版税收入和收入分配 - Mesa Royalty Trust在2024年4月份发布了关于4月份的版税收入和收入分配的新闻稿[3] - 新闻稿中提到，Mesa Royalty Trust在4月份取得了版税收入和收入分配，具体数据可参考附件99.1[3] - Mesa Royalty Trust的新闻稿并未被视为提交给证券交易法案第18条的文件，也不被视为在证券法案下的任何提交中被引用[3]

收入与分配 - 2024年第一季度特许权收入为183,657美元，同比下降78.3%[11] - 2024年第一季度可分配收入为122,029美元，同比下降83.1%[11] - 2024年第一季度每单位可分配收入为0.0655美元，同比下降83.1%[11] - 2024年第一季度公司可分配收入为114,987美元，较2023年同期的688,892美元有所下降[51] - 2024年第一季度公司每单位可分配收入为0.0617美元，较2023年同期的0.3697美元有所下降[51] - 公司2024年第一季度可分配收入为122,029美元，较2023年同期的724,430美元大幅下降，单位可分配收入为0.0655美元，低于2023年同期的0.3887美元[67] - 公司计划将应急储备金从2024年3月31日的1,762,256美元增加到200万美元[75] - 公司计划将Contingent Reserve增加到200万美元，这将减少可用于分配的净收益[99] - 公司可能无法支付未来的分配，因为未来的特许权收入可能不足以满足Contingent Reserve的增加[101] 资产与负债 - 2024年第一季度现金和短期投资为1,877,243美元，同比下降10.5%[12] - 2024年第一季度信托资产总额为3,177,216美元，同比下降6.8%[12] - 2024年第一季度信托资产期末余额为3,062,229美元，同比增长10.5%[14] - 2024年3月31日，公司的Contingent Reserve余额为1,762,256美元，较2023年3月31日的1,407,705美元有所增加[50] 成本与费用 - 2024年第一季度信托费用为108,288美元，与2023年同期持平[30] - 2024年第一季度信托费用中10,462美元用于抵消应付利息[29] - 2024年第一季度信托费用中95,897美元由工作权益所有者报销[30] - 截至2024年3月31日，Hugoton Properties的超额生产成本为386,460美元，较2023年12月31日的200,330美元有所增加[47] - 截至2024年3月31日，San Juan Basin – Colorado Properties – Simcoe的超额生产成本为53,441美元，较2023年12月31日的59,223美元有所下降[47] - 截至2024年3月31日，San Juan Basin – Colorado Properties – Red Willow的超额生产成本为4,287美元，较2023年12月31日的1,178美元有所增加[47] - 截至2024年3月31日，总超额生产成本为444,188美元，较2023年12月31日的260,731美元有所增加[47] - Hugoton Royalty Properties的运营成本在2024年第一季度为550,033美元，较2023年第一季度的564,156美元下降约2.5%[82] - San Juan Basin - Colorado Properties的运营成本在2024年第一季度为44,491美元，较2023年第一季度的91,045美元下降约51.1%[88] 产量与价格 - 2024年第一季度公司净产量为天然气46,146 Mcf，天然气液体3,367 Bbls，石油及凝析油80 Bbls，较2023年同期显著减少[64] - 2024年第一季度公司平均销售价格为天然气2.16美元/Mcf，天然气液体23.34美元/Bbls，石油及凝析油67.01美元/Bbls，均低于2023年同期水平[64] - 2024年第一季度，Hugoton Royalty Properties的天然气平均销售价格为每千立方英尺3.55美元，较2023年第一季度的5.92美元下降[83] 特许权收入 - 2024年第一季度未收到Simcoe运营的San Juan Basin - Colorado Properties的特许权收入[23] - 2024年第一季度Hugoton特许权资产未产生任何特许权收入[79] - Hugoton Royalty Properties的特许权收入在2024年第一季度和2023年第一季度均为0美元，主要原因是实际费用超过实际收入[80] - San Juan Basin - Colorado Properties的特许权收入在2024年第一季度为0美元，较2023年第一季度的57,492美元大幅下降，主要由于Simcoe的调整[85] - San Juan Basin - New Mexico Properties的特许权收入在2024年第一季度为183,657美元，较2023年第一季度的787,925美元下降约77%，主要由于价格和净产量下降[93] 资本支出 - Hugoton Royalty Properties的资本支出在2024年第一季度为155美元，较2023年第一季度的46,757美元大幅下降，主要由于2024年第一季度价格较低，公司未进行相同规模的投资[82] - San Juan Basin - New Mexico Properties的资本支出在2024年第一季度为65,046美元，较2023年第一季度的18,812美元增加46,234美元，主要由于2024年第一季度活动增加[94] 利息收入 - 2024年第一季度公司利息收入为24,228美元，较2023年同期的20,087美元有所增加[71] 风险与不确定性 - 公司的收入主要依赖于商品价格，商品价格可能因供需变化、市场不确定性等因素而大幅波动[49] - 公司预计2024年高通胀和高利率将增加运营成本，并对特许权收入产生不利影响[78] - 信托依赖于工作权益所有者提供的信息，包括诉讼状态、历史运营数据、未来运营和资本支出计划以及储量信息[107] - 信托未对工作权益所有者提供的信息进行单独的披露控制和程序评估，但正在进行对某些信息和计算的持续审查[108] - 信托在上一财季的财务报告内部控制评估中未发现任何重大变化[109] - 信托目前没有作为被告的未决法律诉讼，但可能因与特许权财产相关的普通业务诉讼而受到影响[112] - 截至2024年3月31日的季度，信托的风险因素未发生重大变化[113] - 2024年第一季度，信托的官员或员工未采用、修改或终止任何Rule 10b5-1交易安排[114]

油气净超额特许权使用费相关 - 2023年公司记录的油气净超额特许权使用费摊销为82,600美元[220] - 2023年底油气净超额特许权使用费为42,498,034美元，与2022年底相同；2023年底累计摊销为41,187,341美元，2022年底为41,104,737美元[227] 收入相关 - 2023年特许权使用费收入为3,279,909美元，2022年为4,119,378美元；2023年其他收入为14,691美元，2022年为0；2023年利息收入为99,057美元，2022年为19,832美元[225] - 2023年可分配收入为2,856,814美元，2022年为3,682,228美元；2023年每单位可分配收入为1.5330美元，2022年为1.9759美元[225] - 2023年可分配收入为2773768美元，每单位可分配收入为1.4884美元；2022年可分配收入为3669560美元，每单位可分配收入为1.969美元[266] - 2023年、2022年和2021年，公司未来特许权收入的标准化衡量值分别为17071000美元、31126000美元和16560000美元[277] - 2023年、2022年和2021年，未来特许权收入标准化衡量值的净变化分别为 - 14055000美元、14566000美元和9990000美元[279] 现金及投资相关 - 2023年底现金及短期投资为2,096,773美元，2022年底为2,356,010美元[227] - 2023年1月1日至2月1日，信托现金应得年化回报率为6.00%，2月2日至3月22日为6.25%，3月23日至5月3日为6.50%，5月4日至7月25日为6.75%，7月26日至12月30日为7.00%[245] 信托本金相关 - 2023年底信托本金为3,040,907美元，2022年底为2,690,465美元[227] - 2023年信托本金年初为2,690,465美元，2022年为2,496,917美元；2023年预留现金储备为350,000美元，2022年为259,500美元[231] 分配相关 - 2023年向单位持有人分配为2,773,768美元，2022年为3,669,560美元[231] 特许权权益及信托规模相关 - 公司目前拥有相当于特定油气生产物业净收益90%的11.44%的超额特许权使用费权益[235] - 1985年信托契约修订，信托向美沙石油公司的关联公司转让了原特许权的88.5571%，信托规模总体减少约88.56%[235] 信托终止条件相关 - 信托终止条件为连续两年特许权使用费收入低于每年25万美元或经单位持有人投票赞成终止[243] 费用报销相关 - Scout、Hilcorp和Simcoe分别为信托的一般和行政费用报销59.34%、27.45%和1.77%[244] - 2023年12月31日止年度，受托人费用为433,153美元，工作权益所有者向受托人报销383,588美元，与2022年报销金额相同[246] 受托人费用相关 - 2023年12月31日止年度，受托人服务费应得47.5万美元，已支付433,153美元，41,847美元用于抵消信托契约规定的应付利息[245] 工作权益所有者支付相关 - 工作权益所有者每月需向信托支付相当于该月净收益90%的11.44%的金额[251] 税收相关 - 个人、遗产和信托收入超过一定门槛需缴纳3.8%的净投资所得税，Mesa Royalty Trust这类授予人信托无需缴纳，但单位持有人可能需缴纳[258] 超额生产成本相关 - 2023年12月31日，Hugoton Properties超额生产成本为200,330美元，San Juan Basin – Colorado Properties – Simcoe为59,223美元，San Juan Basin – Colorado Properties – Red Willow为1,178美元，总计260,731美元；2022年12月31日总计为209,316美元[262] 成本收回规则相关 - 若生产和资本成本超过月度总收益，超出部分加120%美国银行优惠利率的利息将从未来总收益中收回[247] 会计基础相关 - 信托财务报表按修正现金制会计基础编制，与美国公认会计原则编制的报表存在差异[253] 或有储备金余额相关 - 或有储备金余额在2022年12月31日为1297168美元，2023年12月31日为1730214美元[265] 费用支付相关 - 2024年1月3日，公司支付了2023年12月的一般及行政费用151618美元[267] 储量相关 - 2023年12月31日，石油和凝析油的探明储量为11000桶，天然气液体为388000桶，天然气为5777000千立方英尺；2022年相应储量分别为14000桶、531000桶和8018000千立方英尺[275] - 截至2023年、2022年和2021年12月31日，胡戈顿特许权分别占估计探明天然气液体储量的0%、4%和5%，占估计探明天然气储量的0%、5%和8%[275] 价格相关 - 2023年12月31日标准化衡量值计算使用的天然气价格：胡戈顿特许权物业为每千立方英尺3.122美元，圣胡安盆地 - 新墨西哥特许权物业为每千立方英尺4.596美元，圣胡安盆地 - 科罗拉多特许权物业为每千立方英尺0.491美元[280] - 2023年12月31日标准化衡量值计算使用的天然气液体价格：胡戈顿特许权物业为每桶1.40美元，圣胡安盆地 - 新墨西哥特许权物业为每桶34.68美元，圣胡安盆地 - 科罗拉多特许权物业为每桶1.184美元；圣胡安盆地特许权物业的石油和凝析油价格为每桶66.87美元[280] 胡戈顿特许权占比相关 - 截至2023年和2022年，胡戈顿特许权分别约占未来特许权收入标准化衡量值的0%和7%[279]

财务数据关键指标变化 - 2023年第三季度特许权使用费收入为357,474美元，2022年同期为1,201,758美元；2023年前九个月为2,982,346美元，2022年同期为2,971,601美元[10] - 2023年第三季度利息收入为32,329美元，2022年同期为5,512美元；2023年前九个月为75,351美元，2022年同期为6,568美元[10] - 2023年第三季度可分配收入为283,672美元，2022年同期为1,075,814美元；2023年前九个月为2,606,218美元，2022年同期为2,615,056美元[10] - 2023年第三季度每单位可分配收入为0.1522美元，2022年同期为0.5773美元；2023年前九个月为1.3985美元，2022年同期为1.4032美元[10] - 截至2023年9月30日，现金及短期投资为1,908,852美元，2022年12月31日为2,356,010美元[11] - 截至2023年9月30日，总资产为3,236,941美元，2022年12月31日为3,749,307美元[11] - 截至2023年9月30日，应付分配款为264,293美元，2022年12月31日为1,058,842美元[11] - 截至2023年9月30日，信托本金为2,972,648美元，2022年12月31日为2,690,465美元[11] - 截至2023年9月30日，过剩生产成本总计240,598美元，2022年12月31日为209,316美元[51] - 截至2023年9月30日，或有储备余额为1,644,560美元，2022年9月30日为1,213,837美元[53] - 2023年第三季度，分配前可分配收入为358,672美元，2022年为1,150,814美元；前九个月，2023年为2,906,218美元，2022年为2,799,556美元[54] - 2023年第三季度，或有储备增加389,803美元，2022年为1,207,270美元；前九个月，2023年为3,057,698美元，2022年为2,978,170美元[54] - 2023年第三季度，从或有储备中提取295,424美元，2022年为1,128,701美元；前九个月，2023年为2,710,306美元，2022年为2,789,331美元[54] - 2023年第三季度，可分配收入为264,293美元，每单位0.1418美元；2022年为1,072,245美元，每单位0.5754美元；前九个月，2023年为2,558,826美元，每单位1.3731美元；2022年为2,610,718美元，每单位1.4009美元[54] - 2023年第三季度，公司天然气、天然气液体和凝析油的特许权比例份额毛收入分别为678,704美元、323,349美元和30,137美元，2022年同期分别为1,435,109美元、589,790美元和32,213美元[66] - 2023年前三季度，公司天然气、天然气液体和凝析油的特许权比例份额毛收入分别为4,315,688美元、1,021,338美元和58,995美元，2022年同期分别为3,865,490美元、1,686,052美元和92,682美元[68] - 2023年第三季度，公司天然气、天然气液体和凝析油的特许权净收入分别为219,784美元、120,302美元和17,388美元，2022年同期分别为799,008美元、380,016美元和22,734美元[66] - 2023年前三季度，公司天然气、天然气液体和凝析油的特许权净收入分别为2,426,226美元、517,049美元和39,071美元，2022年同期分别为1,942,887美元、970,398美元和58,316美元[68] - 2023年第三季度，公司天然气、天然气液体和凝析油的平均销售价格分别为2.31美元、23.27美元和62.12美元，2022年同期分别为6.20美元、37.59美元和98.04美元[66] - 2023年前三季度，公司天然气、天然气液体和凝析油的平均销售价格分别为5.78美元、27.52美元和66.11美元，2022年同期分别为6.40美元、44.79美元和91.31美元[68] - 2023年第三季度，公司天然气、天然气液体和凝析油的平均生产成本分别为4.69美元、40.61美元和45.55美元，2022年同期分别为4.37美元、20.22美元和39.47美元[66] - 2023年前三季度，公司天然气、天然气液体和凝析油的平均生产成本分别为4.55美元、28.67美元和33.71美元，2022年同期分别为5.97美元、32.47美元和50.86美元[68] - 2023年第三季度，公司天然气、天然气液体和凝析油的净产量分别为95,219 Mcf、5,170 Bbls和280 Bbls，2022年同期分别为128,780 Mcf、10,110 Bbls和232 Bbls[66] - 2023年第三季度特许权使用费收入为357,474美元，2022年同期为1,201,758美元，主要因天然气、天然气液体、石油和凝析油价格下降[73] - 2023年第三季度利息收入为32,329美元，2022年同期为5,512美元，主要因美国优惠利率上升[74] - 2023年第三季度一般及行政费用为31,131美元，2022年同期为56,456美元，主要因费用收支时间不同[75] - 2023年第三季度可分配收入为283,672美元，2022年同期为1,075,814美元；每单位可分配收入为0.1522美元，2022年同期为0.5773美元[73] - 2023年第三季度可用于分配的可分配收入为264,293美元，每单位0.1418美元，2022年同期为1,072,245美元，每单位0.5754美元[80] - 2023年9月30日应急储备金余额为1,644,560美元，2022年9月30日为1,213,837美元，受托人计划增至200万美元[79] - 2023年第三季度Hugoton矿区特许权使用费收入降至0美元，2022年同期为447,679美元，主要因实际费用高于实际收入[84] - 2023年第三季度Hugoton矿区运营成本为373,544美元，2022年同期为385,553美元；资本支出为11,369美元，2022年同期为24,597美元[85] - 2023年和2022年第三季度San Juan Basin - 科罗拉多矿区特许权使用费收入均为0美元，主要因前期调整，信托仍处于亏损状态[89] - 2023年第三季度San Juan Basin - 科罗拉多矿区运营成本为5,492美元，2022年同期为36,204美元，主要因水运输和处理费用调整[91] - 2023年第三季度，圣胡安盆地 - 新墨西哥州资产特许权使用费收入为357,474美元，较2022年同期的754,079美元下降约53%[94][95] - 2023年第三季度，圣胡安盆地 - 新墨西哥州资产运营成本为259,980美元，较2022年同期的292,659美元下降约11%[96] - 2023年第三季度，圣胡安盆地 - 新墨西哥州资产资本支出为18,820美元，2022年同期为37,684美元[97] - 2023年前九个月特许权使用费收入为2,982,346美元，2022年同期为2,971,601美元；利息收入为75,351美元，2022年同期为6,568美元[101] - 2023年前九个月一般及行政费用为151,479美元，2022年同期为178,613美元[103] - 2023年前九个月可分配收入为2,606,218美元，每单位可分配收入为1.3985美元；2022年同期分别为2,615,056美元和1.4032美元[101] - 2023年前九个月，托管人服务费应支付356,250美元，已支付324,865美元，31,385美元用于抵消信托应得利息[104] - 2023年前九个月，工作权益所有者向托管人报销287,691美元，与2022年同期相同，未报销费用为0[106] - 截至2023年9月30日，或有储备金余额为1,644,560美元，2022年9月30日为1,213,837美元，托管人计划将其增至200万美元[107] - 2023年前九个月，胡戈顿特许权资产特许权使用费收入降至0，2022年同期为793,004美元；运营成本为1,315,846美元，较2022年同期增加约6%；资本支出为99,519美元，较2022年同期增加约76%[112][113] - 2023年前9个月圣胡安盆地科罗拉多州矿区特许权收入为65,082美元，2022年同期为0美元；运营成本为56,062美元，较2022年同期的123,852美元下降[115][116] - 2023年前9个月圣胡安盆地新墨西哥州矿区特许权收入为2,917,264美元，较2022年同期的2,178,597美元增长约34%；运营成本为945,844美元，较2022年同期下降约8%；资本支出为50,891美元，较2022年同期下降约50%[119][120][122] - 2023年前9个月Hugoton矿区天然气实际产量为233,534，2022年为277,817；天然气凝析液实际产量为17,102，2022年为14,218[114] - 2023年前9个月圣胡安盆地科罗拉多州矿区天然气实际产量为642,903，2022年为233,546；天然气凝析液实际产量为4,777，2022年为2,375[118] - 2023年前9个月圣胡安盆地新墨西哥州矿区天然气实际产量为438,153，2022年为297,415；天然气凝析液实际产量为27,087，2022年为26,106；石油和凝析油实际产量为892，2022年为1,015[123] - 2023年前9个月Hugoton矿区天然气平均销售价格为4.12美元/Mcf，2022年为6.21美元/Mcf；天然气凝析液平均销售价格为15.91美元/Bbls，2022年为26.09美元/Bbls[114] - 2023年前9个月圣胡安盆地科罗拉多州矿区天然气平均销售价格为0.38美元/Mcf，2022年为0.89美元/Mcf；天然气凝析液平均销售价格为0.77美元/Bbls，2022年为0.62美元/Bbls[118] - 2023年前9个月圣胡安盆地新墨西哥州矿区天然气平均销售价格为7.10美元/Mcf，2022年为6.50美元/Mcf；天然气凝析液平均销售价格为27.52美元/Bbls，2022年为50.32美元/Bbls；石油和凝析油平均销售价格为66.11美元/Bbls，2022年为91.31美元/Bbls[123] - 受托人计划将或有储备金增至200万美元，这将减少公司可用净收益和向信托单位持有人的分配[125] 业务权益及费用报销情况 - 信托目前拥有相当于特定油气生产物业净收益90%的11.44%的超额特许权使用费权益[18] - Scout、Hilcorp和Simcoe将分别报销公司59.34%、27.45%和1.77%的一般及行政费用[29] - 工作权益所有者每月需向信托支付相当于净收益90%的11.44%的金额[39] - 公司拥有的超额特许权权益等于特定油气财产净收益的90%中的11.44%[56] 受托人相关费用及收益情况 - 2023年第三季度，受托人服务费应支付118,750美元，公司支付108,288美元，10,462美元用于抵消信托契约项下应付利息；前九个月应支付356,250美元，公司支付324,865美元，31,385美元用于抵消应付利息[30] - 2023年1月1日至2月1日，信托年化收益率为6.00%；2月2日至3月22日，为6.25%；3月23日至5月3日，为6.50%；5月4日至7月25日，为6.75%；7月26日至9月30日，为7.00%[30] - 2023年第三季度，受托人费用为108,288美元，工作权益所有者向受托人报销95,897美元，与

财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度可分配收入为159.8116万美元，2022年同期为93.5769万美元；2023年上半年可分配收入为232.2546万美元，2022年同期为153.9241万美元[11] - 2023年6月30日，公司总资产为449.97万美元，2022年12月31日为374.9307万美元[12] - 2023年第二季度末信托本金为289.4058万美元，2022年同期为257.4467万美元；2023年上半年末信托本金为289.4058万美元，2022年同期为257.4467万美元[15] - 截至2023年6月30日的季度，受托人服务费用应得11.875万美元，公司支付10.8288万美元，1.0462万美元用于抵消信托应得利息；上半年受托人服务费用应得23.75万美元，公司支付21.6576万美元，2.0924万美元用于抵消信托应得利息[31] - 2023年1月1日至2月1日，信托现金应得年化回报率为6.00%；2月2日至3月22日为6.25%；3月23日至5月3日为6.50%；5月4日至6月30日为6.75%[31] - 2023年第二季度受托人费用为108,288美元，工作权益所有者向受托人报销95,897美元，与2022年同期相同；2023年上半年受托人费用为216,576美元，工作权益所有者报销191,794美元，与2022年同期相同[34] - 截至2023年6月30日，过剩生产成本总计246,709美元，2022年12月31日为209,316美元，其中Hugoton Properties为149,341美元（2022年12月31日为0），San Juan Basin – Colorado Properties – Simcoe为93,378美元（2022年12月31日为206,432美元），San Juan Basin – Colorado Properties – Red Willow为3,990美元（2022年12月31日为2,884美元）[52] - 截至2023年6月30日，或有储备余额为1,550,180美元，2022年6月30日为1,135,268美元[54] - 2023年第二季度，分配前可分配收入为1,748,116美元，或有储备增加1,802,391美元，从或有储备提取1,659,917美元，可分配收入为1,605,642美元，每单位可分配收入为0.8616美元；2022年同期对应数据分别为973,269美元、1,038,357美元、999,732美元、934,644美元、0.5015美元[55] - 2023年上半年，分配前可分配收入为2,547,546美元，或有储备增加2,667,895美元，从或有储备提取2,414,883美元，可分配收入为2,294,534美元，每单位可分配收入为1.2312美元；2022年同期对应数据分别为1,648,741美元、1,770,899美元、1,660,631美元、1,538,473美元、0.8255美元[55] - 2023年Q2天然气、天然气液体、油气凝析液毛收入分别为2212594美元、342431美元、7825美元，2022年同期分别为1058674美元、495401美元、22330美元[67] - 2023年上半年天然气、天然气液体、油气凝析液毛收入分别为3636984美元、697989美元、28858美元，2022年同期分别为2430381美元、1096262美元、60469美元[69] - 2023年Q2天然气、天然气液体、油气凝析液特许权使用费收入分别为1572236美元、200755美元、6464美元，2022年同期分别为704237美元、316794美元、16299美元[67] - 2023年上半年天然气、天然气液体、油气凝析液特许权使用费收入分别为2206442美元、396747美元、21683美元，2022年同期分别为1143880美元、590381美元、35583美元[69] - 2023年Q2天然气、天然气液体、油气凝析液平均销售价格分别为14.03美元、30.02美元、65.35美元，2022年同期分别为5.10美元、33.10美元、85.69美元[67] - 2023年上半年天然气、天然气液体、油气凝析液平均销售价格分别为7.21美元、29.73美元、70.86美元，2022年同期分别为6.79美元、51.07美元、88.09美元[69] - 2023年Q2天然气、天然气液体、油气凝析液平均生产成本分别为6.02美元、23.82美元、13.76美元，2022年同期分别为3.85美元、22.87美元、31.70美元[67] - 2023年上半年天然气、天然气液体、油气凝析液平均生产成本分别为4.78美元、24.63美元、23.45美元，2022年同期分别为6.93美元、43.17美元、57.75美元[69] - 2023年Q2天然气、天然气液体、油气凝析液净产量分别为112092Mcf、6687Bbls、99Bbls，2022年同期分别为137963Mcf、9572Bbls、190Bbls[67] - 2023年第二季度特许权使用费和其他收入为1779455美元，2022年同期为1036950美元，主要来自Hilcorp [74] - 2023年和2022年第二季度利息收入分别为22936美元和1026美元，2023年1月1日至6月30日现金利息年化收益率在6.00% - 6.75%之间 [75] - 2023年和2022年第二季度一般及行政费用分别为54275美元和64707美元 [76] - 2023年第二季度可分配收入为1598116美元，每单位可分配收入为0.8575美元，2022年同期分别为935769美元和0.5021美元 [74] - 2023年6月30日应急储备金余额为1550180美元，2022年同期为1135268美元，受托人计划将其增至200万美元 [80] - 2023年第二季度可分配用于分配的收入为1605642美元，每单位0.8616美元，2022年同期分别为934644美元和0.5015美元 [81] - 2023年上半年特许权使用费收入为262.4872万美元，2022年同期为176.9844万美元；利息收入分别为4.3023万美元和1055美元[102][103] - 2023年和2022年上半年一般及行政费用分别为12.0349万美元和12.2158万美元[104] - 2023年上半年可分配收入为232.2546万美元，2022年同期为153.9241万美元；每单位可分配收入分别为1.2463美元和0.8260美元[102] - 2023年上半年应急储备金余额为155.018万美元，2022年6月30日为113.5268万美元，受托人计划将应急储备金增至200万美元[107] - 2023年上半年可分配用于分配的收入为229.4534万美元，每单位1.2312美元，2022年同期分别为153.8473万美元和0.8255美元[108] - 2023年上半年，胡戈顿特许权资产的特许权使用费收入从2022年同期的34.5326万美元降至0[113] - 2023年上半年，胡戈顿特许权资产运营成本为94.2303万美元，较2022年同期的85.2917万美元增加约10%；资本支出为8.815万美元，较2022年同期的3.1958万美元增加5.6192万美元[114] - 2023年上半年圣胡安盆地科罗拉多地区特许权收入为65,082美元，2022年同期为0美元[116] - 2023年上半年圣胡安盆地科罗拉多地区运营成本为50,570美元，2022年同期为4,894美元[117] - 2023年上半年圣胡安盆地新墨西哥地区特许权收入为2,559,790美元，2022年同期为1,424,518美元，增长约79.7%[119] - 2023年上半年圣胡安盆地新墨西哥地区运营成本为685,863美元，2022年同期为737,791美元，下降约7%[120] - 2023年上半年圣胡安盆地新墨西哥地区资本支出为32,071美元，2022年同期为63,521美元，下降约50%[122] - 2023年上半年胡戈顿特许权资产天然气实际产量为151,467，2022年同期为193,508[115] - 2023年上半年圣胡安盆地科罗拉多地区天然气实际产量为575,326，2022年同期为161,615[118] - 2023年上半年圣胡安盆地新墨西哥地区天然气实际产量为268,919，2022年同期为175,521[123] 特许权权益相关 - 公司目前拥有的特许权使用费权益等于特定油气财产净收益的90%的11.44%[19] - 1985年的转让使信托规模整体减少约88.56%[19] - 工作权益所有者每月需向信托支付相当于净收益（定义见转让协议）的90%的11.44%的金额[40] - 公司拥有特定油气资产净收益90%中的11.44%的超额特许权使用费权益[57] 费用报销相关 - Scout、Hilcorp和Simcoe将分别报销公司59.34%、27.45%和1.77%的一般及行政费用[30] 税务相关 - 个人、遗产和信托收入超过一定门槛需按3.8%缴纳净投资所得税，信托作为授予人信托不适用，但信托单位持有人可能需缴纳[47] - 信托被归类为授予人信托，无需承担联邦所得税责任，每个单位持有人按比例承担信托的收入和费用税[46] - 《降低通胀法案》对信托的财务状况和经营成果无重大影响[50] 业务影响因素相关 - 2023年第二季度，公司未从Simcoe获得特许权使用费收入，仍处于亏损状态[25] - 公司预计在2023年完成对Hilcorp reconciliation计算及净收益计算和支付金额的审查[27] - 2023年第一、二季度油气平均价格较2022年季度平均价格普遍下降，商品价格波动或影响向单位持有人的月度分配 [82] - 通胀和利率上升、供应链中断预计将增加工作权益所有者的费用，并对2023年特许权使用费收入产生不利影响 [84] - 受托人计划将或有储备金增至200万美元，这将减少信托可用净收益和向信托单位持有人的分配[125] 信托运营相关 - 截至报告期末，信托披露控制和程序对受托人和其员工有效[131] - 信托目前无未决法律诉讼，但经营中可能因特许权财产相关事项涉诉[138] - 截至2023年6月30日季度，信托风险因素无重大变化[139] 文件相关 - 多份文件有相关SEC文件或注册号，如Mesa Royalty Trust契约SEC文件号为2 - 65217[141] - 报告签署日期为2023年8月14日[144] 信托单位相关 - 信托单位数量为1,863,590[55]

可分配收入相关指标变化 - 2023年第一季度可分配收入为724,430美元，2022年同期为603,473美元，同比增长19.98%[12] - 2023年第一季度每单位可分配收入为0.3887美元，2022年同期为0.3238美元，同比增长20.04%[12] - 2023年第一季度，分配前可分配收入为799,430美元，2022年为675,473美元[60] - 2023年第一季度，可分配给股东的收入为688,892美元，每单位0.3697美元；2022年分别为603,829美元和0.3240美元[60] - 2023年第一季度可分配收入为724430美元，可分配收入每单位为0.3887美元；2022年同期可分配收入为603473美元，可分配收入每单位为0.3238美元[75] - 2023年第一季度可分配收入为688,892美元，每单位0.3697美元；2022年同期为603,829美元，每单位0.3240美元[82] 资产及负债相关指标变化 - 截至2023年3月31日，现金及短期投资为2,096,597美元，2022年12月31日为2,356,010美元，减少11.01%[13] - 截至2023年3月31日，总资产为3,459,337美元，2022年12月31日为3,749,307美元，减少7.73%[13] - 截至2023年3月31日，应付分配款为688,892美元，2022年12月31日为1,058,842美元，减少34.94%[13] 信托本金相关指标变化 - 2023年第一季度信托本金期末余额为2,770,445美元，2022年同期为2,562,512美元，增长8.11%[16] 信托历史规模变化 - 1985年信托契约修订，信托向美沙石油公司的关联公司转让了原特许权使用费的88.5571%，信托规模总体减少约88.56%[20] 物业成本相关 - 2018年圣胡安盆地 - 新墨西哥州物业一口新钻井产生约110万美元的增量成本，已进行成本核对[30] 公司往来款项 - 2022年第一季度，希尔科公司完成了2021年估计金额的调整，欠信托89,617美元[33] 特许权权益情况 - 信托目前拥有相当于特定油气物业净收益90%的11.44%的特许权使用费权益[20] - 工作权益所有者每月需向信托支付相当于净收益90%的11.44%的金额[44] - 公司拥有的特许权等于特定油气财产净收益的90%中的11.44%[62] 费用报销情况 - Scout、Hilcorp和Simcoe分别为信托的一般及行政费用报销59.34%、27.45%和1.77%[37] 受托人费用及现金回报率 - 2023年第一季度，受托人服务费应得118,750美元，已支付108,288美元，10,462美元用于抵消信托契约项下应付信托的利息[38] - 2023年1月1日至2月1日，信托现金应获年化回报率6.00%；2月2日至3月22日，年化回报率6.25%；3月23日至3月31日，年化回报率6.50%[38] 工作权益所有者报销服务费 - 2023年第一季度，工作权益所有者向受托人报销服务费95,897美元，与2022年第一季度报销金额相同[39] 过剩生产成本变化 - 截至2023年3月31日，过剩生产成本总计83,103美元；截至2022年12月31日，总计209,316美元[56] 或有储备余额变化 - 截至2023年3月31日，或有储备余额为1,407,705美元；截至2022年3月31日，为1,096,643美元[59] - 2023年3月31日或有储备余额为1,407,705美元，2022年同期为1,096,643美元，受托人计划将或有储备增至200万美元[81] 各产品收入及价格、产量变化 - 2023年第一季度天然气、天然气液体和凝析油的毛收入分别为1424391美元、355558美元和21033美元，2022年同期分别为1371707美元、600860美元和38140美元[72] - 2023年第一季度天然气、天然气液体和凝析油的特许权收入分别为632132美元、198066美元和15219美元，2022年同期分别为439643美元、273587美元和19284美元[72] - 2023年第一季度天然气、天然气液体和凝析油的平均销售价格分别为3.29美元、21.87美元和73.15美元，2022年同期分别为14.89美元、119.24美元和89.56美元[73] - 2023年第一季度天然气、天然气液体和凝析油的平均生产成本分别为4.45美元、18.71美元和27.94美元，2022年同期分别为21.59美元、122.11美元和80.33美元[73] - 2023年第一季度天然气、天然气液体和凝析油的净产量分别为191997Mcf、9055Bbls和208Bbls，2022年同期分别为29519Mcf、2294Bbls和215Bbls[73] 其他收入及费用变化 - 2023年第一季度特许权及其他收入为845417美元，2022年同期为732894美元[75] - 2023年第一季度利息收入为20087美元，2022年同期为29美元[75] - 2023年第一季度一般及行政费用为66074美元，2022年同期为57540美元[77] 受托人及工作权益所有者费用情况 - 2023年3月31日，受托人费用为108,288美元，工作权益所有者向受托人偿还95,897美元，与2022年同期持平，两期均无未偿还费用[80] 各矿区收入、成本、价格及产量变化 - 2023年第一季度Hugoton矿区特许权使用费收入为0美元，运营成本564,156美元，较2022年增长约47%，资本支出46,757美元[86][87] - 2023年第一季度San Juan Basin - Colorado矿区特许权使用费收入为57,492美元，2022年为0美元；运营成本91,045美元，2022年为1,239美元；资本支出均为0美元[91][92][93] - 2023年第一季度San Juan Basin - New Mexico矿区特许权使用费收入为787,925美元，较2022年增长约7.6%；运营成本308,438美元，较2022年下降约33%；资本支出18,812美元，较2022年下降约69%[95][99] - 2023年第一季度Hugoton矿区天然气平均销售价格为每千立方英尺5.92美元，2022年为4.63美元；天然气凝析液平均销售价格为每桶20.10美元，2022年为22.36美元[88] - 2023年第一季度San Juan Basin - Colorado矿区天然气平均销售价格为每千立方英尺0.31美元，2022年为1.02美元；天然气凝析液平均销售价格为每桶0.86美元，2022年为0.56美元[95] - 2023年第一季度Hugoton矿区天然气实际产量为77,686千立方英尺，2022年为117,989千立方英尺；天然气凝析液实际产量为3,374桶，2022年为5,163桶[88] - 2023年第一季度San Juan Basin - Colorado矿区天然气实际产量为510,677千立方英尺，2022年为78,085千立方英尺；天然气凝析液实际产量为2,551桶，2022年为847桶[95] - 2023年第一季度，天然气平均销售价格为6美元/千立方英尺，石油和凝析油分别为29.49美元/桶和73.15美元/桶；2022年同期分别为14.89美元/千立方英尺、119.24美元/桶和89.56美元/桶[100] - 2023年第一季度，圣胡安盆地 - 新墨西哥州物业的实际产量归属特许权使用费支付量为天然气134,691千立方英尺、石油和凝析油分别为9,682桶和288桶；2022年同期分别为50,076千立方英尺、4,067桶和426桶[100] - 2023年第一季度，圣胡安盆地 - 新墨西哥州物业的净产量归属特许权使用费支付量为天然气96,064千立方英尺、石油和凝析油分别为6,646桶和208桶；2022年同期分别为29,519千立方英尺、2,294桶和215桶[100] 公司业务计划 - 公司预计在2023年完成对Hilcorp的对账计算和净收益计算及支付金额的审查[100] 或有储备金影响 - 受托人打算将或有储备金从100万美元增加到200万美元，这将减少公司可用的净收益和向信托单位持有人的分配[104] 超额生产成本影响 - 近期大量累积的超额生产成本降低了公司收入和分配，部分月份无信托分配[105] 公司披露控制程序情况 - 截至报告期末，信托官员认为公司的披露控制和程序对受托人和其员工有效[110] 受托人信息依赖情况 - 受托人依赖工作权益所有者提供的信息，目前未对其披露控制和程序进行单独评估[111][113] 公司法律诉讼风险 - 公司无未决法律诉讼，但可能因特许权物业相关事项面临诉讼，若判决或和解金额重大，可能影响未来特许权收入[117] 公司风险因素情况 - 2023年第一季度，公司风险因素无重大变化[118]

财务数据关键指标变化 - 2022年公司记录的油气净超额特许权使用费摊销为7.86万美元[207] - 2022年特许权使用费收入为411.9378万美元，2021年为90.816万美元；2022年利息收入为1.9832万美元，2021年为0.0117万美元[212] - 2022年可分配收入为368.2228万美元，每单位可分配收入为1.9759美元；2021年可分配收入为75.6836万美元，每单位可分配收入为0.4061美元[212] - 2022年末现金及短期投资为235.601万美元，2021年末为126.6979万美元[214] - 2022年末累计摊销为4110.4737万美元，2021年末为4102.6117万美元[214] - 2022年末信托本金为269.0465万美元，2021年末为249.6917万美元[214] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，过剩生产成本分别为209,316美元和403,785美元[255] - 截至2022年12月31日和2021年12月31日，或有储备余额分别为1,297,168美元和1,025,000美元[258] - 2022年和2021年可分配收入分别为3,669,560美元和787,025美元，每单位可分配收入分别为1.969美元和0.422美元，流通单位均为1,863,590[259] - 截至2022年、2021年和2020年，未来特许权使用费收入的标准化度量分别为31,126,000美元、16,560,000美元和6,570,000美元[269] - 2022年、2021年和2020年标准化度量的净变化分别为14,566,000美元、9,990,000美元和 - 3,923,000美元[271] 业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，证实石油和凝析油储量为14,000桶，天然气液体储量为531,000桶，天然气储量为8,018,000千立方英尺[267] - 截至2022年、2021年和2020年，胡戈顿特许权使用费分别占估计证实天然气液体储量的4%、5%和0%，占估计证实天然气储量的5%、8%和0%[267] - 2022年和2021年，胡戈顿特许权使用费分别约占未来特许权使用费收入标准化度量的7%和13%[271] - 2022年12月31日标准化度量计算使用的天然气价格：胡戈顿特许权使用地产为6.941美元/千立方英尺，圣胡安盆地 - 新墨西哥特许权使用地产为6.197美元/千立方英尺，圣胡安盆地 - 科罗拉多特许权使用地产为1.236美元/千立方英尺[272] - 2022年12月31日标准化度量计算使用的天然气液体价格：胡戈顿特许权使用地产为17.32美元/桶，圣胡安盆地 - 新墨西哥特许权使用地产为48.34美元/桶，圣胡安盆地 - 科罗拉多特许权使用地产为1.30美元/桶[272] 信托业务相关事件 - 1985年信托契约修订，信托向美沙石油公司的关联公司转让了约88.56%的原始特许权，现信托有权获得每月净收益的11.44%的90%[221] - 2017年9月至2019年3月，希尔科公司基于2017年7月的产量月份，每月向信托支付约9.715万美元的净收益估计值[227] - 2018年，希尔科公司在新墨西哥州圣胡安盆地一口新钻井产生了约110万美元的增量成本[229] - 2021年4月至11月，Hilcorp每月向信托支付预估净收益90,649美元[230] - 2022年1月，Hilcorp对2021年预估金额进行调整，调整后欠信托89,617美元[231][232] - 2022年第一季度，Hilcorp完成超额生产成本回收[232] - 2022年第三季度，信托将用净特许权使用费收入抵消11,115美元（原11,538美元减去423美元）的超额生产成本[233] - 工作权益所有者每月需向信托支付相当于当月净收益11.44%的90%的金额[243] 费用报销与支付情况 - Scout、Hilcorp和Simcoe分别报销信托59.34%、27.45%和1.77%的一般及行政费用[236] - 2022年，受托人服务费应得475,000美元，已支付433,153美元，41,847美元用于抵消信托应得利息[237] - 2022年，工作权益所有者向受托人报销383,588美元，与2021年相同[238] 税务相关情况 - 信托被归类为授予人信托，无需承担联邦所得税责任，单位持有人按比例承担税费[249] - 个人、遗产和信托收入超过一定门槛需缴纳3.8%的净投资所得税，授予人信托如Mesa Royalty Trust无需缴纳，但单位持有人可能需缴纳[250]

可分配收入关键指标变化 - 2022年前三季度可分配收入为261.5056万美元，2021年同期为53.2352万美元[10] - 2022年前三季度可分配收入每单位为1.4032美元，2021年同期为0.2857美元[10] - 2022年和2021年第三季度可分配收入分别为1072245美元和7316美元，每单位可分配收入分别为0.5754美元和0.0039美元；2022年和2021年前九个月可分配收入分别为2610718美元和545045美元，每单位可分配收入分别为1.4009美元和0.2925美元[60] - 2022年第三季度可分配收入为107.5814万美元，每单位可分配收入为0.5773美元；2021年为0[75] - 2022年和2021年第三季度可分配给信托的收入分别为107.2245万美元（每单位0.5754美元）和7316美元（每单位0.0039美元）[82] - 2022年前九个月可分配收入为2,615,056美元，2021年同期为532,352美元；每单位可分配收入2022年为1.4032美元，2021年为0.2857美元[110] - 2022年前9个月可分配收入为2610718美元，每单位1.4009美元，2021年同期为545045美元，每单位0.2925美元[118] 资产负债关键指标变化 - 2022年9月30日现金及短期投资为228.6082万美元，2021年12月31日为126.6979万美元[11] - 2022年9月30日总资产为369.9385万美元，2021年12月31日为273.8896万美元[11] - 2022年9月30日应付分配款为107.2245万美元，2021年12月31日为24.1979万美元[11] - 2022年前三季度信托本金期末余额为262.7140万美元，2021年同期为249.6919万美元[14] - 截至2022年9月30日，过剩生产成本总计300,917美元，较2021年12月31日的403,785美元有所减少[56] - 截至2021年9月30日或有储备余额为1012425美元，截至2022年9月30日为1213837美元[58] - 2022年9月30日应急储备金余额为1213837美元，2021年9月30日为1012425美元，受托人计划将应急储备金增至200万美元[117] 信托历史及规定相关 - 1985年信托规模整体减少约88.56%，现有权获得特许权使用费财产净收益的11.44%的90% [18] - 信托终止条件为连续两年特许权使用费收入低于每年25万美元或单位持有人投票赞成终止[35] - 工作权益所有者每月需向信托公司支付相当于净收益90%的11.44%的金额[44] - 个人、遗产和信托收入超过一定门槛需缴纳3.8%的净投资所得税，信托公司作为授予人信托不适用，但单位持有人可能需缴纳[51] - 公司拥有的特许权权益等于特定油气财产净收益的11.44%的90%[62] 成本及费用相关 - 2018年圣胡安盆地 - 新墨西哥州一处新钻井产生约110万美元增量成本，已进行成本核对[28] - 2022年第一季度Hilcorp完成2021年估计金额的调整，无余额需从未来收益中收回[31] - 2022年第三季度，信托从Hilcorp获得的净特许权使用费收入将抵消1.1115万美元余额[32] - 2022年第三季度受托人服务费应得118,750美元，已支付108,288美元，10,462美元用于抵消利息；前九个月应得356,250美元，已支付324,865美元，31,385美元用于抵消利息[36] - 2022年第三季度受托人费用108,288美元，工作权益所有者报销95,897美元；前九个月受托人费用324,865美元，工作权益所有者报销287,691美元，与2021年同期报销金额相同[37][38] - 2022年和2021年三个月的一般及行政费用分别为5.6456万美元和5.3641万美元[77] - 2022年前9个月一般及行政费用为178613美元，2021年同期为149794美元，增长主要因费用收支时间不同[113] - 2022年前9个月受托人应得服务费用356250美元，已支付324865美元，31385美元用于抵消信托契约规定的应付利息[114] - 2022年前9个月工作权益所有者向受托人报销287691美元，与2021年同期相同，两个9个月期末未报销费用均为0[116] 现金年化收益率相关 - 2022年1月1日至3月15日现金年化收益率为1.75%，3月16日至5月3日为2%，5月4日至6月14日为2.5%，6月15日至7月27日为3.25%，7月28日至9月21日为4%，9月22日至9月30日为4.75%[36] - 2022年前9个月信托利息收入为6568美元，2021年同期为92美元；2022年1月1日至3月15日年化收益率为1.75%，3月16日至5月3日为2%，5月4日至6月14日为2.5%，6月15日至7月27日为3.25%，7月28日至9月21日为4%，9月22日至9月30日为4.75%[112] 公司特许权业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度公司特许权比例份额的天然气、天然气凝析液和凝析油的毛收入分别为1435109美元、589790美元和32213美元，2021年分别为665006美元、279222美元和8919美元[72] - 2022年第三季度公司特许权比例份额的天然气、天然气凝析液和凝析油的资本成本回收分别为41881美元、19292美元和1108美元，2021年分别为733美元、585美元和19美元[72] - 2022年第三季度公司特许权比例份额的天然气、天然气凝析液和凝析油的运营成本分别为521273美元、185099美元和8044美元，2021年分别为891375美元、161363美元和3620美元[72] - 2022年第三季度公司特许权比例份额的天然气、天然气凝析液和凝析油的净收益分别为871955美元、385399美元和23061美元，2021年分别为 - 227102美元、117274美元和5280美元[72] - 2022年第三季度公司特许权比例份额的天然气、天然气凝析液和凝析油的特许权收入分别为799008美元、380016美元和22734美元，2021年为0[72] - 2022年第三季度公司特许权比例份额的天然气、天然气凝析液和凝析油的平均销售价格分别为6.20美元、37.59美元和98.04美元，2021年为0[72] - 2022年第三季度公司特许权比例份额的天然气、天然气凝析液和凝析油的平均生产成本分别为4.37美元、20.22美元和39.47美元，2021年为0[72] - 九个月内，2022年天然气、天然气凝析液和凝析油总收益分别为386.549万美元、168.6052万美元和9.2682万美元，2021年分别为272.4818万美元、79.5345万美元和7.9203万美元[73] - 三个月内，2022年特许权使用费和其他收入为120.1758万美元，2021年为0；利息收入2022年为5512美元，2021年为35美元[75] - 2022年前九个月特许权使用费收入为2,971,601美元，2021年同期为630,687美元；利息收入2022年为6,568美元，2021年为92美元[110] 油气价格相关 - 2022年第一、二、三季度油气平均价格较过去十年多数季度明显上涨，2022年油价波动增加[83] - 2022年第一、二、三季度油气平均价格较过去十年多数季度明显上涨，10月OPEC+承诺日减产200万桶[119] - 2022年前9个月天然气、天然气液体和石油凝析油平均销售价格分别为6.00美元/Mcf、50.32美元/Bbls和91.31美元/Bbls，2021年同期分别为2.62美元/Mcf、16.53美元/Bbls和43.45美元/Bbls[141] Hugoton矿区业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度，Hugoton特许权使用财产的天然气和天然气凝析液产量占信托特许权使用费收入的37%[87] - 2022年第三季度，Hugoton特许权使用财产的特许权使用费收入增至44.7679万美元，2021年为0[88] - 2022年和2021年第三季度，Hugoton特许权使用财产的运营成本分别为38.5553万美元和37.2042万美元[88] - 2022年第三季度，Hugoton特许权使用财产的资本支出为2.4597万美元，2021年为0[88] - 2022年第三季度运营成本为385,553美元，2021年同期为372,042美元；Hugoton矿区2022年第三季度资本支出为24,597美元，2021年同期为0美元[91] - 2022年第三季度Hugoton矿区天然气平均销售价格为每千立方英尺8.69美元，2021年同期为3.68美元；天然气凝析液2022年为每桶28.83美元，2021年为20.05美元[92] - 2022年前9个月Hugoton矿区特许权使用费收入增至793004美元，2021年同期为0；运营成本为1238471美元，较2021年同期增长约28%；资本支出为56555美元，2021年同期为14614美元[124][126][127] - 2022年前9个月Hugoton矿区天然气和天然气凝析液产量占信托特许权使用费收入的27%[123] San Juan Basin - Colorado矿区业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度San Juan Basin - Colorado矿区特许权使用费收入为0美元，2021年同期也为0美元；运营成本2022年为36,204美元，2021年为474,272美元[94][96] - 2022年第三季度San Juan Basin - Colorado矿区天然气平均销售价格为每千立方英尺1.43美元，2021年为0.66美元；天然气凝析液2022年为每桶0.60美元，2021年无数据[98] - 2022年前9个月San Juan Basin - Colorado矿区特许权使用费收入为0，2021年同期为630687美元；运营成本为123852美元，2021年同期为483993美元[129][130] San Juan Basin - New Mexico矿区业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度San Juan Basin - New Mexico矿区特许权使用费收入为754,079美元，2021年同期为0美元；运营成本2022年为292,659美元，较2021年的210,044美元增加约39%；资本支出2022年为37,684美元，较2021年的1,336美元增加36,348美元[100][106][107] - 2022年第三季度San Juan Basin - New Mexico矿区天然气平均销售价格为每千立方英尺4.92美元，2021年为2.02美元；天然气凝析液2022年为每桶40.16美元，2021年为17.32美元；石油和凝析油2022年为每桶98.04美元，2021年为36.60美元[108] - 2022年前9个月圣胡安盆地 - 新墨西哥州资产特许权使用费收入为2178597美元，2021年同期为0美元[133] Hilcorp支付相关 - 2021年4 - 11月，Hilcorp每月向公司估算支付净收益90,649美元[101] - 2022年1月，Hilcorp对2021年估算金额进行调整，最终欠公司89,617美元[102] - 2021年4月至11月，希尔科公司每月向信托支付的净收益估计为90649美元[135] - 2022年1月，希尔科公司对2021年估计金额进行调整，欠信托89617美元[136] 其他综合运营数据关键指标变化 - 2022年前9个月运营成本为1030450美元，较2021年同期的804524美元增加约28%[139] - 2022年前9个月资本支出为101205美元，较2021年同期的1186761美元减少1085556美元[140] 公司风险及控制相关 - 通胀削减法案于2022年8月16日签署成为法律，信托公司正在评估，目前预计不会对财务状况或经营成果产生重大影响[54] - 信托公司特许权使用费收入和向单位持有人的分配受工作权益所有者收到的商品价格影响较大[57] - 截至报告期末，信托公司披露控制和有效有效[149] - 信托公司无决决法律诉讼，但可能面临与特许权资产相关的诉讼[155] - 2022年第三季度末，信托公司因素因素无重大变化[156]

特许权和其他收入变化 - 2022年Q2特许权和其他收入为103.695万美元，2021年同期为59.4172万美元；2022年上半年为176.9844万美元，2021年同期为63.0687万美元[11] - 2022年第二季度特许权使用费和其他收入为1036950美元，2021年同期为594172美元；利息收入分别为1026美元和31美元[75] - 2022年上半年特许权使用费收入为1769844美元，2021年同期为630687美元[110] - 2022年上半年利息收入为1055美元，2021年同期为58美元[111] 可分配收入及每单位可分配收入变化 - 2022年Q2可分配收入为93.5769万美元，2021年同期为53.2352万美元；2022年上半年为153.9241万美元，2021年同期为53.2352万美元[11] - 2022年Q2每单位可分配收入为0.5021美元，2021年同期为0.2857美元；2022年上半年为0.8260美元，2021年同期为0.2857美元[11] - 截至2022年6月30日的三个月，可分配收入为934,644美元，上年同期为537,730美元；截至2022年6月30日的六个月，可分配收入为1,538,473美元，上年同期为537,730美元[59] - 截至2022年6月30日的三个月，每单位可分配收入为0.5015美元，上年同期为0.2885美元；截至2022年6月30日的六个月，每单位可分配收入为0.8255美元，上年同期为0.2885美元[59] - 2022年第二季度可分配收入为935769美元，2021年同期为532352美元；每单位可分配收入分别为0.5021美元和0.2857美元[75] - 2022年第二季度可分配用于分配的收入为934644美元，每单位0.5015美元，2021年同期为537730美元，每单位0.2885美元[81] - 2022年上半年可分配收入为1539241美元，2021年同期为532352美元；每单位可分配收入分别为0.8260美元和0.2857美元[110] - 2022年上半年可分配用于分配的收入为1538473美元，每单位0.8255美元；2021年同期为537730美元，每单位0.2885美元[117] 资产及负债关键指标变化 - 截至2022年6月30日，现金及短期投资为206.9912万美元，2021年12月31日为126.6979万美元[12] - 截至2022年6月30日，总资产为350.9111万美元，2021年12月31日为273.8896万美元[12] - 截至2022年6月30日，应付分配款为93.4644万美元，2021年12月31日为24.1979万美元[12] - 截至2022年6月30日，信托超额生产成本为27.6986万美元，较2021年12月31日的40.3785万美元有所减少[55] - 截至2022年6月30日，或有储备余额为113.5268万美元，2021年6月30日为107.3346万美元[58] - 截至2022年6月30日，应急储备金余额为1135268美元，2021年6月30日为1073346美元，受托人计划将应急储备金增至200万美元[80] - 2022年6月30日应急储备金余额为1135268美元，2021年6月30日为1073346美元，受托人计划将应急储备金增至200万美元[116] 信托权益及契约相关 - 信托目前拥有等于特定油气财产净收益90%的11.44%的超额特许权使用费权益[19] - 1985年信托契约修订，信托向美沙石油公司的关联公司转让了原特许权的88.5571%，信托规模整体减少约88.56%[19] - 信托终止条件为连续两年特许权使用费收入低于每年25万美元或单位持有人投票赞成终止[36] - 工作权益所有者每月需向信托支付相当于净收益90%的11.44%的金额[44] - 信托被归类为授予人信托，无需承担联邦所得税责任，单位持有人按比例承担信托收入和费用的税收[49] - 个人、遗产和信托收入超过一定门槛需缴纳3.8%的净投资所得税，信托单位持有人可能需缴纳此税[51] - 公司拥有的特许权等于特定油气财产净收益的11.44%的90%[62] - 公司特许权收入和向单位持有人的分配受作业权益所有者收到的商品价格影响[69] - 公司是一个被动实体，目的是将特许权转化为现金并分配给单位持有人，无其他流动性或资本资源[63] 成本及费用相关 - 2018年圣胡安盆地 - 新墨西哥州物业一口新钻井产生约110万美元的增量成本，公司已开始审查相关计算[30] - 2022年第一季度公司从希尔科公司获得8.9617万美元的净调整额，2021年估计金额的调整已完成[31] - 2022年第二季度受托人服务费应得11.875万美元，已支付10.8288万美元，1.0462万美元用于抵消利息；上半年应得23.75万美元，已支付21.6576万美元，2.0924万美元用于抵消利息[37] - 2022年第二季度受托人费用为10.8288万美元，工作权益所有者报销9.5897万美元；上半年受托人费用为21.6576万美元，工作权益所有者报销19.1794万美元，与2021年同期相同[38] - 2022年第二季度一般及行政费用为64707美元，2021年同期为61851美元[75] - 2022年上半年一般及行政费用为122158美元，2021年同期为96153美元[113] - 2018年圣胡安盆地新墨西哥矿区一口新钻井产生约110万美元的增量成本，已由Hilcorp进行了成本核对[105] 现金年化收益率 - 2022年1月1日至3月15日信托现金年化收益率为1.75%，3月16日至5月3日为2%，5月4日至6月14日为2.5%，6月15日至6月30日为3.25%[37] - 2022年1月1日至3月15日现金利息年化收益率为1.75%，3月16日至5月3日为2%，5月4日至6月14日为2.5%，6月15日至6月30日为3.25%[112] 各业务线收入、成本及产量数据 - 截至2022年6月30日的三个月，公司天然气的比例份额毛收入为1,058,674美元，上年同期为1,148,384美元；天然气凝析液为495,401美元，上年同期为267,412美元；石油和凝析油为22,330美元，上年同期为8,919美元[71] - 截至2022年6月30日的三个月，公司天然气的特许权收入为704,237美元，上年同期为594,172美元；天然气凝析液为316,794美元，上年同期无数据；石油和凝析油为16,299美元，上年同期无数据[71] - 截至2022年6月30日的三个月，公司天然气平均销售价格为5.10美元，上年同期为5.16美元；天然气凝析液为33.10美元，上年同期无数据；石油和凝析油为85.69美元，上年同期无数据[71] - 截至2022年6月30日的三个月，公司天然气平均生产成本为3.85美元，上年同期为3.09美元；天然气凝析液为22.87美元，上年同期无数据；石油和凝析油为31.70美元，上年同期无数据[71] - 截至2022年6月30日的三个月，公司天然气净产量为137,963（Mcf），上年同期为115,090（Mcf）；天然气凝析液为9,572（Bbls），上年同期无数据；石油和凝析油为190（Bbls），上年同期无数据[71] - 2022年上半年天然气、天然气凝析液和凝析油的毛收入分别为2430381美元、1096262美元和60469美元，2021年同期分别为2059812美元、516122美元和70284美元[72] - 2022年第二季度Hugoton特许权使用财产的特许权使用费收入从2021年同期的0美元增至345326美元[86] - 2022年第二季度Hugoton特许权使用财产的运营成本为468742美元，2021年同期为293587美元；资本支出分别为1760美元和1377美元[86] - 2022年第二季度，Hugoton特许权使用财产的天然气和天然气凝析液产量占公司特许权使用费收入的33%[85] - 2022年第二季度运营成本为468,742美元，较2021年同期的293,587美元增长约60%[88] - 2022年第二季度Hugoton矿区资本支出为1,760美元，2021年同期为1,377美元[88] - 2022年第二季度Hugoton矿区天然气平均销售价格为5.91美元/Mcf，天然气凝析液为27.64美元/Bbl，2021年分别为3.63美元/Mcf和16.93美元/Bbl[89] - 2022年第二季度圣胡安盆地科罗拉多矿区特许权使用费收入为0美元，2021年同期为594,172美元[91] - 2022年第二季度圣胡安盆地科罗拉多矿区运营成本为3,655美元，2021年同期为1,706美元[91] - 2022年第二季度圣胡安盆地新墨西哥矿区特许权使用费收入为692,004美元，2021年同期为0美元[96] - 2022年第二季度圣胡安盆地新墨西哥矿区运营成本为278,560美元，较2021年同期的210,044美元增长约33%[96][100] - 2022年第二季度圣胡安盆地新墨西哥矿区资本支出为3,552美元，2021年同期为1,336美元[96][102] - 2022年第二季度圣胡安盆地新墨西哥矿区天然气平均销售价格为4.68美元/Mcf，天然气凝析液为34.79美元/Bbl，原油和凝析油为85.69美元/Bbl，2021年分别为2.02美元/Mcf、17.32美元/Bbl和36.60美元/Bbl[103] - 2022年上半年Hugoton特许权使用财产的特许权使用费收入增至345326美元，2021年同期为0；运营成本为852917美元，较2021年同期的592083美元增加约44%；资本支出为31958美元，2021年同期为14614美元[122][123][124] - 2022年上半年San Juan Basin - Colorado特许权使用财产的特许权使用费收入为0，2021年同期为630687美元；运营成本为4894美元，2021年同期为9721美元[125][126] - 2022年上半年Hugoton特许权使用财产天然气平均销售价格为每千立方英尺5.13美元，天然气液体为每桶24.87美元；实际产量分别为193508千立方英尺和9862桶[125] - 2022年上半年圣胡安盆地科罗拉多州物业天然气实际产量为161,615，2021年为148,890；2022年天然气液体产量为1,247桶，2021年无相关数据[128] - 2022年上半年圣胡安盆地新墨西哥州物业特许权使用费收入为1,424,518美元，2021年同期为0美元[129] - 2022年上半年圣胡安盆地新墨西哥州物业运营成本为737,791美元，较2021年同期的594,480美元增加约24%[134] - 2022年上半年圣胡安盆地新墨西哥州物业资本支出为63,521美元，较2021年同期的1,185,424美元减少1,121,903美元[135] 希尔科公司相关财务往来 - 2021年4 - 11月，希尔科公司每月向信托支付的净收益估计为90,649美元[131] - 2022年第一季度，希尔科公司对2021年估计金额进行调整后，欠信托89,617美元[132] - 2022年6月，希尔科公司告知信托，2021年前产生的11,538美元超额生产成本将从2022年7月信托从希尔科公司获得的净特许权使用费收入中扣除[133] 信托储备金计划及影响 - 受托人计划将或有储备金从100万美元增加到200万美元，这将减少信托可用净收益和向信托持有人持有人的分配[138] 信托控制程序及诉讼情况 - 截至报告期末，信托的披露控制和程序对受托人及其员工有效[145] - 信托目前未决诉讼，但可能在正常业务中面临与特许权物业相关的诉讼[151] 其他信息 - 日期为2022年8月15日[157] - 登记人Mesa Royalty Trust没有首席执行官、首席财务官、董事会或履行职能的人员[157]

财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度特许权使用费和其他收入为732,894美元，2021年同期为36,515美元[10] - 2022年第一季度可分配收入为603,473美元，2021年同期为0美元[10] - 2022年第一季度每单位可分配收入为0.3238美元，2021年同期为0美元[10] - 2022年3月31日现金及短期投资为1,700,472美元，2021年12月31日为1,266,979美元[11] - 2022年3月31日总资产为3,166,341美元，2021年12月31日为2,738,896美元[11] - 2022年第一季度末信托本金为2,562,512美元，2021年同期为2,587,186美元[14] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，过剩生产成本分别为287,668美元和403,785美元[54] - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，或有储备余额分别为1,096,643美元和1,078,725美元[56] - 2022年第一季度，分配前可分配收入为675,473美元，或有储备增加732,543美元，从或有储备中提取660,899美元，可分配收入为603,829美元，每单位可分配收入为0.3240美元，流通单位为1,863,590个[57] - 2022年第一季度信托特许权使用费和其他收入为732,894美元，2021年同期为36,515美元，增长主要因过往实际费用大于收入，部分净收益被收回，2022年1月Hilcorp完成回收并支付净收益[70][74] - 2022年和2021年第一季度信托利息收入分别为29美元和27美元，2022年1月1日至3月15日年化收益率1.75%，3月16日至3月31日为2%[74][77] - 2022年和2021年第一季度一般及行政费用分别为57,540美元和34,302美元，增长因费用收支时间差异[74][78] - 2022年第一季度受托人服务费应得118,750美元，已支付108,288美元，10,462美元用于抵消信托应得利息[79] - 2022年和2021年第一季度工作权益所有者均向受托人报销95,897美元，两季度末未报销费用均为0美元[80] - 2022年第一季度末或有储备余额为1,096,643美元，2021年同期为1,078,725美元，受托人计划将或有储备增至200万美元[81] - 2022年第一季度可分配收入为603,829美元，每单位0.3240美元，2021年同期为0美元[82] - 2022年1 - 3月每月每单位分配分别为0.1118美元、0.1094美元、0.1028美元，2021年同期无分配[83] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年第一季度天然气、天然气液体、石油和凝析油的特许权使用费收入分别为439,643美元、273,587美元、19,284美元，2021年天然气特许权使用费收入为36,515美元，其他为0[70] - 2022年第一季度天然气、天然气液体、石油和凝析油的平均销售价格分别为14.89美元、119.24美元、89.56美元，2021年天然气平均销售价格为1.44美元，其他为0[70] - 2022年第一季度天然气、天然气液体、石油和凝析油的平均生产成本分别为21.59美元、122.11美元、80.33美元，2021年天然气平均生产成本为61.28美元，其他为0[70] - 2022年第一季度天然气、天然气液体、石油和凝析油的净产量分别为29,519Mcf、2,294Bbls、215Bbls，2021年天然气净产量为25,340Mcf，其他为0[70] - 2022年第一季度Hugoton矿区运营成本384,175美元，较2021年的298,495美元增加约29%，资本支出30,197美元，2021年为13,237美元[87][90] - 2022年第一季度Hugoton矿区天然气平均销售价每千立方英尺4.63美元，天然气液每桶22.36美元，2021年分别为3.41美元和15.62美元[91] - 2022年第一季度圣胡安盆地科罗拉多矿区特许权使用费收入为0美元，2021年为36,515美元，运营成本1,239美元，2021年为8,015美元[94][95] - 2022年第一季度圣胡安盆地科罗拉多矿区天然气平均销售价每千立方英尺1.02美元，天然气液每桶0.56美元，2021年分别为1.40美元和无数据[98] - 2022年第一季度圣胡安盆地新墨西哥矿区特许权使用费收入732,514美元，2021年为0美元[99] - 2022年第一季度圣胡安盆地新墨西哥矿区运营成本459,231美元，较2021年的384,435美元增加约19%，资本支出59,969美元，较2021年的1,184,088美元减少1,124,119美元[99][103] - 2022年第一季度平均油气价格较过去十年多数季度显著上涨，俄乌冲突致油价波动[84] - 2022年第一季度天然气、石油和凝析油平均销售价格分别为14.89美元/Mcf、119.24美元/Bbls、89.56美元/Bbls，2021年同期分别为3.66美元/Mcf、15.08美元/Bbls、45.95美元/Bbls[105] - 2022年第一季度圣胡安盆地 - 新墨西哥州物业实际产量中天然气、石油和凝析油分别为50,076、4,067、426，2021年同期分别为158,343、12,323、1,335；净产量分别为29,519、2,294、215，2021年无数据[105] 信托历史及结构相关 - 1985年信托契约修订，信托规模整体减少约88.56%，现有权获得特许权使用费财产净收益的11.44%的90%[18] - 信托成立于1979年11月1日，目前拥有特定油气财产指定权益的净收益90%的11.44%的额外特许权使用费权益[59] - 信托财产包括堪萨斯州的Hugoton油田、新墨西哥州的San Juan盆地油田和科罗拉多州的San Juan盆地油田[60] 成本及费用相关 - 2018年圣胡安盆地 - 新墨西哥州物业产生约110万美元增量成本，已进行成本核对[28] - 2022年第一季度受托人费用为108,288美元，工作权益所有者向受托人报销95,897美元，与2021年第一季度报销金额相同[36] - Scout、Hilcorp和Simcoe分别为信托的一般和行政费用报销59.34%、27.45%和1.77%[38] - 工作权益所有者每月需向信托支付相当于净收益（定义见转让协议）90%的11.44%的金额[42] - 2018年，与信托相关的新增钻井产生约110万美元的增量成本[107] 净收益支付相关 - 2022年1 - 3月从Hilcorp收到的净收益为732,514美元[29] - 2021年4 - 11月Hilcorp每月估算支付给公司净收益90,649美元，2022年1月调整后欠公司89,617美元[100][101] - 2017年9月至2019年3月，Hilcorp每月向信托支付约97,150美元净收益[105] - 2021年4月至11月，Hilcorp每月向信托支付约90,649美元净收益[109] 财务报表编制及税务相关 - 信托财务报表按修改后的现金收付制编制，特许权使用费收入按工作权益所有者支付给受托人的金额记录[44] - 个人、遗产和信托收入超过一定门槛需缴纳3.8%的净投资所得税，信托作为授予人信托不适用，但信托单位持有人可能需缴纳[49] 或有储备计划相关 - 受托人计划将或有储备金从100万美元增加到200万美元[113] 信托控制及风险相关 - 截至报告期末，信托的披露控制和程序有效[120] - 信托目前没有未决法律诉讼，但可能面临与特许权财产相关的诉讼[126] - 2022年第一季度，信托的风险因素没有重大变化[127]