文章核心观点 公司发布多项公告，涵盖第一季度报告、董事会和监事会会议决议、日常关联交易预计、会计政策变更等内容，展示公司财务状况、经营决策及未来规划[7][30][47][73] 主要财务数据 主要会计数据和财务指标 - 公司无需追溯调整或重述以前年度会计数据 [3] 非经常性损益项目和金额 - 适用非经常性损益项目界定，公司不存在其他符合定义的损益项目及将非经常性界定为经常性损益的情形 [3] 主要会计数据和财务指标变动情况及原因 - 适用相关变动情况说明，但文档未详细提及变动情况及原因 [4] 股东信息 普通股股东及优先股股东持股情况 - 提供普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表，未涉及优先股股东相关内容 [4] 转融通业务出借股份情况 - 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东不参与转融通业务出借股份，也无因转融通出借/归还导致的持股变化 [5] 其他重要事项 苏州好屋部分股东现金补偿 - 2023年7月公司与汪妹玲等协商签订协议，汪妹玲、严伟虎支付1.5亿元现金补偿分五期履行，2024年末剩余2850万元于2025年1月完成支付 [5] 公司对子公司担保进展 - 2025年3月17日公司为子公司日月光能与温州银行绍兴柯桥支行的授信业务提供2000万元连带责任保证担保 [5] 季度财务报表 财务报表 - 包含合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表 [5][6] 新会计准则调整情况 - 2025年起不涉及首次执行新会计准则调整年初财务报表相关项目 [7] 审计报告 - 第一季度报告未经审计 [7] 董事会会议决议 常规报告审议 - 审议通过2024年度总经理、董事会、财务决算报告，2024年年度报告及摘要，2024年度内部控制自我评价报告，2025年第一季度报告等议案，部分需提交股东大会批准 [7][10][15][16][28] 资产减值与利润分配 - 通过2024年度计提资产减值准备及核销资产议案，计提信用减值 -776.48万元、资产减值530.20万元，增加税前利润总额246.28万元，核销应收款项等不影响利润总额；拟定2024年度不派现、不送股、不转增股本的利润分配预案，需股东大会批准 [8][13] 关联交易与资金拆借 - 审议通过2025年度预计日常关联交易议案，预计总金额37353万元；通过接受控股股东日月集团不超过10亿元资金拆借议案，利率不高于贷款市场报价利率，已获深交所豁免提交股东大会同意 [16][18] 业务开展与投资 - 同意开展套期保值业务，保证金余额不超过5亿元，时间为2025年1月1日至12月31日；使用不超过10亿元自有资金进行低风险短期投资理财，可滚动使用，期限不超一年 [22][23] 会计政策与担保额度 - 通过会计政策变更议案，根据财政部新准则变更政策；拟对日月光能提供不超过20亿元、对其他子公司提供不超过3亿元担保额度，有效期一年，需股东大会批准 [25][74] 审计机构与股东大会 - 同意续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构，需股东大会批准；决定于2025年5月16日召开2024年度股东大会 [27][28] 监事会会议决议 常规报告审议 - 审议通过2024年度监事会、财务决算报告，2024年年度报告及摘要，2024年度内部控制自我评价报告，2025年第一季度报告等议案，部分需提交股东大会批准 [30][32][38] 资产减值与利润分配 - 同意2024年度计提资产减值准备及核销资产议案，认为依据充分、符合规定；同意2024年度不派现、不送股、不转增股本的利润分配预案，认为符合公司发展需求 [30][35] 会计政策与担保额度 - 同意会计政策变更议案，认为符合规定且不损害公司及中小股东利益；同意2025年度对外担保额度预计议案，认为不影响公司持续经营及股东利益，需股东大会批准 [41][42] 2025年度预计日常关联交易 交易基本情况 - 2025年公司及子公司拟与日月集团等关联方发生日常关联交易，预计总金额37353万元，2024年实际发生4517万元，需提交股东大会审议 [48] 主要关联人情况 - 日月集团法定代表人虞阿五，注册资本7000万元，资产经营状况良好，具备履约能力；明豪科技为日月集团全资子公司，虽资产负债率高但有股东支持，具备履约能力；北京菜百被日月集团间接持股，资产经营状况良好，具备履约能力 [49][52][57] 日常关联交易内容 - 向北京菜百销售、加工商品预计金额1000万元；向日月集团及所属单位销售商品预计1500万元；日月光能向明豪科技销售电池片预计3亿元、采购电力预计1200万元；关联房屋租赁预计租金共1126万元；提供营销服务预计交易金额共2287万元；劳务派遣预计垫付费用500万元 [58][61][62][66][69] 定价政策与影响 - 关联交易定价公平合理，属于正常经营往来，支持公司生产经营，不影响独立性和损害股东利益 [70] 独立董事审核 - 独立董事认为关联交易额度合理，价格公允，符合规定，同意提交董事会审议 [71] 会计政策变更 变更概述 - 因财政部发布准则解释第17号、第18号，公司自2024年1月1日起执行相关规定，变更前后部分会计政策按财政部相关规定执行 [74][76][78] 变更影响 - 部分会计政策变更对公司财务报表无影响，部分规定开始执行 [79][80] 审议情况 - 董事会和监事会均同意本次会计政策变更，认为符合规定且不损害公司及中小股东利益 [80]

董事会会议情况 - 2024年独立董事吕岩应出席董事会会议7次，现场出席4次，通讯出席3次[2] - 2024年独立董事林明波应出席董事会会议7次，通讯出席7次[11] - 潘志坚2024年应出席董事会会议3次，现场、通讯、委托出席各1次[22] - 章勇坚2024年应出席董事会会议4次，现场出席3次，通讯出席1次[32] 股东大会情况 - 2024年度公司共召开两次股东大会，两位独立董事均出席[2][11] - 潘志坚未出席1次股东大会[22] - 章勇坚出席2次股东大会[32] 专门会议情况 - 2024年4月24日，多位独立董事参加第五届董事会独立董事专门会议第一次会议，审议多项议案并同意[4][13][34] - 2024年10月21日，多位独立董事参加第六届董事会独立董事专门会议第一次会议，审议转让全资子公司股权暨关联交易议案并同意[4][13][24] 委员会会议情况 - 2024年审计委员会于2月19日、4月19日、4月22日、8月24日召开会议，审议多项财务相关议案[5][37] - 2024年薪酬与考核委员会于8月20日召开会议，审议董事等薪酬方案及购买董监高责任险议案[5][15] - 提名委员会于2024年8月20日审议选举第六届董事会非独立董事和独立董事议案[15] - 提名委员会于2024年9月12日审议聘任公司高级管理人员、内审部负责人议案[15] 现场检查情况 - 2024年吕岩到公司现场检查共十六天[6] - 林明波2024年到公司现场检查共15天[16] - 潘志坚2024年到公司现场检查共5天[27] - 2024年独立董事多次（共十一天）到公司现场检查并提出意见被采纳[38] 其他情况 - 2024年三位独立董事均未有提议召开董事会等情况[19][29] - 2024年独立董事关注公司信息披露，督促合规披露，参加相关培训[18][28][40][41] - 2024年2月19日审计委员会与年审注册会计师沟通2023年度重点事项及关键审计事项初步判断[37] - 2024年4月19日审计委员会提出加强苏州好屋公司财务核算及内控管理等建议[37] - 2024年4月22日审计委员会审议多项2023年度相关议案及制订《会计师事务所选聘制度》等议案[37] - 2024年8月20日提名委员会审议选举第六届董事会董事议案，任职资格核查无异议[37] - 2024年8月24日审计委员会审议2024年上半年多项报告及相关议案[37] - 2024年9月12日提名委员会审议聘任公司高级管理人员等议案，任职资格核查无异议[37]

独立董事情况 - 公司对现任及离任独立董事独立性进行评估[2] - 章勇坚先生任期于2024年9月13日届满[2] - 独立董事符合独立性要求，任职无违反情形[2]

浙江明牌珠宝股份有限公司董事会 对独立董事独立性评估的专项意见 浙江明牌珠宝股份有限公司董事会根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运 作》等要求，就公司现任独立董事吕岩女士、林明波先生、潘志坚先生以及离任独立董事章 勇坚先生（2024 年 9 月 13 日届满）的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事吕岩女士、林明波先生、潘志坚先生以及章勇坚先生的任职经历以及签 署的相关独立性自查报告，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系。综上，公司所有独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的 相关要求，在任职期间不存在违反独立性要求的情形。 浙江明牌珠宝股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 26 日 ...

会议时间 - 2024年度股东大会现场会议2025年5月16日14:00召开[2] - 网络投票时间为2025年5月16日9:15 - 15:00[2] - 会议登记时间为2025年5月12日8:30 - 11:30、13:00 - 16:00[7] 股权登记 - 会议股权登记日为2025年5月9日[3] 审议事项 - 审议《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》等8项议案[5] 表决规则 - 第6.00项议案须三分之二以上有效表决权通过，其他须半数以上[6] - 关联股东回避表决第7.00项议案[6] 投票信息 - 投票代码为"362574"，简称为"明牌投票"[11] - 深交所交易系统投票时间为2025年5月16日9:15—9:25等时段[13] - 互联网投票系统9:15至15:00投票，需身份认证[14]

内部控制 - 公司董事会对截至2024年12月31日内控有效性评价并出具报告[1] - 监事会于2025年4月26日审阅《2024年度内部控制自我评价报告》并发表意见[1][3] - 2024年度公司建立完善合理内控体系并有效执行[1] - 《2024年度内部控制自我评价报告》客观反映公司内控情况[1]

业绩总结 - 2024年营业总收入393,428万元，同比降0.08%[3] - 2024年利润总额亏损10,374万元，同比降149.95%[3] - 2024年归母净利润1,798万元，同比降88.70%[3] - 2024年基本每股收益0.03元，同比降90.00%[3] 财务处理 - 2024年计提信用减值-776.48万元、资产减值530.20万元[1] - 2024年核销应收账款等223.22万元[1] 利润分配 - 2024年度母公司净利润189,505,049.34元[4] - 2024年初未分配利润531,833,893.31元[5] - 2024年末可供分配利润649,588,437.72元[5] - 2024年利润分配预案为不派现、不送股、不转增[5] 其他 - 2025年为子公司提供担保额度预计[8] - 本次会计政策变更按财政部要求合理变更[8]

业绩数据 - 2024年营业总收入393,428万元，同比降0.08%[6] - 2024年利润总额亏损10,374万元，同比降149.95%[6] - 2024年归属于上市公司股东净利润1,798万元，同比降88.70%[6] - 2024年基本每股收益0.03元，同比降90.00%[6] - 2024年度净利润189,505,049.34元（母公司数）[9] 财务处理 - 2024年度计提信用减值 -776.48万元及资产减值530.20万元，增税前利润246.28万元[3] - 2024年核销应收款项163.84万元、其他应收款59.38万元[3] 利润分配 - 2024年末可供分配利润649,588,437.72元，拟定不派现、不送股、不转增[9] 未来交易 - 2025年拟与关联方日常关联交易预计37353万元[15] 资金安排 - 控股股东日月集团拟提供不超10亿元资金拆借，期限一年[18] - 2025年黄金套期保值保证金余额不超5亿元[22] - 公司用自有资金理财，额度不超10亿元，期限不超一年[24] 议案决议 - 会计政策变更议案通过[26] - 2025年度对外担保额度预计议案通过，对日月光能担保不超20亿，对其他子公司不超3亿[26] - 续聘2025年度审计机构议案通过，续聘天健会计师事务所[27] - 召开2024年度股东大会议案通过，2025年5月16日召开[29] - 2025年第一季度报告议案通过，4月26日刊登[30]

会议决策 - 审议通过2024年度利润分配预案[1] - 审议通过2025年度预计日常关联交易情况议案[3] - 审议通过接受控股股东资金拆借关联交易议案[4] 资金拆借 - 控股股东日月集团拟拆借不超10亿给公司及子公司，期限一年[4]

业绩数据 - 2024年度母公司净利润189,505,049.34元，合并归母净利润17,977,465.06元[1] - 2024年末可供分配利润649,588,437.72元[1] - 近三年平均净利润4,823,150.52元[4] 利润分配 - 2024年不派现、不送股、不转增，现金分红0元[1][3] - 近三年累计现金分红52,800,000元，回购注销0元[3][4] 决策原因 - 2024年不分配因光伏业务需资金[5] 审议情况 - 2024年利润分配预案待股东大会审议[1][2][7][8] - 独立董事认为预案合规且利长远[6]