违规事项 - 2024年12月30日收到广西证监局责令改正决定书[1] - 2023年年报部分业务收入确认方法调整未更正相关财报[3] - 2024年7月12日收购股权未披露债权担保及借款事项[5] - 2023年年度报告其他应收款等余额及联营企业信息披露不准确[7][8] - 2022 - 2023年为关联方垫支费用23.06万元[10] - 2021年至今内幕信息知情人登记档案未见签字确认[13] - 2021年以来未履行查询拟聘任董监高诚信档案义务[14] - 独立董事工作记录不规范[17] 整改措施 - 已更正前期会计差错及2020 - 2023年相关定期报告[4][5][8][10] - 组织学习相关规定，加强信息披露和内幕登记制度执行[10][13] - 履行查询在任董监高诚信档案[14] - 独立董事专门会议形成会议记录及纪要[17] - 相关人员学习独立董事法规及制度[17] - 完成主要问题整改并持续规范[18] 未来策略 - 督促人员加强证券市场法律法规学习[18] - 安排人员参加培训并邀请外部专家开展针对性培训[18] - 加大重点领域和关键环节监督检查力度[18] 其他事项 - 2024年8月26日审议通过为德信公司银行存款提供担保议案并披露[6] - 公告发布时间为2025年1月24日[21]

业绩总结 - 本报告期营业收入17.82亿元，上年同期13.81亿元，同比增长29.03%[18] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 - 3381.10万元，上年同期4652.89万元，同比下降172.67%[18] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额 - 4706.20万元，上年同期 - 1.58亿元，同比增长70.31%[18] 用户数据 - 报告期末普通股股东总数为44,703[118] 未来展望 - 年产10.89万吨漂白浆项目计划于2021年6月建成投产[31] 新产品和新技术研发 - 无相关明确内容 市场扩张和并购 - 2020年7月20日，全资子公司贵糖集团完成对安达物流的吸收合并[112] 其他新策略 - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[58] - 云硫矿业托管广东湛化67%的股权，委托经营期限五年，每年委托管理费用300万元[77]

关联交易数据 - 公司2025年度预计日常关联交易总额为10398万元，2024年度实际发生5018万元（未经审计）[1] - 2025年预计向关联人销售产品、商品金额为91万元，2024年实际发生118万元[3] - 2025年预计向关联人提供劳务金额为18万元，2024年实际发生8万元[3] - 2025年预计接受关联方提供的劳务及其他金额为10289万元，2024年实际发生4892万元[4] - 2024年向关联人采购原材料实际发生1790万元，预计金额1838万元，差异 - 2.61%[5] - 2024年向关联人销售产品、商品小计实际发生118万元，预计3614万元，差异 - 96.73%[5] - 向关联人提供劳务实际发生额从32万元降至8万元，降幅75%[6] - 接受关联人提供劳务实际发生额从6378万元降至3102万元，降幅51.36%[6] - 关联交易合计实际发生额从11861万元降至5018万元，降幅57.69%[6] - 2024年实际发生金额超过预计金额合计8万元，未超2023年度经审计净资产的0.5%[6] - 2024年实际发生金额少于预计金额合计6843万元，不足预计总金额80%[6] 公司财务数据 - 云浮广业硫铁矿集团有限公司2024年9月30日总资产152834.63万元，净资产133585.24万元，1 - 9月营业收入2310.20万元，净利润1324.64万元[8][10] - 广西贵港市贵糖物业服务有限公司2024年1 - 12月总资产681.57万元，净资产483.21万元，营业收入981.76万元，净利润35.87万元[11] - 广东宏大控股集团有限公司总资产176.90亿元，净资产76.77亿元，营业收入92.72亿元，净利润8742.24万元[13] - 广东省石油化工建设集团有限公司总资产7.44亿元，净资产1.14亿元，营业收入6.86亿元，净利润316.43万元[15] - 广东省国际工程咨询有限公司总资产4.85亿元，净资产1.00亿元，营业收入2.78亿元，净利润4882.41万元[18] - 广东顺业石油化工建设监理有限公司总资产4253万元，净资产3326万元，营业收入2373万元，净利润206万元[23] - 2024年1 - 9月广东省环保研究总院有限公司总资产27430.90万元，净资产26272.21万元，营业收入132.53万元，净利润 - 1690.11万元[25] - 2024年广东省冶金建筑设计研究院有限公司总资产22983.36万元，净资产11330.45万元，营业收入16635.10万元，净利润1160.88万元[27] - 2024年广州机械设计研究所总资产5766.2万元，净资产3459.07万元，营业收入3073.92万元，净利润178.69万元[29] - 2024年广东中轻工程设计院有限公司总资产2986.65万元，净资产1364.2万元，营业收入2489.34万元，净利润161.13万元[31] 股权结构 - 云浮广业硫铁矿集团有限公司注册资本56492.2343万人民币元，广东省环保集团有限公司持股100%[8] - 广西贵港市贵糖物业服务有限公司注册资本69万人民币元，广东广业粤桂投资集团有限公司持股100%[10][11] - 广东宏大控股集团股份有限公司注册资本74856.3082万人民币元[12] - 广东省环保集团有限公司由广东省人民政府持股90%，广东省财政厅持股10%[20] - 广东宏大控股集团有限公司实际控制人为广东省环保集团有限公司，持股24.26%[13] - 广东省石油化工建设集团有限公司主要股东为广东省广业环境建设投资集团有限公司，持股100%[15] - 广东省国际工程咨询有限公司主要股东为广东广咨国际投资咨询集团股份有限公司，持股100%[18] - 广东顺业石油化工建设监理有限公司主要股东为广东省广业环境建设投资集团有限公司，持股82%[23] - 广东省环保集团有限公司持有广东省环保研究总院有限公司100%股权[25] - 广东省环保研究总院有限公司持有广东省冶金建筑设计研究院有限公司100%股权[27] - 广东省环保集团有限公司是广州机械设计研究所所属集团[29] - 广州机械设计研究所持有广东中轻工程设计院有限公司100%股权[31] 其他事项 - 公司2025年第一次独立董事专门会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过《关于2025年度日常关联交易预计的议案》[35] - 公司及控股子公司每年与各关联方分别签订协议，协议有效期自签订之日起为一年或交易发生期间[33]

授信与担保额度 - 2025年度公司及子公司拟申请授信额度不超过32.87亿元[1] - 2025年度公司及子公司拟申请担保额度不超过17亿元，占最近一期经审计净资产34.21亿元的比例为49.70%[3] - 2024年度公司及子公司申请不超过29.35亿元的授信额度，提供总额度不超过16.5亿元的担保额度[9] 子公司财务数据 - 2024年9月底贵糖集团资产负债率为61.2%，2025年预计担保额为12亿元，占上市公司最近一期净资产比例为35.08%[5] - 2024年9月底瑞盈投资资产负债率为38%，2025年预计担保额为0[5] - 2024年9月底昊晶新材资产负债率为0.0%，2025年预计担保额为840万元，占上市公司最近一期净资产比例为0.24%[5] - 2024年9月底德信矿业资产负债率为76.1%，2025年预计担保额为4.916亿元，占上市公司最近一期净资产比例为14.37%[5] - 截至2024年9月30日，瑞盈投资资产总额6325万元，负债总额2402万元，所有者权益3923万元，营业收入11361万元，净利润 -378万元[16] - 截至2024年9月末，昊晶新材资产总额941万元，负债总额0万元，所有者权益941万元，营业收入0万元，净利润 -59万元，资产负债率为0[20] - 截至2024年9月末，德信矿业资产总额36259万元，负债总额27582万元，所有者权益8677万元，营业收入0万元，净利润 -147万元，资产负债率为76.10%[24] 担保情况 - 公司为相关公司提供2025年度担保，实施时签署担保协议[26] - 公司对纳入合并报表范围的子公司提供担保，利于促进业务发展，风险可控[27] - 公司为非全资子公司提供担保，其他股东按出资比例提供担保或以资产提供反担保[28][29] - 公司及控股子公司无逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保败诉承担损失的情况[29] - 截至2025年1月24日，公司及子公司获审批通过的担保额度合计16.5亿元，占最近一期经审计净资产34.21亿元的比例为48.23%[29] - 截至2025年1月24日，公司实际使用担保总余额为12.64亿元，占最近一期经审计净资产34.21亿元的比例为36.95%[29] 子公司基本信息 - 贵糖集团成立于2018年8月6日，注册资本10亿元，公司持有其100%股权[11] - 瑞盈投资成立于2019年3月28日，注册资本1亿元，公司持有其100%股权[13] - 德信矿业于2022年12月6日成立，注册资本10480万元，公司持有其60%股权[22]

业绩数据 - 2024年归属于上市公司股东的净利润盈利2.6亿元 - 2.87亿元，较上年同期增长291.98% - 332.69%[1] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润盈利2.573亿元 - 2.843亿元，较上年同期增长302.03% - 344.22%[1] - 2024年基本每股收益盈利0.3242元/股 - 0.3578元/股，上年同期为0.0992元/股[1] 业绩预告说明 - 业绩预告期间为2024年1月1日 - 2024年12月31日[1] - 业绩预告相关财务数据未经会计师事务所审计[2] - 本次业绩预告为初步核算数据，具体以2024年年度报告为准[6] 业绩增长原因 - 糖浆纸产品通过强化管控实现增产、降本、增效，板块经营效益显著增加[3] - 深耕客户市场资源和降本增效举措降低矿石产品成本，矿石板块销售毛利提升[4] 业绩相关其他情况 - 非经常性损益项目对归属于上市公司股东的净利润无重大影响[4] - 公司未发现影响本次业绩内容准确性的重大不确定因素[5]

担保额度 - 2024年度拟为子公司提供不超16.5亿元担保额度，含调整后1.7亿元[1] - 已获批担保额度16.5亿元，占2023年度经审计净资产比例48.23%[10] 担保责任 - 2024年12月13日，为德信矿业借款承担30720万元担保责任[4] - 对德信公司最高额担保额度增至30720万元，增加15670万元[5] 担保余额 - 截至披露日，主合同实际担保余额18137.39万元[4] - 实际使用担保总余额13.01亿元，较9月增1.36亿元[9] - 实际使用担保总余额占2023年度经审计净资产比例38.03%[10] 借贷情况 - 2024年借款合计51137.39万元，还款合计37550万元[8][9] - 2024年11月14日，贵糖集团偿还借款11000万元[5] 其他情况 - 公司及控股子公司无逾期等需担损失的对外担保情况[10]

会议信息 - 会议通知发出时间为2024年11月18日[2] - 会议召开时间为2024年11月28日，采用通讯表决方式[3] 表决情况 - 应参加表决监事3人，实际参加3人[3] - 监事会通过《关于会计估计变更的议案》[4] - 表决结果为同意3票，反对0票，弃权0票[5]

会议安排 - 董事会会议通知于2024年11月18日发出[1] - 董事会会议于2024年11月28日以通讯表决方式召开[1] 表决情况 - 《关于会计估计变更的议案》全票通过[5] - 《关于修订套期保值管理制度的议案》全票通过[7] - 《关于制定客户信用管理办法的议案》全票通过[7]

会计估计变更 - 2024年11月28日审议通过会计估计变更议案[2] - 自2024年10月1日起将采矿权摊销法统一为产量法[2][4] - 采用未来适用法，不影响以前年度财务数据[7] 财务影响 - 预计减少2024年Q4采矿权摊销约709.57万元[7] - 预计增加2024年Q4利润总额约709.57万元[7] - 预计增加2024年Q4净利润约603.14万元[7] 审批情况 - 审计、董事会、监事会均同意变更[8][10][11]

股价情况 - 粤桂股份股票2024年11月26 - 27日连续2日涨跌幅偏离值累计超20%，属异常波动[2] 公司经营 - 公司目前经营良好，内外部经营环境未变[3] 信息披露 - 前期披露信息无需更正、补充，无应披露未披露事项[3][5] - 未发现影响股价的未公开重大信息，无违反信息公平披露情形[3][6] 业务情况 - 公司目前暂无固态电池相关业务及客户[4]