公司治理 - 2024年董事会审计委员会召开会议6次[3] - 2024年5月24日公司董事会换届选举[1] 审计相关 - 2024年度审计收费参考2023年标准，2023年支付79万元[6] - 建议续聘上会会计师事务所为2024年审计机构[5] 财务与内控 - 认为财务报告真实准确，无欺诈舞弊及重大错报[6] - 认为日常关联交易不损害公司和中小股东利益[7] 人员聘任 - 聘任楼铭铭为财务总监，审计委员会审查同意[8] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续发挥监督职能[9]

理财计划 - 2025年拟用10亿闲置自有资金理财，额度和期限可滚动使用[1][2] - 理财议案已获董事会通过，尚需股东会批准[3] 财务数据 - 2024年末货币资金余额14.58亿元，理财产品1亿占6.86%[6] - 2024年末资产总额578,732.79万元，负债147,346.81万元[8] - 2024年末归属股东净资产418,784.44万元，经营现金流净额30,526.60万元[8]

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务和非财务报告内控缺陷评价有定量标准[13][14] 缺陷情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要、一般缺陷[16] - 报告期内发现非财务报告内控一般缺陷，为采购管理制度更新不及时[17] 整改情况 - 针对一般缺陷已制定整改方案并推进落实[18] 制度建设 - 公司制定《规章制度管理规定》明确职责分工及权限[19] - 明确项目公司归口管理单位及时传达内部信息[19]

东浩兰生会展集团 - 2024年期初往来资金余额2799.35万元[12] - 2024年度往来累计发生金额4095.61万元[12] - 2024年度偿还累计发生金额5036.75万元[12] - 2024年期末往来资金余额1858.21万元[12] 东浩兰生(集团)有限公司 - 2024年期初应收账款余额393.45万元[12] - 2024年度累计发生额429.88万元[12] - 2024年末应收账款余额740.11万元[12] 上海外服(集团)有限公司 - 2024年度偿还累计发生额678.07万元[12] - 2024年末应收账款余额145.26万元[12] 上海市医药保健品进出口有限公司 - 2024年期初资金余额212.81万元[12] - 2024年度累计发生额227.12万元[12] - 2024年度偿还累计发生额349.61万元[12] - 2024年末余额90.32万元[12] 上海东浩兰生嘉新科技服务有限公司 - 2024年期初应收账款余额3.22万元[12] - 2024年度累计发生额95.38万元[12] - 2024年度偿还累计发生额91.54万元[12] - 2024年末余额7.06万元[12] 国家会展中心(上海)有限责任公司 - 2024年期初须付款项余额925.16万元[12] - 2024年度累计发生额1.95万元[12] - 2024年度偿还累计发生额925.16万元[12] - 2024年末余额1.95万元[12] 其他关联资金往来 - 2024年初余额2799.35万元[16] - 2024年度累计发生金额（不含利息）4095.61万元[16] - 2024年度偿还累计发生金额5036.75万元[16] - 2024年末余额1858.21万元[16] 上海东浩兰生健康科技有限公司 - 2024年末其他应收款余额200.00万元，为非经营性借款往来[16]

股东回报规划 - 公司制定未来三年（2025 - 2027年）股东回报规划[1] 利润分配政策 - 每年（含中期）现金分配利润不少于当年可供分配利润的50％[4] - 不同阶段现金分红在利润分配中占比有不同要求[4] - 重大资金支出安排有明确界定[6] 政策调整规定 - 调整利润分配政策需股东会审议且三分之二以上表决权通过[8]

文章核心观点 - 兰生股份2024年营收和净利润同比增长，公布年度利润分配预案且此前已实施中期利润分配 [1] 分组1：财务数据 - 2024年度营业收入16.43亿元，同比增长15.58% [1] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润3.07亿元，同比增长11.44% [1] 分组2：利润分配 - 2024年度利润分配预案以总股本7.36亿股扣减回购专用证券账户股份为基数，每10股派发现金红利2.2元(含税)，拟派发现金红利1.59亿元 [1] - 2024年11月实施中期利润分配，以总股本7.36亿股扣减回购专用证券账户股份为基数，每10股派发现金红利0.6元(含税)，已发放现金红利4345.1万元 [1]

报告与会议安排 - 公司将于2025年04月12日发布2024年年度报告[2] - 公司计划于2025年04月18日14:00 - 16:00举行2024年度业绩说明会[2][4][5] 会议相关信息 - 业绩说明会以视频结合网络互动召开，在上海证券交易所上证路演中心和全景路演平台进行[3][4][5] - 投资者可于2025年04月11日至04月17日16:00前预征集提问，2025年04月18日14:00 - 16:00在线参与[4][5][6][7] - 联系人是公司董事会办公室，电话021 - 63366287、63366275，邮箱stock@dlg - expo.com[8]

市场扩张和并购 - 2024年7月25日公司审议通过出资1000万美元设立香港子公司议案[1] - 公司已完成香港子公司注册登记手续[2] - 香港子公司注册资本1000万美元，成立于2025年4月7日[2]

会议情况 - 2025年3月18日召开第十一届董事会第七次会议，2名关联董事回避表决，审议通过相关议案[2] - 2025年3月18日召开第十一届监事会第四次会议，审议通过相关议案[3] - 2025年3月17日独立董事召开专门会议，3票同意审议通过相关议案[4] 关联交易 - 2024年度日常关联交易实际发生额20220万元，低于预计额度5930万元[6] - 预计2025年度日常关联交易总金额25380万元，占2023年度经审计净资产6.55%[7] - 2024年向关联人购买商品实际发生14万元，低于预计110万元[8] - 2024年向关联人销售商品实际发生498万元，低于预计700万元[8] - 2024年向关联人提供劳务实际发生4548万元，低于预计5600万元[8] - 2024年接受关联人提供劳务实际发生10008万元，低于预计12300万元[8] - 2024年关联方租赁实际发生5123万元，低于预计7440万元[8] 关联方情况 - 东浩兰生集团2024年末总资产472亿元，归母净资产151亿元，营收478亿元，归母净利润9.49亿元[12] - 国家会展中心（上海）2024年末总资产154.18亿元，归母净资产133.55亿元，营收22.6亿元，净利润4.24亿元[13] - 东浩兰生集团为公司实际控制法人，国家会展中心（上海）是其联营单位[12][13] 交易评估 - 关联方履约能力强，风险可控[14] - 交易定价按双方谈判确定，流程公允[15] - 关联交易可发挥协同效应，不损害公司及中小股东利益[16]

会议情况 - 公司第十一届监事会第四次会议于2025年3月18日通讯召开[1] - 会议通知及材料于2025年3月14日以微信及邮件发出[1] - 应出席监事5人，实际出席5人[1] 议案表决 - 监事会同意2024年度日常关联交易情况及2025年度预计议案[1] - 关联董事回避表决，表决结果为同意5票，反对0票，弃权0票[2]