融资情况 - 公司于2020年12月11日完成公开发行，出售3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；同时完成私募，出售800万份认股权证，每份1美元，收益80万美元[97][102] 运营状况 - 截至2021年3月31日，公司尚未开展任何运营，期间活动主要为组建和首次公开募股以及寻找业务合并目标，最早在业务合并完成后产生运营收入[99] 财务盈亏 - 2021年第一季度，公司净亏损645.6287万美元，其中包括46.6358万美元的组建和运营成本、599.6188万美元的认股权证负债公允价值变动，利息收入为6259美元[101] 资金状况 - 截至2021年3月31日，信托账户外现金为41.3395万美元，可用于营运资金需求；信托账户内现金和有价证券为3.00006329亿美元，其中约6329美元为利息收入[102][104] 业务合并资金安排 - 公司预计使用信托账户内的资金完成首次业务合并，若业务合并不成功，可提取利息支付税款和清算费用；估计年度特许经营税义务为20万美元[105] 债务与协议 - 截至2021年3月31日，公司没有任何表外融资安排和长期债务、资本或经营租赁义务，但签订了行政服务协议，每月支付不超过1万美元[109][110] 认股权证处理 - 公司将认股权证认定为衍生金融工具，按公允价值计量，并在每个报告日重新估值[112] - 认股权证可合计行使购买2300万股普通股[115] 普通股赎回情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别有2454.951万股和2519.5139万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[114] 会计准则豁免 - 公司符合《JOBS法案》规定的“新兴成长公司”条件，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，并享受相关报告要求豁免，豁免期为本次发行完成后五年或不再是“新兴成长公司”为止[120]

公司基本信息 - 公司于2020年8月12日在特拉华州成立，是一家空白支票公司，目的是与一家或多家企业进行业务合并[251] - 公司的审计师自2020年起为WithumSmith+Brown, PC[236] 首次公开募股（IPO）情况 - 公司于2020年12月11日完成公开发行，出售3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元；同时完成私募，出售800万份认股权证，每份1美元，收益80万美元[206][211] - 2020年12月11日，公司完成3000万单位的首次公开募股，每单位10美元，产生总收益3亿美元；同时向赞助商出售800万份认股权证，每份1美元，产生总收益800万美元[253][254] - 2020年12月11日，公司出售3000万单位，每单位10美元，总收益3亿美元，承销商行使超额配售权购买390万单位[287] - 与IPO同时，发起人以每股1美元价格购买800万份私募认股权证，为公司带来800万美元收益[289] 信托账户情况 - 截至2020年12月31日，公开发行和私募的3亿美元净收益存入信托账户，账户投资于有息美国政府证券，收益归公众股东[207] - 截至2020年12月31日，信托账户外现金764,329美元，用于营运资金需求[211] - 截至2020年12月31日，信托账户持有现金和有价证券300,000,082美元，含约82美元利息收入[213] - 首次公开募股结束后，3亿美元被存入信托账户，直至公司完成首次业务合并、股东投票赎回股份或公司无法在规定时间内完成业务合并[255] - 截至2020年12月31日，公司信托账户外有764,329美元现金可用于营运资金需求[262] - 2020年12月31日，信托账户持有的货币市场基金公允价值为300,000,082美元，属于一级公允价值计量[320] 财务数据 - 收入、成本与亏损 - 2020年8月12日（成立）至12月31日，公司净亏损159,085美元，形成和运营成本159,383美元，利息收入298美元[210] - 公司在IPO中产生17,107,057美元相关成本，包括600万美元承销费、1050万美元递延承销折扣和607,057美元其他成本[212] - 2020年12月31日止年度，经营活动使用现金653,614美元，净亏损受信托账户有价证券利息82美元和经营资产负债变化影响[213] - 公司估计年度特许经营税义务为20万美元，可从公开发行信托账户外资金或信托账户利息支付[214] - 2020年8月12日至12月31日，公司运营亏损15.9383万美元，净亏损15.9085万美元[242] - 2020年8月12日至12月31日，经营活动使用净现金65.3614万美元，投资活动使用净现金3亿美元，融资活动提供净现金3.01417943亿美元，现金净增加76.4329万美元[249] - 发行成本总计17,107,057美元，包括6,000,000美元承销费、10,500,000美元递延承销费和607,057美元其他现金费用，在IPO完成时从股东权益中扣除[277] - 2020年A类普通股可分配净收入为0美元，加权平均可赎回A类普通股为30,000,000股，每股净收入为0.00美元[276] - 2020年非赎回B类普通股净亏损为159,085美元，加权平均非赎回普通股为7,500,000股，每股净亏损为 - 0.02美元[276] - IPO结束时公司支付承销费600万美元，另有1050万美元递延费用，待完成首次业务合并后支付，分别占IPO总收益的2%和3.5%[288][300] 财务数据 - 资产、负债与权益 - 截至2020年12月31日，公司总资产为3.01398922亿美元，总负债为1064.0064万美元，股东权益为500.0008万美元[239] - 截至2020年12月31日，28,575,885股A类普通股可能赎回，作为临时权益列示[221] - 认股权证可合计购买2300万股普通股[222] - A类普通股基本和摊薄加权平均流通股数为3000万股，每股基本和摊薄净收入为0美元；B类普通股基本和摊薄加权平均流通股数为750万股，每股基本和摊薄净亏损为0.02美元[242] - 截至2020年12月31日，28,575,885股A类普通股可能被赎回，按赎回价值列为临时权益[272] - 认股权证可合计认购23,000,000股A类普通股[273] - 截至2020年12月31日，公司授权发行100万股优先股，无发行和流通；授权发行2.8亿股A类普通股，142.4115万股流通，2857.5885万股可能被赎回；授权发行2000万股B类普通股，750万股发行并流通[301][302] 税务情况 - 截至2020年12月31日，公司无未确认税收优惠，也无应计利息和罚款，预计未来十二个月未确认税收优惠总额不会有重大变化[281][282] - 截至2020年12月31日止期间的所得税拨备被视为不重要[284] - 2020年12月31日，公司递延所得税资产总计33,408美元，估值备抵为33,408美元，净递延所得税资产为0美元[313] - 2020年12月31日，公司所得税费用为0美元，其中联邦递延税为33,408美元，估值备抵变动为 - 33,408美元[314] - 截至2020年12月31日，公司有67,928美元的美国联邦净运营亏损结转，无州净运营亏损结转[314] - 2020年8月12日（成立）至12月31日，估值备抵变动为33,408美元[316] - 2020年12月31日，法定联邦所得税税率为21.0%，估值备抵变动使有效税率降低21.0%，实际所得税费用率为0%[318] 股票与认股权证情况 - 2020年8月，公司向发起人发行862.5万股B类普通股，总价2.5万美元，约每股0.003美元；11月30日，发起人放弃143.75万股；12月8日，进行股票拆分；12月11日，部分超额配售权行使后，97.5万股不再受限，3750股被没收，截至12月31日，发行并流通750万股[292] - 每份认股权证可按11.5美元价格购买一股A类普通股，认股权证在IPO结束12个月或首次业务合并完成30天后可行使，有效期至首次业务合并完成后5年[307][308] - 认股权证可赎回条件为A类普通股最后成交价在赎回通知发出前30个交易日内的20个交易日等于或超过每股18美元，赎回价格为每份认股权证0.01美元，需提前30天书面通知[311] 资金往来情况 - 2020年8月12日，公司向发起人发行30万美元无担保本票用于IPO部分费用，截至12月11日，借款27.5万美元，12月16日全额偿还[294] - 截至2020年12月11日，发起人向公司预支634447美元，12月16日全额偿还[295] - 为资助首次业务合并交易成本，发起人等可能提供最高150万美元营运资金贷款，可按贷款人选择转换为认股权证，截至12月31日，无未偿还贷款[296] - 公司自上市日起每月向发起人关联方支付1万美元行政服务费，截至12月31日，已计提2885美元[298] 公司运营与业务合并相关 - 截至2020年12月31日，公司尚未开始运营，所有活动与公司组建和首次公开募股有关，最早在完成首次业务合并后产生运营收入[252] - 公司将为公众股东提供机会，在首次业务合并完成时赎回全部或部分公众股份，初始时每股约10美元，加上信托账户资金所获按比例利息[256] - 公司需在2020年12月11日IPO结束后的18个月内完成业务合并，若未能完成，将100%赎回已发行公众股份[259] - 公司可能从发起人、发起人关联方或高管、董事处获得贷款以资助初始业务合并的交易成本，最高150万美元的此类营运资金贷款可按贷款人选择以每股10美元的价格转换为私募等价单位[355] - 若提交初始业务合并供股东投票，发起人、高管和董事同意投票支持[362] 公司治理情况 - 公司董事会由6名成员组成，分为3类，每年仅选举一类董事，每类董事任期3年[340] - 公司董事会设有审计和薪酬两个常设委员会，审计委员会成员为Isaacs、Galeotos和Sturisky，薪酬委员会成员为Breitling和Taride[342][343][346] - 公司未设常设提名委员会，但打算在法律或纳斯达克规则要求时成立公司治理和提名委员会，Isaacs和Breitling参与董事候选人的审议和推荐[348] - 公司采用了适用于董事、高管和员工的道德准则，符合纳斯达克规则[351] - 公司修订并重述的公司章程规定，公司放弃对提供给董事或高管的公司机会的权益，除非该机会明确仅以其公司董事或高管身份提供，且公司法律和合同允许开展该机会并合理追求[352] - 公司高管和董事同意在公司达成初始业务合并的最终协议或在2022年6月11日前未能完成初始业务合并之前，不参与组建或担任其他特殊目的收购公司的高管或董事[353] - 公司高管和董事无需全职投入公司事务，可能在分配时间上产生利益冲突[355] - 公司初始股东购买了创始人股份和私募认股权证，并同意在初始业务合并完成时放弃创始人股份和所持公开发行股份的赎回权，若未在规定时间内完成初始业务合并，将放弃创始人股份的清算分配权[355] - 若公司A类普通股收盘价在初始业务合并至少150天后的任何30个交易日内有20个交易日等于或超过每股12美元（经调整），创始人股份将解除锁定[355] - 公司不被禁止与关联方进行初始业务合并，若进行需获独立意见[360] - 公司修订后的公司章程规定将最大程度赔偿高管和董事[363] - 公司与高管和董事签订协议提供额外合同赔偿[364] - 公司将购买董事和高级职员责任保险[364] - 赔偿条款可能阻碍股东诉讼，影响股东投资[365] - 公司认为赔偿条款、保险和协议对吸引和留住人才必要[366] - 除公开股份外，高管和董事同意放弃信托账户权益[366] 其他人员相关业绩 - 加里·特普利斯任职期间，特普利斯旅行社收入在2019财年末增长近56%[328] - 1999年Travelscape销售额超过1亿美元，2000年被亿客行以超9500万美元收购，2004年托马斯·布莱特林以2.15亿美元收购金块赌场，2005年以约3.4亿美元出售[335] 公司控制与程序情况 - 截至2020年12月31日，公司披露控制和程序有效[322]