财务数据和关键指标变化 - 2021财年全年总营收3720万美元，高于上一财年的1050万美元；第四季度营收1180万美元，同比增长67%，较第三季度增长22% [8] - 2021财年订阅软件（SaaS）收入640万美元，高于上一年的260万美元；第四季度为200万美元，较第三季度增长28% [9] - 2021财年广告收入2670万美元，第四季度为880万美元，较2020年第四季度的330万美元增长163%，较2021年第三季度的640万美元增长37% [9] - 广告销售的CPMs同比增长36%，RPMs同比增长52% [10] - 全年游戏开发收入470万美元（含130万美元递延收入），同比增长72% [11] - 2021财年净亏损4070万美元，2020财年为3230万美元；2021年第四季度净亏损1350万美元，2020年第四季度为1000万美元 [12] - 2021财年和第四季度净亏损分别包含850万美元和810万美元非现金费用，主要包括650万美元股票结算准备金、600万美元可转换债务公允价值调整和390万美元商誉减值 [13] - 财年末资产负债表上有现金1530万美元，应收账款860万美元；需支付现金利息的未偿债务本金为670万美元；资产负债表负债从第三季度的5090万美元降至4190万美元，主要因认股权证负债调整 [14][15] 各条业务线数据和关键指标变化 Stream Hatchet/Sideqik业务 - Stream Hatchet扩大与动视、腾讯等顶级游戏发行商的合作；公司在第四季度成功收购网红营销创新公司Sideqik，可对直播和社交媒体平台上的网红营销项目进行全方位测量、分析和激活 [16] Frankly Media业务 - 继续与VSiN和Esports.gg等体育、电竞和生活方式数字出版商签约加入广告网络，并续签最大广告客户《新闻周刊》；团队通过超越多个内部基准推动数字广告收入增长 [17] WinView业务 - 发布重大产品更新，使用户能在体育赛事直播前后参与众多竞赛，为用户提供更多游玩机会 [18] UMG Gaming业务 - 续签与微软《战争机器》电竞项目的合作，重新签约罗技旗下Astro Gaming，并新增罗技Blue Microphone作为主要赞助商；过去一年与拳头游戏、EA、Epic Games和2021年《使命召唤》联赛冠军亚特兰大Faze等电竞行业关键参与者深化合作 [19] Eden Games业务 - 《Gear Club》系列在任天堂Switch上销量达100万份；与发行商Microids宣布将在PlayStation 5和Xbox Series X上发布该热门游戏，并基于《蓝精灵》动画角色IP合作开发新赛车游戏 [20] 各个市场数据和关键指标变化 - 体育电视方面，除NFL外，整体收视率下降，尤其在年轻男性群体中降幅明显；有线电视和卫星电视体育媒体订阅费因用户取消订阅等因素迅速下降 [43] - 电竞方面，观看时长显著增加，2020年至今直播平台观看时长约200亿小时，2021年至今增至260亿美元，增长近30%；但电竞在直接面向消费者收费方面发展不足 [44] - 网红营销支出同比增长超30%；社交电商季度复合年增长率为4% - 5%，第二季度同比增长超25% [47] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司定位为在游戏和媒体部门实现大幅增长，更名“Engine Gaming and Media”以反映业务领域；计划从第一季度财务数据开始，公布公司游戏和媒体业务表现的细分数据，提高业务透明度 [21][23] - 公司将严格控制现金支出，放缓或推迟某些业务的投资，合理管理现金，同时积极推动公司关键领域发展；整合公司业务，出售低效部门，创建共享服务，减少公司人员管理费用，集中资源投资六个业务部门 [23][24] - 公司围绕社交游戏和社交营销主题整合业务，利用体育电视、电竞、网红营销、社交电商和程序化广告等宏观趋势，通过提供差异化业务吸引投资者 [25][26] - 公司各业务线通过提供独特的社交体验、一站式服务、全方位网红分析和多渠道收入等方式实现差异化竞争，以在各自市场中脱颖而出 [53][56][58] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司对在构建集成游戏和媒体公司方面取得的进展感到满意，预计2022财年及以后游戏和媒体业务部门将持续增长 [7] - 尽管公司股价自上市以来大幅下跌，但与多数小盘股游戏股表现一致；公司认为自身有多种创造价值的途径，将专注于业务发展，向投资者证明其潜力 [28][29] 其他重要信息 - 公司已启动与精品银行Progress Partners合作的流程，评估Eden Games的各种战略关系，有望为公司筹集非稀释性现金 [32] - 子公司WinView拥有超80项美国专利，涉及在线游戏；今年7月，WinView分别对DraftKings和FanDuel提起专利侵权诉讼，指控其侵犯四项专利；目前FanDuel部分驳回动议待决，DraftKings撤回驳回动议；诉讼结果和潜在赔偿金额尚无法预测 [33][34] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1：Eden Games可能出售的进展如何？ - 公司已与精品银行Progress Partners合作，评估Eden Games的战略关系，正在收集相关信息，认为这是为公司筹集非稀释性现金的重要机会 [32] 问题2：公司对DraftKings和FanDuel的专利诉讼情况如何？ - WinView拥有超80项美国专利，涉及在线游戏；今年7月对DraftKings和FanDuel提起专利侵权诉讼，指控其侵犯四项专利；FanDuel部分驳回动议待决，DraftKings撤回驳回动议；目前处于诉讼早期阶段，无法预测结果和潜在赔偿金额 [33][34] 问题3：公司多个业务部门的核心主题是什么，如何统一和整合？ - 核心主题是“社交”，涵盖社交游戏、社交营销、社交电商等，通过创造社交体验、测量社交活动和为客户提供社交社区激活方式，贯穿游戏和媒体业务；各业务单元如WinView、UMG Gaming、Eden Games、Stream Hatchet、Sideqik和Frankly Media都围绕社交主题开展业务 [36][37][38] 问题4：推动公司增长的关键宏观趋势有哪些？ - 包括体育电视和电竞的收视率和收费趋势、网红营销、社交电商和程序化广告等趋势；体育电视收视率下降、订阅费降低，电竞收视率显著增加但收费发展不足；网红营销支出同比增长超30%，社交电商季度复合年增长率为4% - 5%，第二季度同比增长超25%；程序化广告是数字广告中增长最快的元素之一 [43][44][47] 问题5：公司在业务平台上采取了哪些差异化方法，特别是在媒体业务方面？ - 各业务线通过提供独特的社交体验、一站式服务、全方位网红分析和多渠道收入等方式实现差异化竞争；如WinView专注于社交体育观看体验，UMG Gaming提供一站式电竞服务，Stream Hatchet和Sideqik提供全方位网红分析，Eden Games具备多平台游戏开发和多渠道收入能力 [53][56][58] 问题6：展望2022财年，公司收入增长的两三个关键驱动因素是什么？ - 公司通过各业务部门的营收增长、产品投资和差异化竞争实现持续增长；B2C业务提供独特社交游戏体验，B2B业务提供深入洞察和目标定位服务；同时寻找与大公司合作或收购兼容业务的机会；SaaS收入增长显著，公司强调高贡献利润率业务的增长 [60][61][63]

财务数据关键指标变化 - 截至2021年5月31日，公司现金及现金等价物为2.1321977亿美元，较2020年的524.3278万美元大幅增加[10] - 2021年前三个月，公司广告收入为640.1805万美元，而2020年同期为114.911万美元[14] - 2021年前九个月，公司总营收为2546.4104万美元，2020年同期为352.1564万美元[14] - 2021年前九个月，公司总费用为5095.8547万美元，2020年同期为2140.8244万美元[14] - 2021年前三个月，公司净利润为620.052万美元，2020年同期净亏损1170.1648万美元[14] - 2021年前九个月，公司净亏损2724.0095万美元，2020年同期净亏损2233.7419万美元[14] - 2021年前三个月，基本每股收益为0.43美元，2020年同期为 - 3.63美元[14] - 2021年前九个月，基本每股收益为 - 2.53美元，2020年同期为 - 15.86美元[14] - 截至2021年5月31日，公司股东权益为2041.6888万美元，2020年为26.3292万美元[12] - 截至2021年5月31日，公司总资产为7133.9843万美元，2020年为5341.5477万美元[10] - 2021年前九个月净亏损为27,240,095美元，2020年同期为22,337,419美元[19] - 2021年前九个月经营活动现金流量为 - 23,088,642美元，2020年同期为 - 10,048,289美元[19] - 2021年前九个月投资活动现金流量为 - 83,116美元，2020年同期为945,614美元[19] - 2021年前九个月融资活动现金流量为38,652,468美元，2020年同期为8,642,401美元[19] - 截至2021年5月31日，公司累计亏损99274930美元，2020年8月31日为72094162美元[24] - 截至2021年5月31日，公司营运资金缺口为5403457美元，2020年8月31日为29663546美元；排除非现金认股权证负债后，营运资金盈余为14923379美元，2020年8月31日为营运资金缺口15528225美元[25] - 2021年5月31日止三个月和九个月，公司基本加权平均流通普通股分别为14402785股和10748434股，2020年5月31日分别为3225528股和1403776股；2021年5月31日止三个月摊薄加权平均流通普通股为20665752股[49] - 截至2021年5月31日，公司应收账款和其他应收款为7722611美元，2020年8月31日为3845890美元；其中贸易应收账款为8612398美元，2020年8月31日为4690922美元[51] - 截至2021年5月31日，公司坏账准备为943534美元，2020年5月31日为874438美元[51] - 截至2021年5月31日，公司对关联方投资余额为0美元，以公允价值计量且其变动计入当期损益的投资余额为2048039美元；2020年8月31日，对关联方投资余额为2052008美元[54] - 2021年5月31日，物业和设备总成本为922,839美元，累计折旧为562,577美元，净账面价值为360,262美元[57][58] - 2021年5月31日，商誉余额为18,827,862美元，较2020年的18,987,511美元略有下降[58][59] - 2021年5月31日，无形资产成本为24,083,452美元，累计摊销为11,419,672美元，净账面价值为12,663,780美元[60][61] - 2021年5月31日，使用权资产余额为409,070美元，较2020年的558,645美元有所减少[62] - 2021年5月31日，球员负债账户余额与受限现金余额相同[65] - 2021年5月31日，无担保本票余额200,000美元，应计利息125,394美元；有担保本票到期金额577,825美元，无应计利息[66][67] - 截至2021年5月31日，信贷额度账面价值为零，2020年8月31日为4,919,507美元[76] - 截至2021年5月31日，公司无担保无息贷款现值为12.2684万美元，2020年8月31日为23.0932万美元[100] - 截至2021年5月31日，公司认股权证负债余额为2032.6836万美元，2020年8月31日为1413.5321万美元[103] - 截至2021年5月31日，公司流通在外认股权证数量为515.5638万份，加权平均行使价格为12.72美元[103] - 若2021年5月31日所有流通且可行使的认股权证被行使，公司将获得约6560万美元现金[105] - 2021年前九个月公司共发行3,911,627份认股权证，2020年同期为1,834,416份[107] - 2021年前九个月，2019系列可转换债务转换发行175,331份认股权证，公允价值为1,103,661美元；2020系列发行1,134,305份，公允价值为4,256,114美元[108][110] - 2021年前九个月，公司因私募备用可转换债券发行224,719份认股权证[112] - 2021年前九个月，公司因私募单位发行2,377,272份认股权证，公允价值为7,373,806美元，其中2,185,885份用于募资，191,387份作为费用支付给中间人[113] - 截至2021年5月31日，公司发行并流通的普通股为14,862,689股，对价为115,893,950美元；2020年同期分别为7,196,758股和67,976,112美元[118][119] - 2021年前九个月，公司还有其他股份发行活动，包括RSU归属、可转换债务转换、认股权证行使等[127] - 截至2021年5月31日，公司股票期权余额为237,760份，行权价格加权平均为12.13美元，授予日公允价值加权平均为4.40美元[130] - 截至2021年5月31日，公司有237,760份股票期权未行使，其中207,000份可行使；2020年8月31日分别为253,121份和191,730份；2021年前九个月股票期权股份支付费用为90,411美元，2020年5月31日为765,167美元[131] - 截至2021年5月31日，公司RSU余额为562,936份；2021年前九个月授予330,896份，公允价值为3,224,579加元；2021年前九个月RSU股份支付费用为2,368,333美元[134][135] - 截至2021年5月31日，公司股东权益（不含非控制性权益）为20,258,830美元，2020年8月31日为45,907美元[137] - 2021年5月31日止三个月，公司净亏损6198177美元；九个月，净亏损27180768美元[154][155] - 2021年5月31日止三个月，终止经营业务净亏损9606美元；九个月，净亏损962791美元[154][155] - 2020年8月31日，公司资产总计53415477美元，长期资产41240004美元；2021年5月31日，资产总计71339843美元，长期资产37010949美元[156] - 2021年5月31日止三个月，关键管理人员总薪酬392490美元，股份支付323233美元；九个月，总薪酬1836583美元，股份支付1581037美元[157] - 截至2021年5月31日，应付关联方款项61500美元，2020年8月31日为275502美元[158] - 2021年5月31日止三个月，广告收入为0，2020年同期为369118美元；九个月，2021年为90934美元，2020年为407640美元[152] - 2021年5月31日止三个月，终止经营业务经营活动净现金使用为0，2020年同期为17874美元；九个月，2021年为92652美元，2020年为96942美元[152] - 截至2021年5月31日，一位客户占公司应收账款净额的29%（2020年8月31日为13%），在截至该日的九个月内，该客户占总收入的58%[164] - 截至2021年5月31日，贸易应收账款总额为8612398美元，呆账准备金为943534美元，占比11%[165] - 截至2021年5月31日，金融资产按摊余成本计算的现金及现金等价物为21321977美元，受限现金为310465美元，账款及其他应收款为7722611美元等；金融负债按摊余成本计算的应付账款及应计负债为16339437美元，球员负债账户为310465美元等[171] - 截至2020年8月31日，金融资产按摊余成本计算的现金及现金等价物为5243278美元，受限现金为388587美元等；金融负债按摊余成本计算的应付账款及应计负债为17144346美元，球员负债账户为388587美元等[172] - 2021年5月31日可转换债务公允价值为10921492美元，采用二项式格子法计算，关键可观察输入包括股价8.63美元、无风险利率0.09% - 0.26%等；2020年8月31日可转换债务公允价值为10793459美元，关键可观察输入包括股价8.92美元、无风险利率0.14%等[172][174] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年5月31日止三个月，电竞业务外部销售2017446美元，媒体与广告业务7592387美元，总收入9609833美元；九个月，电竞业务外部销售3972861美元，媒体与广告业务21491243美元，总收入25464104美元[154][155] 公司股份相关情况 - 截至2019年8月31日，公司股份数量为156,440，股份资本金额为29,613,406美元，股东权益总额为 - 7,667,182美元[16] - 截至2020年5月31日，公司股份数量为7,196,758，股份资本金额为67,976,112美元，股东权益总额为9,151,738美元[16] - 截至2020年8月31日，公司股份数量为7,746,136，股份资本金额为69,380,807美元，股东权益总额为263,292美元[16] - 截至2021年5月31日，公司股份数量为14,862,689，股份资本金额为115,893,950美元，股东权益总额为20,416,888美元[17] - 2020年8月13日，公司以15股预合并股份兑换1股合并后股份进行了股份合并[21] 公司名称及上市交易变更 - 2020年8月13日起，公司更名为Engine Media Holdings, Inc.，普通股在TSX Venture Exchange和OTCQB交易[22] - 2021年6月17日，公司开始在纳斯达克全球市场以“GAME”为代码交易，同时保留在多伦多证券交易所创业板的上市[180] 公司子公司情况 - 公司子公司包括PGL Consulting Services Inc.等，对多数子公司所有权比例为100%，对Eden Games S.A.所有权比例为96%[30] 公司税务情况 - 公司2021年和2020年5月31日止三个月和九个月无所得税费用，截至2021年5月31日，未确认递延所得税资产[36] 公司业务影响因素 - 公司业务受COVID - 19影响，虽数字产品和服务需求有增加，但被客户支出减少抵消[42] 公司对One Up权益情况 - 2020年9月1日至2021年1月5日，公司在One Up的亏损权益为103,930美元[55] - 2021年1月5日，公司在One Up的权益降至18.62%，保留权益公允价值与账面价值差额99,961美元确认为收益[56] 公司租赁及负债情况 - 租赁负债按7.75%的平均利率折现，2021年5月31日余额为436,838美元[64] 公司贷款及信贷额度情况 - 2020年4 - 5月，公司获得PPP贷款1,589,559