承担责任，但对已签署弃权协议的第三方索赔不承担责任[143] - 公司估计发行费用为120万美元，若实际费用超出或低于该估计，非信托账户资金将相应减少或增加[146] - 若公司破产或清算，信托账户资金可能受破产或破产法约束，无法保证向公众股东返还每股10美元[147] - 最多150万美元贷款可按1.5美元/份的价格转换为业务合并后实体的认股权证[186] - 预计业务开展费用为120万美元，若超支或节余，账户外资金将相应增减[186] - 特殊目的收购公司数量增加，有吸引力的目标减少，竞争加剧，可能增加业务合并成本[182] - 公司资源有限，在业务合并机会竞争中处于劣势，可能影响完成首次业务合并[183] - 公司可能寻求复杂业务合并机会，若无法实现运营改进，可能无法达到预期收益[188][189] - 公司可能在管理层专业领域之外寻求收购机会，可能无法充分评估风险，导致证券价值下降[192][193] - 公司无指定的最大赎回阈值，但赎回公众股份的金额不会使净有形资产低于5000001美元[195] - 若第三方对公司提出索赔，信托账户资金可能减少，股东每股赎回金额可能低于10美元[205] - 发起人同意在第三方索赔使信托账户金额低于每股10美元或清算时实际每股金额（若因信托资产价值下降低于10美元）时承担责任，但有一定免责情形[207] - 若信托账户资金减少，独立董事可能决定不强制执行发起人赔偿义务，导致可分配给公众股东的资金低于每股10美元[209] - 向公众股东分配信托账户资金后，若公司申请破产或被申请非自愿破产且未被驳回，破产或破产法院可能追回分配款项，董事会成员可能面临惩罚性赔偿索赔[210] - 向公众股东分配信托账户资金前，若公司申请破产或被申请非自愿破产且未被驳回，债权人索赔优先，股东每股清算金额可能减少[212] - 公司可能与不符合评估标准和准则的目标企业进行首次业务合并，可能导致合并不成功、更多股东行使赎回权、难以获得股东批准等问题[214] - 公司不被要求获得独立会计或投资银行公司的意见，股东需依赖董事会对公平市场价值的判断[215] - 公司可能聘请承销商或其关联方提供额外服务，承销商有权获得与首次业务合并完成挂钩的递延佣金，可能产生潜在利益冲突[217][218] - 研究未完成的收购可能浪费资源，影响后续收购或合并业务的尝试[219] - 《萨班斯 - 奥克斯利法案》的合规义务可能使业务合并更困难，增加财务和管理资源投入以及收购时间和成本[220] - 公司不受限于特定行业评估目标业务，也未选定具体目标业务，无法评估特定目标业务的优缺点和风险[213] 公司股权结构 - 公司发起人在首次公开募股完成后立即持有公司20%的已发行普通股[164] - 创始人股份转换为A类普通股，转换后股份占比达发行和流通普通股总数的20%[194] - 首次公开募股完成后，公司发起人按转换后计算持有20%已发行和流通的普通股[199] - 保荐人及其允许的受让人在首次公开募股完成时按转换后基础合计实益拥有20%的A类普通股，将参与公司章程和/或信托协议的修改投票[223] 公司制度修订相关 - 修订公司章程需至少三分之二出席并投票的普通股股东批准，修订认股权证协议需至少50%的公众认股权证持有人和50%的私募认股权证持有人投票通过[198] - 公司修订和重述的公司章程中有关A类普通股股东权利的条款，经出席并投票的至少三分之二普通股股东特别决议批准可修改，信托协议相关条款经至少65%普通股股东批准可修改；首次业务合并前董事任免条款需经出席并投票的至少三分之二普通股股东特别决议通过，且需B类普通股简单多数肯定投票[222][223] - 保荐人、高管和董事同意不提议修改公司章程中关于A类普通股股东赎回权的实质或时间的条款，或其他A类普通股股东权利条款，除非为公众股东提供按信托账户存款赎回股份的机会[224] 公司优势及规划 - 运营方主导的SPAC在目标公司上市一年后，交易价格比行业指数高约10%，比其他SPAC高出约40%的溢价[61] - 公司为上市后增长制定了明确的增值手册，名为Accelerating Through the Bell[63]

财务数据关键指标变化 - 2021年1 - 9月和7 - 9月，公司运营亏损分别为139.4368万美元和48.1907万美元，其他收入分别为665.9509万美元和332.5655万美元，其中认股权证负债未实现收益分别为718.8075万美元和332.075万美元，利息收入分别为1.0211万美元和0.4905万美元，IPO交易成本分别为53.8777万美元和0美元[111] - 2021年前9个月，经营活动使用现金187.742万美元，净收入526.5141万美元主要被认股权证负债公允价值变动的未实现收益718.8075万美元和预付资产支付66.0308万美元抵消，IPO相关交易成本53.8777万美元部分抵消净收入，其他运营活动产生17.7254万美元[120] 信托账户相关数据 - 截至2021年9月30日，信托账户持有3.19226549亿美元，信托外现金为36.821万美元，应付账款和应计费用为10.014万美元[111] - 截至2021年9月30日，信托账户持有的有价证券为3.19226549亿美元（含约1.0209万美元收入），为货币市场基金[119] 业务出售收益 - 2021年3 - 4月，公司出售3192.1634万个单位，每个单位10美元，总收益3.1921634亿美元；出售625.6218万份认股权证，每份1.5美元，总收益938.4327万美元[116][117] IPO相关成本 - IPO相关成本为1833.6269万美元，包括638.4327万美元承销费、1117.2572万美元递延承销折扣和77.937万美元其他成本，其中53.8777万美元分配给公共认股权证和私人认股权证计入运营报表，1779.7492万美元计入股东权益[118] 业务收购资金安排 - 公司打算用信托账户资金收购目标业务并支付相关费用，若使用股权或债务完成业务合并，剩余资金用作目标业务运营资金[121] 关联方贷款承诺 - 公司发起人、高管和董事或其关联方承诺按需提供贷款，若完成业务合并则偿还贷款，未完成业务合并可用信托外部分收益偿还，截至2021年9月30日未发放此类贷款[122] 普通股分类及处理 - 公司发行的3192.1634股A类普通股包含赎回特征，根据相关准则需分类在永久权益之外，公司会立即确认赎回价值变化并调整账面价值[131] 会计政策采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06简化某些金融工具会计处理，该采用对财务报表无影响[133]

财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度和自成立至6月30日，公司运营亏损分别为822,896美元和912,461美元，其他收入分别为2,901,733美元和3,333,854美元[104] - 截至2021年6月30日，信托账户持有319,221,644美元，信托外现金为704,019美元，应付账款和应计费用为103,027美元[104] - 2021年上半年，经营活动使用现金1,541,611美元，净收入为2,421,393美元[112] - 截至2021年6月30日，信托账户持有的有价证券为319,221,644美元，含约5,304美元收入[110] 业务线数据关键指标变化 - 2021年3月和4月，公司出售31,921,634个单位，每个单位10美元，总收益为319,216,340美元[107] - 公司出售6,256,218份认股权证，每份1.5美元，总收益为9,384,327美元[108] 首次公开募股成本情况 - 首次公开募股相关成本为18,336,269美元，包括6,384,327美元承销费、11,172,572美元递延承销折扣和779,370美元其他成本[109] 股权相关情况 - 认股权证可购买总计12,000,000股A类普通股[122] - 所有30,000,000股A类普通股包含赎回特征，章程规定最低有形净资产门槛为5,000,001美元[121] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若采用，不会对财务报表产生重大影响[124]

融资与发行情况 - 2021年3月18日，公司完成3000万单位的出售，每单位10美元，总收益3亿美元；同时完成600万份私募认股权证的出售，每份1.5美元，总收益900万美元[108] - 2021年4月9日，承销商部分行使超额配售权，4月14日完成额外1921634单位的发行和出售；同日，公司完成额外256218份私募配售认股权证的出售[102][109] 运营收支情况 - 2021年1月11日至3月31日，公司运营亏损89565美元，包括25841美元保险费用和63724美元其他一般运营费用；其他净收入432119美元，包括960000美元认股权证负债未实现收益和503美元利息收入，部分被528382美元IPO交易成本抵消[105] - 2021年第一季度，经营活动产生的现金为30575美元，净收入342556美元主要被960000美元认股权证负债公允价值变动未实现收益和898277美元预付资产支付抵消[112] 资金账户与负债情况 - 截至2021年3月31日，信托账户持有300000501美元，信托外现金2276205美元，应付账款和应计费用993415美元[105] - 公司在首次公开募股和私募认股权证出售后，3亿美元被存入信托账户，首次公开募股相关成本为17279370美元[109] - 截至2021年3月31日，公司没有表外安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[115][117] 股权与认股权证情况 - 认股权证可购买总计12000000股A类普通股[121] - 所有30000000股A类普通股包含赎回特征，公司根据相关规定对其进行分类和会计处理[120] 会计准则影响情况 - 管理层认为近期发布但尚未生效的会计准则若目前采用，不会对公司财务报表产生重大影响[123]