股份发行与分配 - 公司将向Nauticus优先股持有人发行15,062,524股CLAQ普通股[124] - 公司将向Nauticus可转换票据持有人发行5,299,543股CLAQ普通股[125] - 公司将向Nauticus普通股持有人发行9,669,216股CLAQ普通股[126] - 公司将向Nauticus期权持有人发行可购买4,055,704股CLAQ普通股的期权[127] - 合并完成后，Nauticus普通股前持有人最多可获7,500,000股收益股份[128] - 业务合并完成后，CLAQ公众股东（非PIPE投资者）预计持股约28.5%，PIPE投资者约5.6%，创始人股份持有者约6.8%，Nauticus股东约59.1%[129] - 激励计划初始股份储备为收盘时CleanTech普通股完全摊薄后数量的5%[132] - CleanTech将向认购者出售3,530,000股普通股，总价3530万美元[137] 合并完成条件与股东支持 - 合并完成条件包括CleanTech至少有5,000,001美元净有形资产，Nauticus最低现金条件不少于50,000,000美元等[134] - 约88.8%投票权的Nauticus股东签署支持协议，同意投票赞成合并[136] 财务亏损情况 - 2021年净亏损595,442美元，主要源于认股权证发行成本、运营和组建成本等，部分被认股权证负债公允价值变动和信托账户投资净收益抵消[147] - 2020年6月18日（成立）至12月31日净亏损1,000美元，全部源于组建成本[148] 现金与营运资金情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司在信托账户外分别持有现金518,905美元和25,000美元，营运资金盈余分别为259,136美元和24,000美元[149] 现金流量情况 - 2021年经营活动使用净现金1,039,814美元，投资活动使用净现金174,225,000美元，融资活动提供净现金175,758,719美元[152][153][154] - 2020年6月18日（成立）至12月31日，经营活动提供净现金0美元，融资活动提供净现金25,000美元[155] 本票与承销相关情况 - 2021年3月1日公司向发起人发行最高250,000美元无担保本票，7月23日偿还188,302美元未偿余额[158] - 2021年7月28日承销商全额行使超额配售权，以22,500,000美元购买2,250,000个额外单位[159] - 首次公开募股结束和行使超额配售权后，承销商获得现金承销费3,450,000美元[160] 可能赎回的普通股列示 - 截至2021年12月31日，17,250,000股可能赎回的普通股作为临时权益列示[165] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，对2021财年合并财务报表无重大影响[168]

净收入与净亏损情况 - 截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司净收入均为334.1073万美元，源于认股权证负债公允价值变动403.7万美元和信托账户投资净收益1747美元，部分被运营和组建成本41.7261万美元、特许经营税费用2.4034万美元和认股权证发行成本25.6379万美元抵消[129][130] - 2020年6月18日（成立）至2020年9月30日，公司净亏损1000美元，全部源于组建成本[131] 现金与营运资金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司在信托账户外持有的现金分别为78.9012万美元和2.5万美元，营运资金盈余分别为111.6854万美元和2.4万美元[132] 流动性与资金来源情况 - 首次公开募股前，公司通过出售创始人股份获得2.5万美元和最高25万美元的无担保无息本票贷款满足流动性需求；首次公开募股后，公司流动性将通过信托账户外私募的净收益满足[133] 现金流量情况 - 截至2021年9月30日的九个月，经营活动使用的净现金为76.9706万美元，投资活动使用的净现金为1.74225亿美元，融资活动提供的净现金为1.75758718亿美元[135][136][137] - 2020年6月18日（成立）至2020年9月30日，融资活动提供的净现金为2.5万美元，来自向发起人出售创始人股份[138] 本票相关情况 - 2021年3月1日，公司向发起人发行最高25万美元的无担保本票，7月23日偿还18.8302万美元的未偿余额，该本票不再可用[142] 超额配售权与承销费情况 - 2021年7月28日，承销商全额行使超额配售权，以2250万美元的总价购买225万股额外单位[143] - 首次公开募股结束和行使超额配售权时，承销商获得每股0.2美元、总计345万美元的现金承销费[144] 普通股赎回特征情况 - 公司发行的总普通股中，1725万股包含赎回特征，需分类在永久权益之外[147]

财务亏损情况 - 2020年6月18日至2020年6月30日，公司净亏损1000美元，全部源于组建成本[100] 首次公开募股情况 - 2021年7月19日，公司完成首次公开募股，发售1500万股，每股10美元，总收益1.5亿美元[101] 私募认股权证情况 - 首次公开募股结束时，发起人及联合发起人以每股1美元价格购买650万份私募认股权证，总计650万美元[102] 超额配售权情况 - 2021年7月28日，承销商全额行使超额配售权，购买225万股，总收益2250万美元[103] - 超额配售权行使结束时，公司向发起人私募出售67.5万份认股权证，每份1美元，总收益67.5万美元[103] 承销费情况 - 首次公开募股和行使超额配售权后，承销商获得现金承销费，每份0.2美元，总计345万美元[111] 借款情况 - 2021年3月1日，公司向发起人发行无担保本票，可借款最高25万美元，6月30日未偿还余额为182856美元，7月28日已偿还[109] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司无表外安排[108] 每股亏损情况 - 2021年6月30日，公司无稀释性证券及其他可能转换为普通股的合同，摊薄后每股亏损与基本每股亏损相同[114] 会计准则影响评估情况 - 财务会计准则委员会2020年8月发布的ASU 2020 - 06于2022年1月1日生效，公司正在评估其影响[115]