关于宁波富佳实业股份有限公司 会计估计变更的说明 天健函〔2025〕296 号 上海证券交易所： 2025 年 4 月 25 日宁波富佳实业股份有限公司（以下简称富佳股份公司）第 三届董事会第三次会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，同意变更 储能项目的应收账款和合同资产（含列报于其他非流动资产的合同资产）坏账准 备计提比例。本次会计估计变更无需提交股东大会审议。根据上海证券交易所相 关要求，现将富佳股份公司有关会计估计变更事项说明如下： 一、会计估计变更的概述 (一) 本次会计估计变更原因 目前随着富佳股份公司战略方向的调整，为了更加客观、公允地反映储能业 务的实际情况，富佳股份公司拟对储能项目的应收账款和合同资产（含列报于其 他非流动资产的合同资产）的预期信用损失率进行变更，主要原因如下： 基于富佳股份公司业务结构和客户情况的不断变化，并随着储能项目业务的 发展，受行业周期影响越加明显，特别是一些重大项目的建造周期较长，且与采 购方签署的合同供货周期也较长，一般至少 2 年时间，且有质保金条款，故大部 分项目从供货至结束收款要 3 年及以上。因此富佳股份公司目前应收账款和合同 资产（含列报于其他非 ...

证券代码：603219 证券简称：富佳股份 上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司 关于 宁波富佳实业股份有限公司 2025年员工持股计划（草案） 之 独立财务顾问报告 2025 年 4 月 | 目录 | | --- | | 目录 | 2 | | --- | --- | | 一、释义 | 3 | | 二、声明 | 4 | | 三、基本假设 | 5 | | 四、本员工持股计划的主要内容 | 6 | | （一）本员工持股计划的基本原则 | 6 | | （二）本员工持股计划参加对象的确定标准及分配情况 | 6 | | （三）本员工持股计划的资金来源、股票来源、购买价格和规模 | 8 | | （四）本员工持股计划的存续期和所涉及的标的股票的锁定期 | 10 | | （五）本员工持股计划的管理模式 | 11 | | （六）员工持股计划的变更、终止及持有人权益的处置 | 18 | | （七）员工持股计划其他内容 | 22 | | 五、独立财务顾问对本员工持股计划的核查意见 | 23 | | （一）对本员工持股计划是否符合政策法规规定的核查意见 | 23 | | （二）对公司实施本员工持股计划可行性的核查意见 | 24 ...

一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕6989 号 目 录 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，富佳股份公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 宁波富佳实业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了宁波富佳实业股份有限公司（以下简称富佳股份公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是富佳 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行 ...

上海君澜律师事务所 关于 宁波富佳实业股份有限公司 2025 年员工持股计划（草案） 之 法律意见书 二〇二五年四月 上海君澜律师事务所 法律意见书 上海君澜律师事务所 关于宁波富佳实业股份有限公司 2025 年员工持股计划（草案）之 法律意见书 致：宁波富佳实业股份有限公司 上海君澜律师事务所（以下简称"本所"）接受宁波富佳实业股份有限公 司（以下简称"富佳股份"或"公司"）的委托，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导 意见》（以下简称"《试点指导意见》"）、《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号—规范运作》（以下简称"《自律监管指引》"）及《宁波富 佳实业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等规定，就《宁波 富佳实业股份有限公司 2025 年员工持股计划（草案）》（以下简称"本次员工 持股计划"或"《员工持股计划（草案）》"）的相关事项出具本法律意见书。 对本法律意见书，本所律师声明如下： （一）本所律师依据《中华人民共和国证券法》《律师事务所从事证券法 律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及 本法 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—7 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕6990 号 宁波富佳实业股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的宁波富佳实业股份有限公司（以下简称富佳股份公司）管 理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供富佳股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为富佳股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 富佳股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕193 号）的 规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、 准确、完整，不存在 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供富佳股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为富佳股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解富佳股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 富佳股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会 公告〔2022〕26 号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业 务办理（2024 年 5 月修订）》（上证函〔2024〕1476 号）的规定编制汇总表， 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第 1 页 共 3 页 三、注册会计师的责任 天健审〔2 ...

财务报告审计与保证 - 天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[6] - 公司负责人王跃旦、主管会计工作负责人彭海云及会计机构负责人赵月儿保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整[6] 董事会与股东大会会议情况 - 公司全体董事出席董事会会议[5] - 公司2024年度利润分配方案已通过第三届董事会第三次会议审议，尚需提交2024年年度股东大会审议[8] - 报告期内公司召开3次股东大会、8次董事会、6次监事会[117][118] - 2024年第一次临时股东大会于2月2日召开，决议于同日披露[120] - 2023年年度股东大会于5月17日召开，决议于5月18日披露[120] - 2024年第二次临时股东大会于12月27日召开，决议于12月28日披露[120] - 2024年1月16日第二届董事会第十二次会议审议多项议案，包括2024年度日常关联交易、综合授信额度等[137] - 2024年2月26日第二届董事会第十三次会议审议以集中竞价交易方式回购股份方案的议案[137] - 2024年3月25日第二届董事会第十四次会议审议对中科华夏富佳（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）增资的议案等[137] - 2024年4月26日第二届董事会第十五次会议审议2023年度利润分配预案、续聘外部审计机构等议案[137] - 2024年8月23日第二届董事会第十六次会议审议2024年半年度报告及摘要、半年度募集资金的存放与使用情况报告的议案[138] - 2024年10月25日第二届董事会第十七次会议审议2024年第三季度报告的议案[138] - 2024年12月11日第二届董事会第十八次会议审议调整2024年日常关联交易预计额度、2025年度综合授信额度等议案[138] - 2024年12月27日第三届董事会第一次会议审议选举王跃旦为董事长、聘任郎一丁为总经理等议案[138] - 年内召开董事会会议8次，其中现场会议1次，现场结合通讯方式召开会议7次[140] - 报告期内审计委员会召开6次会议，提名委员会召开3次会议，薪酬与考核委员会和战略委员会各召开1次会议[142][144][145][146] 公司地址与信息披露 - 公司注册地址原在浙江省余姚经济开发区（西区），2018年6月变更为浙江省余姚市阳明街道长安路303号[21] - 公司办公地址为浙江省余姚市阳明街道长安路303号，邮政编码315400[21] - 公司披露年度报告的媒体有《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》，证券交易所网址为www.sse.com.cn[22] - 公司年度报告备置地点为公司证券部[22] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入27.02亿元，较2023年增长0.34%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润1.81亿元，较2023年下降30.59%[25] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产15.94亿元，较2023年末下降0.31%[25] - 2024年总资产29.05亿元，较2023年增长7.90%[25] - 2024年基本每股收益0.32元，较2023年下降31.91%[26] - 2024年加权平均净资产收益率11.49%，较2023年减少5.71个百分点[26] - 2024年第一至四季度营业收入分别为4.25亿元、5.93亿元、8.40亿元、8.44亿元[27] - 2024年非流动性资产处置损益为 -14.92万元[28] - 2024年计入当期损益的政府补助为709.36万元[28] - 归属于上市公司股东的净利润减少主要系产品毛利率降低所致[26] - 2024年公司营业收入270,200.91万元，同比增长0.34%；归属于上市公司股东的净利润18,128.01万元，同比下降30.59%[34] - 2024年度公司实现营业收入270,200.91万元，同比增加0.34%；归属于母公司净利润18,128.01万元，同比减少30.59%；归属于母公司扣非净利润16,592.99万元，同比减少34.17%；基本每股收益0.32元[57] - 2024年营业成本227,159.10万元，同比增加5.72%；综合毛利率为15.93%，同比减少4.28个百分点[60] - 销售费用16,636,847.32元，同比增加12.39%；管理费用103,514,039.61元，同比增加5.21%；研发费用105,552,243.22元，同比增加3.07%；公允价值变动收益7,153,203.26元，同比增加289.18%[58] - 经营活动产生的现金流量净额356,737,303.05元，同比减少3.29%[58] - 财务费用变动主要系当期汇率影响导致汇兑收益增加[58] - 投资收益变动主要系处置交易性金融资产取得的投资收益（包含理财产品）增加[59] - 公允价值变动收益变动主要系子公司宁波甬能业绩对赌700万元[59] - 信用减值损失变动主要系期末应收账款余额减少[59] - 资产减值损失变动主要系期末存货余额增加及长期股权投资减值[59] - 2024年经营活动产生的现金流量净额3.57亿元，较2023年下降3.29%[77] - 2024年销售费用1663.68万元，较2023年增长12.39%；管理费用1.04亿元，较2023年增长5.21%；研发费用1.06亿元，较2023年增长3.07%[78] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -3.54亿元，筹资活动产生的现金流量净额 -1.35亿元[79] - 2024年年度归属于上市公司股东的净利润为181,280,144.75元，母公司报表期末未分配利润为651,013,844.34元[156] 金融资产数据变化 - 交易性金融资产期初余额4,975,818.44元，期末余额2,760,761.38元，当期变动-2,215,057.06元，对当期利润影响金额4,653,746.95元[32] - 应收款项融资期初余额22,096,419.43元，期末余额946,311.76元，当期变动-21,150,107.67元，对当期利润影响金额-12,526.98元[32] - 其他非流动金融资产期初余额56,429,490.00元，期末余额202,418,750.00元，当期变动145,989,260.00元[32] - 其他权益工具投资期末余额10,800,000.00元，当期变动10,800,000.00元[32] - 交易性金融到期理财产品期末金额2760761.38元，占总资产0.10%，较上期减少44.52%[80] - 应收账款期末金额946311.76元，占总资产0.03%，较上期减少95.72%[80] - 预付款项期末金额24768724.40元，占总资产0.85%，较上期增加177.59%[80] - 存货期末金额442006669.00元，占总资产15.21%，较上期增加51.84%[80] - 其他非流动金融资产期末金额202418750.00元，占总资产6.97%，较上期增加258.71%[80] - 合同负债期末金额49932403.79元，占总资产1.72%，较上期增加628.89%[82] - 其他应付款期末金额24373960.91元，占总资产0.84%，较上期增加2154.07%[82] - 一年内到期的非流动负债期末金额78346427.61元，占总资产2.70%，较上期增加1336.06%[82] - 交易性金融资产期初数为4,975,818.44元，本期公允价值变动损益为7,153,203.26元，期末数为2,760,761.38元[94] - 应收款项融资期初数为22,096,419.43元，本期购买金额为103,847,510.60元，本期出售/赎回金额为124,997,618.27元，期末数为946,311.76元[94] - 其他非流动金融资产期初数为56,429,490.00元，本期购买金额为145,989,260.00元，期末数为202,418,750.00元[94] - 其他权益工具投资本期购买金额为10,800,000.00元，期末数为10,800,000.00元[94] 研发投入情况 - 公司投入研发费用10,555.22万元，同比增长3.07%；截至2024年12月31日，技术研发人员355人，同比增长10.25%[36] - 本期费用化研发投入1.06亿元，研发投入总额占营业收入比例3.91%[74] - 公司研发人员355人，占公司总人数比例11.86%[75] 各业务线产量与销售数据 - 越南工厂2023年产量150万台，2024年产量超300万台，目前产能达500万台以上[37] - 无线锂电吸尘器生产量394.43万台，销售量388.15万台，库存量14.48万台，生产量同比增17.13%，销售量同比增13.77%，库存量同比增76.59%[65] - 有线吸尘器生产量317.94万台，销售量312.18万台，库存量9.71万台，生产量同比增30.32%，销售量同比增28.66%，库存量同比增145.82%[65] - 扫地机器人生产量3.29万台，销售量3.10万台，库存量0.53万台，生产量同比降41.46%，销售量同比降45.33%，库存量同比增55.88%[65] 各业务线财务数据关键指标变化 - 电气机械及器材制造业营业收入26.18亿元，营业成本22.14亿元，毛利率15.44%，收入同比降0.75%，成本同比增4.98%，毛利率降4.62个百分点[62] - 无线锂电吸尘器营业收入13.03亿元，营业成本10.94亿元，毛利率16.00%，收入同比降8.54%，成本同比降3.48%，毛利率降4.41个百分点[62] - 有线吸尘器营业收入9.09亿元，营业成本8.03亿元，毛利率11.70%，收入同比增24.63%，成本同比增39.49%，毛利率降9.40个百分点[62] - 境外营业收入22.07亿元，营业成本18.60亿元，毛利率15.70%，收入同比增13.79%，成本同比增23.10%，毛利率降6.37个百分点[62] - 境内营业收入4.11亿元，营业成本3.53亿元，毛利率14.04%，收入同比降41.14%，成本同比降40.85%，毛利率降0.43个百分点[62] - 直销营业收入26.18亿元，营业成本22.14亿元，毛利率15.44%，收入同比降0.75%，成本同比增4.98%，毛利率降4.62个百分点[63] - 配件及其他营业收入3.07亿元，营业成本2.28亿元，毛利率25.61%，收入同比增157.76%，成本同比增184.42%，毛利率降6.98个百分点[62] - 电气机械及器材制造业本期成本22.14亿元，较上年同期增长4.98%，其中制造费用增幅76.31%[69] - 无线锂电吸尘器本期成本10.94亿元，较上年同期下降3.48%，制造费用增幅48.69%[69] - 有线吸尘器本期成本8.03亿元，较上年同期增长39.49%，直接材料增幅37.95%，制造费用增幅144.16%[69] 客户与供应商情况 - 公司前五名客户销售额25.26亿元，占年度销售总额93.47%，第一大客户销售额21.20亿元，占比78.45%[72] - 公司前五名供应商采购额5.83亿元，占年度采购总额22.53%，其中关联方采购额1.96亿元，占比7.59%[73] 重大投资情况 - 对中科华夏富佳（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）股权投资25000万元，占比99.7151%，投资方式为增资[87] - 对浙江自贸区富佳绿能建设工程有限公司股权投资2250万元，占比45.00%，投资方式为新设[87] - 对芯禾机器人（深圳）有限公司股权投资900万元，占比18.00%，投资方式为新设[87] - 对HONGKONG LEADERSHIP ELECTRIC APPLIANCE LIMITED股权投资10万美元，占比100.00%，投资方式为新设[88] - 对宁波佳越达进出口有限公司股权投资200万元，占比100.00%，投资方式为新设[88] - 重大股权投资合计金额35000万元，涉及中科华夏富佳（杭州）股权投资合伙企业（有限合伙）[91] - 重大非股权投资不适用[92] - 公司对中科华夏基金增资25,000万元，认缴出资总额由10,000万元增至35,000万元，所占份额由99.0099%增至99.7151%，已实缴出资149,547,260.00元[95] - 衍生品掉期交易初始投资金额为140.14万元，期初账面价值为83,846.02万元，本期公允价值变动损益为83,986.16万元，报告期实际损益金额为140.14万元[96] 子公司财务数据 - LEADER ELECTRIC公司注册资本1,144亿越南盾，总资产70,279.25万元，

宁波富佳实业股份有限公司2025 年第一季度报告 证券代码：603219 证券简称：富佳股份 宁波富佳实业股份有限公司 2025 年第一季度报告 1 / 13 宁波富佳实业股份有限公司2025 年第一季度报告 证券代码：603219 证券简称：富佳股份 宁波富佳实业股份有限公司 2025 年第一季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第一季度财务报表是否经审计 □是 √否 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 | | | 本报告期比上年同 | | | --- | --- | --- | --- | | 项目 | 本报告期 | 上年同期 期增减变动幅度 | | | | | (%) | | | 营业收入 | 68 ...

宁波富佳实业股份有限公司 2025 年员工持股计划管理办法 第一章 总则 第一条 为规范宁波富佳实业股份有限公司（以下简称"公司"）2025 年员 工持股计划（以下简称"员工持股计划"）的实施，根据《中华人民共和国公司 法》（以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证 券法》"）《中国证监会关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》（以 下简称"《指导意见》"）《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 规范运作》（以下简称"《自律监管指引第 1 号》"）等相关法律、行政法规、 规章、规范性文件和《公司章程》之规定，特制定本管理办法。 第二章 员工持股计划的制定 第二条 员工持股计划的基本原则 （一）依法合规原则 公司实施员工持股计划，严格按照法律、行政法规的规定履行程序，真实、 准确、完整、及时地实施信息披露。任何人不得利用员工持股计划进行内幕交易、 操纵证券市场等证券欺诈行为。 （二）自愿参与原则 公司实施员工持股计划遵循公司自主决定，员工自愿参加，公司不以摊派、 强行分配等方式强制员工参加员工持股计划。 （三）风险自担原则 员工持股计划参与人盈亏自负，风险自担，与其他投资 ...

富佳股份 2024 年度独立董事述职报告 宁波富佳实业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 本人作为宁波富佳实业股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本 着对公司全体股东负责的态度，2024 年度本人严格按照《公司法》《证券法》 《上市公司治理准则》等有关法律法规及《公司章程》《独立董事工作制度》及 《独立董事年报工作制度》的规定和要求，勤勉尽责地履行独立董事的职责和义 务，审慎认真地行使公司和股东所赋予的权利，积极参加公司股东大会、董事会 及各专门委员会会议，对公司董事会审议的相关重大事项发表了公正客观的独立 意见，为公司的长远发展积极出谋划策，对董事会的科学决策和规范运作以及公 司内部控制起到了积极作用。 2024 年 12 月 27 日召开了 2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于 选举公司第三届董事会独立董事的议案》，完成新一届董事会换届选举，本人届 满离任，不再担任公司任何职务。现将 2024 年度的工作情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 程惠芳女士，1953 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究 生学历，教授。曾任 ...