公司基本信息 - 公司执行董事为邓锐民，非执行董事为欧晋羿、欧晋尧，独立非执行董事为陈慧、田劲、辛罗林[3] - 公司核数师为罗兵咸永道会计师事务所[3] - 公司股份代号为1168[3] 公司业务范围 - 公司核心业务包括金融科技投资及管理、金融服务业务、资产管理、房地产发展、商业地产投资及经营物业管理、金融产品及证券投资[8] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年公司营业额为3.463亿港元，公司拥有人应占溢利39.687亿港元，每股基本盈利为62.26港仙，不建议派发末期股息[8] - 2024年公司营业额为3.463亿港元，较去年下跌4.0%；毛利为1.977亿港元，较去年下跌5.4%；公司拥有人应占溢利39.687亿港元，去年为亏损2.782亿港元；每股基本盈利62.26港仙，去年为每股基本亏损4.37港仙[16] - 2024年12月31日，公司共有5名借款人（2023年：5名），未偿还贷款本金总额及应收利息合共3.298亿港元（2023年：3.601亿港元）[18] - 2024年12月31日，应收公司最大借款人款项1.639亿港元（2023年：1.619亿港元），应收公司五大借款人款项合共约3.298亿港元（2023年：3.601亿港元）[18] - 2024年12月31日，按剩余合约到期日的未偿还应收贷款中，一年内的为328.7百万港元，占总数99.7%（2023年：201.4百万港元，占55.9%）；第二年的为1.1百万港元，占总数0.3%（2023年：158.7百万港元，占44.1%）[19] - 截至2024年12月31日止年度内，融资服务业务利息收入为2040万港元（2023年：2520万港元），包括委托贷款利息收入840万港元（2023年：940万港元）及其他贷款利息收入1200万港元（2023年：1580万港元）[19] - 截至2024年12月31日止年度，公司向一名独立第三方提供本金人民币150百万元的委托贷款（2023年：人民币180百万元）[21] - 截至2024年12月31日止年度，应收贷款减值亏损拨备约340万港元，较2023年的2880万港元减少约2540万港元[24] - 2024年，归类为委托贷款的应收贷款减值亏损拨回约120万港元（2023年：590万港元），归类为其他贷款的应收贷款减值亏损约460万港元（2023年：3470万港元）[24] - 2024年，安安投资带来收入约50万港元，与2023年持平[27] - 截至2024年12月31日，ZA Bank存款余额同比增长65.9%至约193.99亿港元，贷款总余额同比增长7.1%至约57.82亿港元，存贷比为29.8%[35] - ZA Bank净息差从2023年同期的1.94%提升至2024年的2.41%[35] - 报告期内，ZA Bank净收入约5.48亿港元，同比增长52.6%，净亏损2.32亿港币，比去年同期减少近1.67亿港币，亏损率由2023年同期的111%收窄约69个百分点至42%[36] - 截至2024年12月31日止年度，公司租金收入总额为1.705亿港元，较去年上升2.7%[39] - 截至2024年12月31日止年度，“百仕達大厦”办公楼出租率约为34%[40] - 截至2024年12月31日，公司其他业务营业额为1.555亿港元，与去年1.695亿港元基本持平[44] - 2024年12月31日，按公允值列賬及計入其他全面收益之權益工具總額為10.246億港元，2023年為15.746億港元[45] - 2024年12月31日，公司持有眾安在綫按公允值計量约9.509億港元，2023年為14.450億港元[45] - 截至2024年12月31日，公司持有眾安在綫81,000,000股，持股百分比為5.51%，市值950,940千港元[45] - 2024年眾安在綫總保費收入约人民币334.17億元，同比增長约13.3%；歸屬於母公司擁有人的淨溢利為约人民币6.03億元，同比增加约105.4%[47] - 2024年公司總營業額為3.463億港元，2023年為3.608億港元，較去年下跌4.0%[51] - 2024年公司錄得其他收益约7,810萬港元，2023年為9,570萬港元[51] - 2024年公司錄得其他虧損淨額约2,550萬港元，2023年為其他收益淨額60萬港元，人民幣貶值约2.2%[51] - 2024年公司經營成本總額约為2.659億港元，2023年為2.679億港元，略微下降约1%[51] - 2024年公司錄得投資物業公允值虧損约1.002億港元，2023年為2.535億港元[52] - 公司2024年金融资产减值亏损约340万港元，2023年为2880万港元；融资成本约7390万港元，2023年为8710万港元；公司拥有人应占溢利39.687亿港元，2023年为亏损2.782亿港元[54] - 2024年借款总额27.569亿港元，2023年为15.657亿港元；借款计值方面，2024年人民币借款2756.9百万港元，2023年港元借款1565.7百万港元[54] - 2024年RGAP业务合并产生一次性收益约42.523亿港元；投资物业公允值亏损约1.002亿港元，2023年为2.535亿港元；按公允值列账及计入损益之其他金融资产的公允值亏损净额约6200万港元，2023年为230万港元[55] - 2024年12月31日，物业、厂房及设备1.790亿港元、投资物业45.743亿港元等资产已抵押予银行，2023年部分资产无抵押情况[56] - 2024年12月31日资本负债比率为25.6%，2023年12月31日为25.2%；现金及银行结余达17.438亿港元，2023年为26.485亿港元；未提取借款融资7.186亿港元将一年内到期，2023年为1.528亿港元[57] - 2024年就发展中物业之承担为5240万港元，2023年为3220万港元[60] - 2024年12月31日，就银行向物业买家提供按揭贷款的担保额为270万港元，2023年为300万港元[61] - 董事会建议不派发2024年度末期股息，2023年也未派发[64] - 2024年12月31日公司可供分派予股东的储备为12.58315亿港元，2023年为7.1249亿港元[87] - 2024年公司未向股东派中期股息，2023年也无[85] - 董事会建议不派截至2024年12月31日止年度末期股息，2023年也无[86] 各业务线发展动态 - 2024年11月，ZA Bank入选《财富》杂志首次发布的亚洲金融科技创新者排行榜，跻身亚洲15强数字银行之列，是全港唯一上榜数字银行[9] - 2024年3月，Peak3完成由Bennet (HK) Limited领投的3500万美元外部A轮融资[28] - 2024年，Peak3新获欧洲六个国家的新客户采纳实施[29] - 2024年12月，Peak3录得年度经常性收入11.68亿港元，较2023年12月增长约18.5%[30] - 截至2024年12月31日，ZA Bank的零售用户规模增长至超过800,000人，超半数用户设定其为「转数快」(FPS)预设收款银行[31] - 2024年2月，ZA Bank正式向用户推出美股交易服务[33] - 2024年7月，ZA Bank成为首家本地数字银行为稳定币发行人提供专属「储备银行服务」，亦是香港首批提供此类服务的银行之一[33] - ZA Bank于2024年11月成为亚洲首间向香港零售投资者推出加密货币交易服务的持牌银行[34] - 2024年4月，洛克·外滩源和插画艺术家「周日央」合作《murmur娓娓动听》艺术装置展[6] - 2024年4月30日，公司与买家订立买卖协议，买家以总代价人民币14.366亿元购买“洛克‧外滩源”两处物业[41] - 两处物业总建筑面积达15,943.98平方米，占整个“洛克‧外滩源”项目的约15%[42] 宏观经济数据 - 2024年中国全年GDP为135万亿元，同比增长约5.0%，一季度增长5.3%，二季度增长4.7%，三季度增长4.6%，四季度增长5.4%[8] - 中国金融科技市场预测期内复合年增长率保持在18%左右，到2028年，产业市场规模将突破人民币1.39万亿元[13] - 预计2025年中国国内生产总值将维持5%左右的增长[49] 公司物业信息 - 洛克·外滩源由11栋历史保护建筑和6栋新建筑构成[7] 公司人员信息 - 欧晋羿33岁，2016年1月获委任为公司非执行董事[68] - 欧晋尧31岁，2024年5月获委任为公司非执行董事[69] - 陈慧59岁，2023年5月31日获委任为公司独立非执行董事[71] - 田劲67岁，2005年5月获委任为公司独立非执行董事[72] - 辛罗林76岁，2002年6月获委任为公司独立非执行董事[73] - 2024年12月31日公司主要业务雇佣约681名全职雇员[65] 公司会议及报告相关 - 公司股东周年大会预定于2025年5月23日举行，2025年5月20日至23日暂停办理股份过户登记[66] - 公司提呈截至2024年12月31日止年度的报告及经审核综合财务报表[75] - 公司业务回顾相关内容分别载于年报第2 - 3页、第4 - 16页及第162页[77] 公司合规情况 - 截至2024年12月31日止年度及报告日期，集团各重大方面遵守相关法律法规[81] 公司债券发行情况 - 2024年4月30日公司与控股股东欧亚平订立认购协议，发行本金总额2亿港元的0%票息可换股债券，7月12日完成发行[92][93] - 可换股债券按初步换股价每股0.085港元可兑换为23.52941176亿股新股份，最高本金额为2亿港元[93] - 发行可换股债券所得款项净额约1.984亿港元，60%用于业务发展，30%用于偿还银行贷款，10%用作营运资金[94] - 每股兑换股份应付公司的净价格约为0.0843港元，每股股份的兑换价0.085港元[94][95] - 2024年12月31日，可换股债券所得款项净额拟用于业务发展1.19亿港元未动用，偿还贷款5950万港元已使用，营运资金1984万港元已使用[96] - 2024年12月31日，无配发及发行兑换股份，可换股债券未偿还本金额为2亿港元[96] - 2024年7月12日，公司发行本金总额为2亿港元的0%票息可换股债券，由控股股东代名人认购[131] - 可换股债券初始换股价为每股0.085港元，可转换为23.52941176亿股换股股份，换股期为2024年7月12日至2027年7月11日[135] 公司股权结构 - 2024年12月31日，Asia Pacific Promotion Limited持有公司股份及衍生工具总权益56.25250477亿股，占已发行股份的88.25%[127] - 2024年12月31日，张来平持有公司股份及衍生工具总权益56.38364215亿股，占已发行股份的88.46%[127] - 2024年12月31日，欧亚平持有公司股份及衍生工具总权益56.38364215亿股，占已发行股份的88.46%[127] - Asia Pacific持有的2.352941176亿股相关股份权益，是行使2亿港元可换股债券附带换股权所得，换股价为每股0.085港元[130] - 欧亚平及配偶张来平联名持有1311.3738万股公司股份[130] - 截至2024年12月31日，公众在公司已发行股份的持股量不少于25%，符合上市规则规定[136] 公司业务交易情况 - 公司该财政年度关联方交易概要载于综合财务报表附注42 [129] - 年内，集团五大供应商应占经营成本百分比低于30%，五大客户应占收益百分比低于30%[137] 公司业务调整 - 2025年3月3日，公司移交学校业务，代价为零[143] 公司股份合并计划 - 董事会建议按每20股现有股份合并为1股合併股份实施股份合併，并将每手买卖单位由2000股现有股份改为1000股合併股份[144] 公司核数师相关 - 公司截至2024年12月31日止年度的综合财务报表由罗兵咸永道会计师事务所审核

财务数据关键指标变化 - 公司2024年收益减少4.0%至3.463亿港元，毛利减少5.4%至1.977亿港元[3] - 2024年公司拥有人应占溢利为39.687亿港元，每股基本盈利为62.26港仙[3] - 2024年利息收入2037万港元，较2023年的2522.3万港元减少[4] - 2024年租金收入1.70452亿港元，较2023年的1.66042亿港元增加[4] - 2024年业务合并产生收益42.52273亿港元，2023年无此项收益[4] - 2024年投资物业的公允值亏损1.00172亿港元，较2023年的2.53483亿港元减少[4] - 2024年年内溢利39.78415亿港元，2023年亏损28542万港元[4] - 2024年非流动资产106.5955亿港元，较2023年的83.18476亿港元增加[7] - 2024年流动负债30.2787亿港元，较2023年的27.57729亿港元增加[8] - 2024年资产净值107.76129亿港元，较2023年的74.82144亿港元增加[8] - 2024年物业管理费收入为104,937千港元，2023年为106,644千港元[19] - 2024年其他服务收入为50,569千港元，2023年为62,904千港元[19] - 2024年租金收入为170,452千港元，2023年为166,042千港元[19] - 2024年融资服务业务的利息收入为20,370千港元，2023年为25,223千港元[19] - 2024年公司总收益为346,328千港元，2023年为360,813千港元[19] - 2024年总收益为346,328千港元，2023年为360,813千港元，同比下降4.01%[24][26] - 2024年除所得税前溢利为4,058,926千港元，2023年除所得税前亏损为306,356千港元[24][26] - 2024年其他收入为78,060千港元，2023年为95,710千港元，同比下降18.44%[24][26][28] - 2024年融资成本为73,931千港元，2023年为87,140千港元，同比下降15.16%[24][26][30] - 2024年销售成本、销售及行政费用总额为265,908千港元，2023年为267,943千港元，同比下降0.76%[32] - 2024年所得税支出为80,511千港元，2023年所得税抵免为20,936千港元[32][33] - 2024年每股基本盈利为62.26港仙，2023年每股基本亏损为4.37港仙[40] - 2024年公司拥有人应占年内溢利39.68亿千港元，2023年亏损2.78亿千港元；2024年每股摊薄盈利53.03港仙，2023年亏损4.37港仙[44] - 2024年投资物业期初账面净值22.85亿千港元，期末62.90亿千港元；2023年期初25.74亿千港元，期末22.85亿千港元[48] - 2024年以权益法入账的非上市投资成本30.24亿千港元，分占收购后业绩及摊薄收益亏损7.59亿千港元；2023年成本30.14亿千港元，亏损7.17亿千港元[50] - 2024年按公允值列账及计入其他全面收益之股本工具总计10.25亿千港元，2023年15.75亿千港元[53] - 2024年按公允值列账及计入损益的应收以权益法入账的投资贷款及欠款为0，2023年为2.69亿千港元[55] - 2023年末公司持有8100万股众安在线H股，2024年末剩余6205.78万股禁售到期[56] - 2024年12月20日，按公允值列賬及計入損益的應收以權益法入賬的投資貸款及以權益法入賬的投資欠款公允值為1.43789億港元，2023年為2.68857億港元；公允值虧損1.31388億港元，2023年為2.85371億港元[59] - 2024年12月31日，持作待售之已竣工物業為29.56253億港元，2023年為8.68868億港元；2024年將21.02462億港元作為借款抵押品，2023年為零[61] - 2024年收購附屬公司確認分類為持作待售的資產15.4887億港元，出售6.37605億港元，年末餘額9.11265億港元，2023年為零；9.11265億港元於2024年末作為借款抵押品[62][63] - 2024年物業管理及房地產投資業務應收貨款淨額為5771萬港元，2023年為4299萬港元[65] - 2024年應收貸款總計32.9763億港元，2023年為36.0101億港元；向獨立第三方的應收貸款年利率介乎3.0%至6.0%，2023年為4.0%至6.0%[67] - 2024年按公允值列賬及計入損益之其他金融資產為2.85584億港元，2023年為3.57264億港元[68] - 2024年應付貨款、已收按金及應計費用總額為9.52571億港元，2023年為4.1509億港元[69] - 2024年可換股債券按公允值列賬及計入損益的金融負債為1.99719億港元，2023年為零；2024年發行本金總額2億港元可換股債券[69] - 2024年公司扭轉分佔RGAP集團於過往年度確認的虧損1.25068億港元，2023年為2.47482億港元[59] - 2024年银行存款的應收利息為7950.4萬港元，2023年為1.22892億港元[65] - 2024年银行借款及其他金融负债共27.56858亿港元，较2023年的15.657亿港元增加[71] - 2024年应偿还借款一年到期账面金额为10.2514亿港元，一年后到期非流动负债为17.31718亿港元[71] - 2024年抵押资产包括物业、厂房及设备等共84.43565亿港元，较2023年的20.93377亿港元增加[71] - 2024年及2023年12月31日未提取借款融资一年內到期分别为7.18575亿港元和1.528亿港元[71] - 2024年公司营业额为3.463亿港元，较去年下跌4.0%；毛利为1.977亿港元，较去年下跌5.4%[88] - 2024年公司拥有人应占溢利39.687亿港元，去年为亏损2.782亿港元；每股基本盈利62.26港仙，去年为每股基本亏损4.37港仙[88] - 2024年12月31日公司有5名借款人，未偿还贷款本金总额及应收利息合共3.298亿港元，2023年为3.601亿港元[91] - 2024年12月31日应收公司最大借款人款项1.639亿港元，2023年为1.619亿港元；应收五大借款人款项合共约3.298亿港元，2023年为3.601亿港元[91] - 2024年12月31日一年内未偿还应收贷款3.287亿港元，占总数99.7%；第二年为110万港元，占总数0.3%[92] - 2023年一年内未偿还应收贷款2.014亿港元，占总数55.9%；第二年为1.587亿港元，占总数44.1%[92] - 2024年融资服务业务利息收入为2040万港元，2023年为2520万港元[92] - 截至2024年12月31日止年度，公司向独立第三方提供委托贷款本金为1.5亿元人民币，2023年为1.8亿元人民币[93] - 截至2024年12月31日，应收贷款减值亏损拨备约340万港元，2023年为2880万港元，减少约2540万港元[97] - 减值亏损净额中，对归类为委托贷款的应收贷款作出的减值亏损拨回约120万港元，2023年为590万港元；对归类为其他贷款的应收贷款作出的减值亏损约460万港元，2023年为3470万港元[97] - 2024年，安安投资带来收入约50万港元，与2023年持平[101] - Peak3在2024年12月录得年度经常性收入1.68亿港元，较2023年12月增长约18.5%[105] - 截至2024年12月31日，ZA Bank存款余额同比增长65.9%至约193.99亿港元，贷款总余额同比增长7.1%至约57.82亿港元，存贷比为29.8%[111] - ZA Bank净息差从2023年同期的1.94%提升至2024年的2.41%[112] - ZA Bank在报告期内录得净收入约5.48亿港元，同比增长52.6%；净亏损为2.32亿港元，比去年同期减少接近1.67亿港元，亏损率由2023年同期的111%收窄约69个百分点至42%[112] - 截至2024年12月31日止年度，租金收入总额为1.705亿港元，较去年上升2.7%[113] - 2024年集团总营业额为3.463亿港元，较去年3.608亿港元下跌4.0%[130] - 2024年集团录得其他收益约7,810万港元，2023年为9,570万港元[130] - 2024年集团录得其他亏损净额约2,550万港元，2023年为其他收益净额60万港元，人民币贬值约2.2%[130] - 2024年经营成本总额约为2.659亿港元，2023年为2.679亿港元，略微下降约1%[130] - 2024年公司拥有人应占溢利39.687亿港元，去年亏损2.782亿港元[131] - 2024年投资物业公允值亏损1.002亿港元，较2023年的2.535亿港元减少1.533亿港元[131][133] - 2024年金融资产减值亏损340万港元，2023年为2880万港元[131] - 2024年融资成本7390万港元，2023年为8710万港元[131] - 2024年12月31日借款总额27.569亿港元，2023年为15.657亿港元[132] - 2024年12月31日资本负债比率为25.6%，2023年12月31日为25.2%[136] - 2024年12月31日现金及银行结余达17.438亿港元，2023年为26.485亿港元[136] - 2024年12月31日就发展中物业之承担为5240万港元，2023年为3220万港元[138] - 2024年12月31日或然负债担保额为270万港元，2023年为300万港元[139] 会计准则相关 - 公司于2024年1月1日开始的年度报告期首次应用多项准则修订本或年度改进[12] - 多项新订会计准则及修订本未强制生效且未被公司提早采纳，如香港会计准则第21号（修订本）2025年1月1日生效等[13][14] - 公司将自2027年1月1日起应用香港财务报告准则第18号，并追溯重列截至2026年12月31日止财政年度的比较资料[16] 业务分类相关 - 公司业务分为房地产发展、房地产投资、物业管理、融资服务和其他五个营运分类[22] - 分类业绩指各分类的除所得税前溢利（未经多项分配及调整）[22] 税率相关 - 2024年中国企业所得税税率为25%，中国预扣所得税税率为10%或5%，中国土地增值税税率为30% - 60%，香港利得税税率为16.5%[34][35][36][37] 股息相关 - 公司董事不建议派付或宣派2024年度股息，2023年也无股息[39] 股权变动相关 - 2024年2月众安国际发行股份，公司股权由45.53%减至45.08%，权益摊薄收益5637.9万港元[51] - 2024年8月众安国际发行股份，公司股权由45.08%减至43.50%，权益摊薄收益5842.5万港元[52] 应收贷款相关 - 应收RGAP股东贷款按每年20%息票利率计息，构成对RGAP净投资一部分[57] - 2024年12月31日，向独立第三方的应收贷款无抵押，按固定年利率介乎3.0%至6

财务表现 - 公司2024年上半年收益减少1.8%至1.798亿港元[14] - 公司2024年上半年毛利增加2.4%至1.126亿港元[14] - 公司2024年上半年录得本公司拥有人应占亏损1.505亿港元[17] - 公司2024年上半年每股基本亏损为2.36港仙[14] - 公司2024年上半年营业额为1.798亿港元，较去年同期略微减少1.8%[17] - 公司2024年上半年毛利为1.126亿港元，较去年同期增加2.4%[17] - 截至2024年6月30日止六个月的收益总额为179,830千港元，同比下降1.8%[72] - 截至2024年6月30日止六个月的毛利为112,551千港元，同比增长2.4%[72] - 截至2024年6月30日止六个月的期内亏损为151,121千港元，同比减少45.9%[72] - 截至2024年6月30日止六个月的每股基本亏损为2.36港仙，同比减少42.0%[72] - 截至2024年6月30日止六个月的全面开支总额为425,854千港元，同比减少4.2%[73] - 截至2024年6月30日止六个月的净流动资产为549,852千港元，同比大幅改善[76] - 截至2024年6月30日止六个月的投资物业公平值变动亏损为76,944千港元，同比减少70.1%[72] - 截至2024年6月30日止六个月的按公平值列账及计入其他全面收益之股本工具公平值亏损为264,747千港元，同比大幅增加[73] - 截至2024年6月30日止六个月的资产净值为7,021,163千港元，同比下降6.2%[76] - 截至2024年6月30日止六个月的权益总额为7,021,163千港元，同比下降6.2%[76] - 截至2024年6月30日，公司保留盈利为1,662,974千港元，较年初减少150,515千港元[78] - 期内全面开支总额为425,854千港元，其中投资重估损失为181,373千港元[78] - 经营活动所得的现金净额为61,369千港元，较去年同期大幅增加[82] - 投资活动所得的现金净额为113,542千港元，去年同期为负156,476千港元[82] - 融资活动所得的现金净额为26,075千港元，去年同期为负41,849千港元[83] - 期末现金及现金等价物为710,074千港元，较期初增加200,986千港元[83] - 公司2024年上半年总收益为179,830千港元，同比下降1.77%[96][98] - 公司2024年上半年第三级金融工具公平值变动为-63,816千港元[94] - 公司2024年上半年第三级金融工具公平值变动中，其他全面收益内之公平值变动为-10,575千港元[94] - 公司2024年上半年第三级金融工具公平值变动中，损益内之公平值变动为-63,816千港元[94] - 公司2024年上半年第三级金融工具公平值变动中，汇兑调整为-1,820千港元[94] - 公司2024年上半年第三级金融工具公平值变动中，投资业绩为22,605千港元[94] - 公司2024年上半年第三级金融工具公平值变动中，转出第三级为5,519千港元[94] - 公司截至2024年6月30日止六个月的收益为179,830千港元，其中房地产投资贡献80,338千港元，物业管理贡献56,829千港元，融资服务贡献9,842千港元，其他业务贡献32,821千港元[101] - 公司分类业绩为6,630千港元，其中物业管理表现最佳，贡献4,166千港元，融资服务贡献6,831千港元，其他业务贡献2,429千港元，而房地产发展和投资分别亏损926千港元和5,870千港元[101] - 公司其他收入为49,175千港元，主要包括银行存款利息收入15,887千港元和已抵押存款利息收入20,386千港元[106] - 公司融资成本为49,582千港元，其中借款利息为48,763千港元，租赁负债利息为185千港元[107] - 公司截至2024年6月30日止六个月的所得税支出为9,043千港元，其中中国企业所得税为33,637千港元，中国预扣所得税为7,921千港元[108] - 公司在中国业务适用的企业所得税税率为25%，与2023年同期保持一致[109] - 公司未计提土地增值税，因在报告期内未出售任何物业[110] - 公司香港利得税税率为16.5%，但由于无应课税利润，未计提拨备[112] - 公司2024年上半年每股基本亏损为2.36港仙，较2023年同期的4.07港仙有所减少[119] - 公司2024年上半年收购物业、厂房及设备的金额为2,114,000港元，较2023年同期的2,260,000港元有所减少[121] - 公司投资物业的公平值在2024年上半年减少了76,944千港元，期末账面净值为2,190,875千港元[122] - 公司投资物业的公平值计量归为第三级，2024年6月30日的账面值为427,163,000港元[123] - 投资物业的资本化比率范围为4.25%-6.75%，市场租金写字楼为人民币118元/平方米/月，零售物业为人民币87元至127元/平方米/月[124] - 停车场的资本化比率范围为4.25%-4.75%，市场租金为人民币118元至506元/平方米/月[124] - 以权益法入账的非上市权益投资成本为3,014,232千港元，应占收购后业绩及摊薄收益为(726,824)千港元[125] - 众安国际的股权由45.53%减少至45.08%，摊薄权益产生收益56,379,000港元[126] - 应收贷款总额为329,526千港元，其中非流动部分为160,278千港元，流动部分为169,248千港元[127] - 应收贷款的亏损拨备为59,882,000港元，亏损率范围为0.11%至25.02%[128] - 确认减值亏损准备拨备2,180,000港元[129] - 按公平值列账及计入损益的应收一间联营公司贷款及联营公司欠款为239,932千港元[130] - 公司发展中的物业在2024年6月30日的价值为870,701千港元，较2023年12月31日的868,868千港元略有增加[133] - 公司应收货款及其他应收款、按金及预付款在2024年6月30日的总额为345,742千港元，较2023年12月31日的316,897千港元有所增加[134] - 公司按公平值列账及计入其他全面收益的股本工具在2024年6月30日的总额为1,178,808千港元，较2023年12月31日的1,574,566千港元有所减少[137] - 公司按公平值列账及计入损益的其他金融资产在2024年6月30日的总额为311,573千港元，较2023年12月31日的357,264千港元有所减少[140] - 公司应付货款及其他应付款、已收按金及应计费用在2024年6月30日的总额为437,597千港元，较2023年12月31日的415,090千港元有所增加[141] - 应付账款总额从2023年12月31日的30,376千港元增加至2024年6月30日的33,974千港元，增长11.8%[142] - 360日以上的应付账款从2023年12月31日的22,495千港元减少至2024年6月30日的20,477千港元，下降9%[142] - 递延税项负债从2023年12月31日的666,242千港元减少至2024年6月30日的542,169千港元，下降18.6%[142] - 公司法定股本为1,500,000,000港元，分为15,000,000,000股每股面值0.10港元的普通股[144] - 已发行及缴足的股本为637,400千港元，分为6,374,003,096股每股面值0.10港元的普通股[144] - 公司进行了资本重组，将已发行股本从约637,400,000港元减少至约63,740,000港元，减少约573,660,000港元[146] - 银行借款总额从2023年12月31日的1,565,700千港元增加至2024年6月30日的1,684,287千港元，增长7.6%[147] - 公司获得新银行融资620,000,000港元及900,000,000港元或其人民币等值金额，并提取了1,202,500,000元人民币（约1,322,883,000港元）[148] - 公司银行借款总额为1,684,287,000港元，较2023年12月31日的1,565,700,000港元有所增加[149] - 贷款年利率在2024年6月30日为3.43%至6.11%，较2023年12月31日的7.12%至8.02%有所下降[149] - 公司已抵押银行存款为1,639,211,000港元，投资物业为427,163,000港元，用于担保银行融资[149] - 未提取借款融资在2024年6月30日为202,913千港元，较2023年12月31日的152,800千港元有所增加[149] - 公司与关联方RGAP的项目管理费收入为13,098千港元，与2023年同期持平[151] - 应付众安银行款项在2024年6月30日为2,559千港元，较2023年12月31日的6,771千港元有所减少[152] - 主要管理人员薪酬在2024年6月30日为2,144千港元，较2023年同期的2,605千港元有所减少[153] - 公司向银行提供的财务担保合约为2,851千港元，较2023年12月31日的2,969千港元有所减少[154] - 公司在建待售物业的承担为31,870千港元，较2023年12月31日的32,153千港元有所减少[155] - 公司发行了200,000,000港元的三年期零票息可换股债券，换股价为每股0.85港元[159] - 众安国际向投资者发行及配发110,354,279股新普通股，总认购价为32,200,000美元[160] - 众安国际向现有股东发行及配发12,415,993股新普通股[160] - 众安国际股份认购事项已于2024年8月5日完成[160] - 公司于众安国际的股权由45.08%减少至43.50%[160] - 认购众安国际的财务影响将反映在公司截至2024年12月31日止年度的综合财务报表中[160] 金融科技业务 - 公司预计中国金融科技产业市场到2028年将突破人民币1.39万亿元[15] - 公司积极与金融科技企业合作，包括投资众安在线并与其合资成立众安国际[17] - 安安投资管理有限公司持有香港证监会颁发的第1类、第4类及第9类牌照，提供全数字化投资服务[24] - Peak3科技输出收入达到人民币1.23亿元，同比增长3.8%，年度订阅式收入为人民币1.27亿元[26] - Peak3完成3500万美元A轮融资，计划加速在欧洲、中东和非洲地区的扩张[26] - Peak3的毛利率维持在32.0%，净亏损率收窄55.2个百分点[26] - ZA Bank成为香港市场功能及产品最丰富的数字银行之一，提供24小时数字银行服务[27] - Peak3与友邦保险、忠意保险等保险公司合作，扩展嵌入式保险业务[25] - Peak3在12个国家地区设有办事处，并在新加坡设立亚洲金融科技中心[26] - Peak3与深圳市大疆创新科技有限公司合作推出农业无人机机损险保险保障方案[26] - ZA Bank于2020年3月24日正式开业，致力于构建香港在地的一站式数字金融服务平台[27] - ZA Bank存款余额为168.01亿港元，贷款总余额为56.19亿港元，存贷比为33.4%[28] - ZA Bank净收入为2.55亿港元，同比增长45.9%，非息收入占比18.4%[28] - ZA Bank净亏损为1.09亿港元，亏损率从114.6%收窄至42.9%[28] - ZA Bank净息差从1.87%提升至2.21%，优于行业平均水平[28] - ZA Life实现总保费2.10亿港元[29] - 众安在线2024年上半年总保费收入为152.38亿元人民币，同比增长5.36%[38] 房地产及物业管理 - 租金收入总额为8030万港元，同比增长1.5%[30] - 百仕达大厦办公楼出租率为25.0%[31] - 洛克·外滩源项目两处物业总建筑面积为15,943.98平方米，占总项目的15%，总售价为14.366亿元人民币[32] - 其他业务营业额为8970万港元，同比减少1.6%[34] - 公司确认在Rockfeller Group Asia Pacific, Inc.（RGAP）的投资净亏损为630万港元，公平值亏损为2,890万港元[35] - 公司应收RGAP贷款的公平值亏损为2,890万港元，较去年同期减少62.8%[36] - 公司按公平值列账及计入其他全面收益的权益工具总额为11.788亿港元，较2023年底减少25.1%[37] - 公司2024年上半年物业费收入为56,829千港元，同比下降2.55%[96][98] - 公司2024年上半年租金收入为80,338千港元，同比增长1.46%[96][98] 融资服务及贷款业务 - 截至2024年6月30日，公司未偿还贷款本金总额及应收利息合计3.295亿港元，较2023年12月31日的3.601亿港元有所下降[18] - 2024年6月30日，公司应收最大借款人款项为1.630亿港元，与2023年12月31日的1.619亿港元基本持平[18] - 2024年6月30日，公司融资服务业务的利息收入为980万港元，较2023年同期的1,280万港元下降23.4%[20] - 2024年6月30日，公司委托贷款本金为人民币1.50亿元，较2023年同期的1.80亿元下降16.7%[20] - 2024年6月30日，公司主要应收贷款本金为人民币1.90亿元，较2023年同期的2.20亿元下降13.6%[21] - 2024年6月30日，公司应收贷款按剩余合约到期日分析，一年内到期的贷款占比51.4%，较2023年12月31日的55.9%有所下降[19] - 2024年6月30日，公司应收贷款按剩余合约到期日分析，第二年到期的贷款占比48.6%，较2023年12月31日的44.1%有所上升[19] - 2024年6月30日，公司应收贷款固定年利率范围为3.0%至6.0%，较2023年12月31日的4.0%至6.0%有所下降[21] - 2024年6月30日，公司应收贷款将于2024年至2027年期间到期，较2023年12月31日的2024年至2025年有所延长[21] - 公司通过内部信贷评级系统评估潜在客户的信贷质量，并定期更新财务资料以确保应收款项的可收回性[22] - 应收贷款减值亏损拨备减少至220万港元，较去年同期减少770万港元[23] - 公司2024年上半年融资服务业务利息收入为9,842千港元，同比下降23.29%[96][98] 投资及资产管理 - 公司2024年上半年投资物业公平值亏损为7690万港元，较2023年同期的2.569亿港元减少1.8亿港元[41] - 公司2024年上半年融资成本为4960万港元，较2023年同期的3290万港元增加，主要由于银行借款增加及利率上升[41] - 公司2024年上半年借款总额为16.843亿港元，较2023年底的15.657亿港元增加[42] - 公司2024年6月30日资本负债比率为28.8%，较2023年同期的25.2%有所上升[44] - 公司2024年6月30日现金及银行结余为27.633亿港元，较2023年底的26.485亿港元增加[44] - 公司2024年6月30日发展物业承担为3190万港元，较2023年底的3220万港元略有减少[46] - 公司2024年6月30日向联营公司提供的财务资助总额超过上市规则规定的资产比率的8%[48] - 公司于2024年7月12日发行2亿港元可换股债券，初步换股价为每股0.085港元[50] - 公司决定不宣派截至2024年6月30日止六个月的中期股息，以保留资源用于业务发展[51] - 截至2024年6月30日，公司主要业务雇用了625名全职雇员，并提供医疗及退休福利等福利[52] - 公司董事会主席兼行政总裁职位由邓锐民先生担任，自2024年5月30日起生效[54] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，

财务表现 - 公司2024年上半年收益减少1.8%至1.798亿港元[1] - 公司2024年上半年毛利增加2.4%至1.126亿港元[1] - 公司2024年上半年本公司拥有人应占亏损为1.505亿港元[1] - 公司2024年上半年每股基本亏损为2.36港仙[1] - 公司2024年上半年利息收入为984.2万港元，较2023年同期的1283.2万港元减少23.3%[2] - 公司2024年上半年租金收入为8033.8万港元，较2023年同期的7917.9万港元增加1.5%[2] - 公司2024年上半年客户合约的收益为8965万港元，较2023年同期的9106.8万港元减少1.6%[2] - 公司2024年上半年投资物业的公平值变动为亏损7694.4万港元，较2023年同期的亏损2.569亿港元减少70.1%[2] - 公司2024年上半年按公平值列账及计入损益之其他金融资产的公平值亏损为3874.5万港元，较2023年同期的亏损1412.1万港元增加174.3%[2] - 公司2024年上半年按公平值列账及计入其他全面收益之股本工具的公平值亏损为2.647亿港元，较2023年同期的收益1548.2万港元大幅恶化[3] - 公司2024年上半年总收益为179,830千港元，同比下降1.8%，主要由于融资服务业务利息收入下降23.3%至9,842千港元[10][12] - 物业管理费收入为56,829千港元，同比下降2.6%，租金收入为80,338千港元，同比增长1.5%[10][12] - 公司各业务板块中，房地产投资板块亏损5,870千港元，物业管理板块盈利4,166千港元，融资服务板块盈利6,831千港元[14] - 公司整体税前亏损142,078千港元，主要受按公允价值计量的金融资产亏损38,745千港元和联营公司投资亏损76,457千港元影响[14] - 公司截至2023年6月30日止六个月的除所得税前亏损为317,930千港元[16] - 公司房地产投资业务亏损186,480千港元，物业管理业务盈利2,015千港元[17] - 公司2023年6月30日止六个月的其他收入为49,838千港元，其中银行存款利息收入为20,150千港元[19] - 公司2023年6月30日止六个月的融资成本为32,869千港元，其中借款利息为31,917千港元[20] - 公司2023年6月30日止六个月的中国企业所得税支出为27,059千港元[21] - 公司2023年6月30日止六个月的雇员福利开支为61,164千港元[26] - 公司2023年6月30日止六个月的每股基本亏损为4.07港仙[29] - 公司2023年6月30日止六个月收购物业、厂房及设备2,260,000港元[31] - 截至2024年6月30日，公司投资物业的公平值变动为-76,944千港元，较2023年同期的-256,905千港元有所改善[32] - 公司投资物业的账面净值从2023年12月31日的2,285,002千港元下降至2024年6月30日的2,190,875千港元[32] - 公司以权益法入账的投资亏损为726,824千港元，较2023年同期的717,398千港元有所增加[34] - 公司应收贷款总额从2023年12月31日的360,101千港元下降至2024年6月30日的329,526千港元[36] - 公司应收贷款的减值亏损拨备为59,882千港元，较2023年12月31日的58,158千港元有所增加[37] - 公司应收贷款中包括两笔人民币100,000,000元和50,000,000元的委托贷款，分别延期至2025年8月13日[38] - 公司按公平值列账及计入损益的应收一间联营公司贷款及联营公司欠款为239,932千港元，较2023年12月31日的268,857千港元有所下降[39] - 公司投资物业的公平值计量归为公平值等级第三级，期内无转入或转出第三级[32] - 公司应收贷款的亏损率范围为0.11%至25.02%，较2023年12月31日的0.04%至23.1%有所上升[38] - 公司确认截至2024年6月30日止六个月的减值亏损准备拨备为2,180千港元，较2023年同期的9,881千港元大幅下降[38] - 发展中的物业存货在2024年6月30日为870,701千港元，较2023年12月31日的868,868千港元略有增加[41] - 物业管理及房地产投资业务的应收货款净额在2024年6月30日为5,215千港元，较2023年12月31日的4,299千港元增长21.3%[42] - 银行存款及已抵押银行存款的应收利息在2024年6月30日为152,152千港元，较2023年12月31日的122,892千港元增长23.8%[42] - 按公平值列账及计入其他全面收益的股本工具在2024年6月30日为1,178,808千港元，较2023年12月31日的1,574,566千港元减少25.1%[43] - 按公平值列账及计入损益的其他金融资产在2024年6月30日为311,573千港元，较2023年12月31日的357,264千港元减少12.8%[46] - 应付货款及其他应付款、已收按金及应计费用在2024年6月30日为437,597千港元，较2023年12月31日的415,090千港元增长5.4%[48] - 公司持有81,000,000股众安在线的公开交易普通股本，其中62,057,778股的锁定将于2024年12月到期[45] - 公司已发行及缴足的普通股在2024年6月30日为6,374,003,096股，金额为637,400千港元[49] - 公司于2024年5月30日建议进行资本重组，涉及资本削减、资本减少及资本增加，并于2024年7月5日生效[49] - 公司法定股本增加至1,500,000,000港元，分为150,000,000,000股每股面值0.01港元的股份，其中6,374,003,096股已发行[52] - 公司现有已发行股本减少约573,660,000港元至63,740,000港元[52] - 公司银行借款总额为1,684,287,000港元，其中1,469,787,000港元需在一年内偿还[53][55] - 公司获得新银行融资620,000,000港元及900,000,000港元，人民币1,202,500,000元已提取[55] - 公司贷款年利率介于3.43%至6.11%之间[55] - 公司已抵押银行存款1,639,211,000港元及投资物业427,163,000港元作为银行融资担保[56] - 公司未提取借款融资202,913,000港元[56] - 公司发行200,000,000港元三年期零票息可换股债券，换股价为每股0.085港元[60] - 公司于众安国际的股权由45.05%减少至43.50%[61] - 2024年上半年公司营业额为1.798亿港元，同比减少1.8%，毛利为1.126亿港元，同比增加2.4%，公司拥有人应占亏损为1.505亿港元，同比减少42.1%[64] - 公司金融业务未偿还贷款本金总额及应收利息合计3.295亿港元，较2023年底减少8.5%[65] - 公司融资服务业务利息收入为980万港元，同比减少23.4%，其中委托贷款利息收入为350万港元，其他贷款利息收入为630万港元[66] - 公司委托贷款固定年利率为5%，期限为1至2年，截至2024年6月30日，委托贷款本金为人民币1.50亿元[67] - 公司应收账款贷款服务在2024年及2023年均未提供任何服务[67] - 公司最大借款人应收款项为1.630亿港元，五大借款人应收款项合计3.295亿港元[65] - 2024年上半年应收贷款减值亏损拨备为220万港元，较2023年同期的990万港元减少770万港元[70] - 公司应用香港财务报告准则第9号金融工具规定的预期信贷亏损方法，评估应收贷款的可收回金额[70] - 公司2024年上半年总营业额为1.798亿港元，同比下降1.8%[90] - 公司2024年上半年其他收益为4920万港元，主要来自银行存款及已抵押银行存款产生的银行利息收入[90] - 公司2024年上半年经营总成本为1.233亿港元，同比下降6.6%，主要由于成本控制措施[90] - 公司2024年上半年金融资产减值亏损为220万港元，较去年同期的990万港元大幅减少[90] - 公司2024年上半年投资物业公平值亏损为7690万港元，较去年同期的2.569亿港元大幅减少[90] - 公司2024年上半年融资成本为4960万港元，同比增加51%，主要由于平均银行借款增加及利率上升[91] - 公司2024年上半年股东应占亏损为1.505亿港元，较去年同期的2.596亿港元有所改善[91] - 公司2024年6月30日借款总额为16.843亿港元，较2023年12月31日的15.657亿港元有所增加[91] - 公司2024年6月30日资本负债比率为28.8%，较2023年6月30日的25.2%有所上升[94] - 公司2024年6月30日现金及银行结余为27.633亿港元，较2023年12月31日的26.485亿港元有所增加[94] - 公司发行了总额为200,000,000港元的可换股债券，初步换股价为每股0.085港元[98] - 截至2024年6月30日，公司未宣派中期股息，以保留资源用于业务发展[99] - 公司截至2024年6月30日拥有625名全职雇员，并提供医疗及退休福利等额外福利[100] - 公司未在2024年上半年购买、出售或赎回任何上市股份[101] 业务板块表现 - 公司所有收益均来自中国大陆市场[10] - 公司金融科技业务预计到2028年市场规模将突破人民币1.39万亿元，复合年增长率为18%[62] - 公司积极与市场领先的金融科技企业合作，包括投资众安在线并合资成立众安国际[64] - 公司预计2024年下半年房地产市场仍处于调整转型阶段，政府将继续适当放松限制性措施以刺激住房需求[62] - 公司全资附属公司安安投资持有香港证监会颁发的第1类、第4类及第9类牌照，提供全数字化的投资基金交易和全权投资组合管理服务[71] - 众安国际旗下的科技子公司Peak3已完成3500万美元A轮融资，计划加速在欧洲、中东和非洲地区的扩张[72] - Peak3已与多家国际保险公司和数字化平台合作，业务覆盖全球12个国家和地区[72] - Peak3在AI及大数据方向的布局将加速，推动全球保险行业数字化进程向智能化发展[72] - Peak3的科技输出收入达到人民币1.23亿元，同比增长3.8%，年度订阅式收入为人民币1.27亿元，毛利率稳定在32.0%，净亏损率收窄55.2个百分点[73] - ZA Bank存款余额约168.01亿港元，贷款总余额约56.19亿港元，存贷比为33.4%，净息差从1.87%提升至2.21%，净收入约2.55亿港元，同比增长45.9%，非息收入占比约18.4%，净亏损为1.09亿港元，亏损率收窄71.7个百分点至42.9%[75] - ZA Bank成为香港首家为稳定币发行人提供专属“储备银行服务”的数字银行[76] - ZA Life实现总保费2.10亿港元[76] - 房地产租赁收入总额为8,030万港元，同比增长1.5%[77] - 百仕达大厦办公楼的出租率为25.0%[78] - 洛克·外滩源项目总建筑面积约105,000平方米，已出售两处物业，总建筑面积15,943.98平方米，总代价人民币14.366亿元[79] - 公司持有的「寧國府邸」项目占地13,600平方米，由11栋中西合璧的四合院组成，每栋面积1,000至1,500平方米，目前处于施工验收阶段[80] - 公司其他业务在2024年上半年营业额为8,970万港元，较去年同期减少1.6%[81] - 公司确认于Rockfeller Group Asia Pacific, Inc. (RGAP) 投资的净亏损为630万港元，较去年同期780万港元有所减少[82] - 公司分占联营公司RGAP亏损拨回2,260万港元，较去年同期6,980万港元大幅减少[83] - 公司应收RGAP贷款公平值亏损为2,890万港元，较去年同期7,760万港元大幅减少[84] - 公司按公平值列账及计入其他全面收益的权益工具总额为11.788亿港元，较2023年底15.746亿港元有所减少[85] - 公司持有的众安在线总保费收入为人民币152.38亿元，较2023年同期增长5.36%[86] - 众安在线归属于母公司拥有人净溢利为人民币5,500万元，较2023年同期人民币2.21亿元大幅减少[86] - 公司预计2024年下半年美国可能进入减息周期，人民币相对走高，为中国经济带来正面影响[88] 公司治理与资本结构 - 公司董事会主席兼行政总裁职位由邓锐民先生担任，董事会认为此举有利于公司管理及业务发展[103] - 公司审核委员会由三名独立非执行董事组成，负责检阅及监察财务汇报程序及内部监控[105] - 公司2024年中期报告将适时刊发于联交所及公司网站[106]

董事会及委员会变动 - 项兵博士于2023年5月31日退任独立非执行董事，同时不再担任薪酬委员会和审核委员会成员[3][6] - 薪酬委员会于2023年度举行了1次会议，成员出席情况详见综合财务报表附注11[5] - 提名委员会于2023年度举行1次会议，评估独立非执行董事的独立性[14] - 公司计划在2024年股东周年大会上重选田劲先生，并委任欧晋尧先生为非执行董事[15] 公司治理与合规 - 公司将继续确保在招聘中高层人员时维持性别多元化，重视女性人才的培养[18] - 独立非执行董事及非执行董事收取基本袍金及其他酌情酬金，不给予绩效表现相关的股本权益酬金[22] - 公司预计员工将遵守反贪污及贿赂相关法律，并制定举报政策[25] - 截至2023年12月31日，惠信会计师事务所有限公司对内部监控事宜进行独立审查，未发现重大缺陷[29] - 公司已采取程序及措施处理内幕消息，包括提高保密意识、定期发送禁售期通知等[31] - 公司重视公平披露，认为这是提高企业管治水平的重要途径[32] ZA Bank业务表现 - ZA Bank在香港Google Play零售银行应用评分中排名第一，客户存款突破100亿港元[36] - ZA Bank的零售用户资产管理规模接近10亿港元[37] - ZA Bank推出特快线上企业账户开户服务，最快6分钟完成申请，2小时内完成开户[40] - ZA Bank与Invesco、安联投资及摩根资产管理合作，上线超过100款投资基金产品[37] - ZA Bank在香港成年人中的用户占比为10%，18-29岁年轻人中拥有ZA Card的比例为25%[36] - ZA Bank在Sia Partners的2023国际移动银行基准中被评为亚洲最佳移动银行应用，全球排名第六[36] - ZA Bank于2022年1月获得香港证监会颁发的第1类受规管活动（证券交易）牌照[37] - ZA Bank截至2023年12月31日存款余额约为117.0亿港元，贷款总余额约为54.3亿港元，存贷比为46.4%[69] - ZA Bank净息差从2022年的1.84%提升至2023年的1.94%[69] - ZA Bank在2023年录得净收入约3.66亿港元，同比增长42.9%，其中非息收入占比约28.3%[69] - ZA Bank净亏损率由2022年的194.7%收窄至2023年的109.1%[69] - ZA Bank成功将核心系统迁移至“跨云双活”的云端基础设施，提供更强大、扩容性更高和更具弹性的24/7银行服务[80] - ZA Bank积极布局Web3领域，2023年4月发表“Banking for Web3”愿景，支持香港特区政府发展虚拟资产行业和生态系统[82] - ZA Bank于2024年2月正式向香港用户推出美股交易服务，涉猎全球市值最大的股票市场[85] - ZA Bank是HashKey Exchange等本地持牌虚拟资产交易所的银行合作伙伴，提供便捷的法币提存服务，并参与金管局“数码港元”先导计划[86] ZA Life业务表现 - ZA Life在报告期内实现总保费2.14亿港元[39] - ZA Life与ZA Bank深化银保合作，推出ZA储蓄保系列产品[39] ZA Tech业务表现 - ZA Tech的Graphene产品基线升级后预计可为保险公司客户节省30%-50%的保险核心系统IT支出[65] - ZA Tech与Home Credit在印尼和越南市场合作，提供嵌入式保险产品分销解决方案Fusion[66] - ZA Tech为保诚保险泰国上线Graphene理赔模块，提升小额理赔服务能力[67] - ZA Tech的科技输出收入在2023年达到人民币3.25亿元，同比增长8.0%，其中可持续收入占比达到51%，毛利率从40%提升至46%[84] 财务表现与贷款情况 - 公司租金收入总额为1.66亿港元，较去年下跌5.8%[39] - 本集团于2023年12月31日未偿还贷款本金总额及应收利息合共3.601亿港元，较2022年的5.119亿港元有所下降[70] - 本集团最大借款人应收款项为1.619亿港元，较2022年的2.876亿港元减少[70] - 本集团五大借款人应收款项合共约3.601亿港元，较2022年的5.038亿港元减少[70] - 截至2023年12月31日，公司未偿还应收贷款总额为3.601亿港元，其中一年内到期的贷款占55.9%，第二年到期的贷款占44.1%[72] - 2023年融资服务业务的利息收入为2520万港元，其中委托贷款利息收入为940万港元，其他贷款利息收入为1580万港元[72] - 公司向独立第三方提供的应收贷款本金为人民币1.90亿元，年利率为6%，部分贷款已延长至2025年9月到期[74] - 2023年应收贷款减值亏损拨备为2880万港元，较2022年增加800万港元，主要由于宏观经济环境恶化导致预期信贷亏损率上升[78] - 公司2023年营业总额为3.608亿港元，录得公司拥有人应占亏损2.782亿港元，每股基本亏损为4.37港仙[125] - 公司其他业务2023年营业额为1.695亿港元，较去年下跌5%[122] - 公司2023年营业额为3.608亿港元，同比下降5%，毛利为2.089亿港元，同比下降8%[134] - 公司2023年录得股东应占亏损2.782亿港元，较去年的1.424亿港元亏损扩大[134] - 公司2023年融资成本增加至8710万港元，主要由于银行借款增加及利率上升[142] - 公司2023年经营成本总额为2.679亿港元，较2022年的2.909亿港元下降8%[164] - 公司2023年录得本公司拥有人应占亏损2.782亿港元，较去年的1.424亿港元增加[192] - 公司2023年其他收入减少至约9,570万港元，主要由于按公允值列账及计入损益之其他金融资产的利息收入减少[189] - 公司2023年金融资产减值亏损约2,880万港元，主要由于宏观经济环境恶化导致较高的预期违约率[190] - 公司2023年借款总额为15.657亿港元，较2022年的11.536亿港元增加[192] - 公司2023年发展中物业的承担为3,220万港元，较2022年的3,680万港元减少[196] - 公司2023年向银行作为抵押的担保额为300万港元，较2022年的710万港元减少[197] - 公司2023年12月31日后，众安国际的股权由45.53%减少至45.08%[198] - 公司2023年未派发末期股息，以保留资源用于业务发展[199] 投资与资产管理 - 公司持有的众安在线H股中，62,057,778股将于2024年12月到期解锁[116] - 公司持有的现金及银行结余为26.485亿港元，较2022年的27.046亿港元略有下降[143] - 公司未提取借款融资为1.528亿港元，较2022年的3.764亿港元大幅减少[143] - 公司确认应收贷款及RGAP欠款公允值亏损为2.854亿港元，较2022年的2.022亿港元有所增加[147][149] - 公司确认于Rockfeller Group Asia Pacific, Inc. (RGAP) 投资的净亏损为3,790万港元，较2022年的1,450万港元增加[169] - 公司分占联营公司RGAP亏损拨回2.475亿港元，较2022年的1.877亿港元有所增加[170] - 公司持有的众安在线股份市值为1,445,040千港元，持股比例为5.51%[183] 物业与酒店业务 - 百仕达大厦办公楼2023年出租率为24%，主要租户从事珠宝、投资和房地产行业[119] - 深圳「乐酒店」拥有188间客房和套房，入住率逐步上升但仍处于较低水平[144] - 公司持有的发展中物业「宁国府邸」占地13,600平方米，由11栋中西合璧的四合院组成[145] - 公司开发的「洛克 ‧ 外灘源」项目总建筑面积达94,080平方米，2023年已完成收尾工程并陆续开业[137] 宏观经济与市场展望 - 公司预计2024年经济环境不会显著改善，将继续保持审慎态度[102] - 公司将继续探索金融科技及新经济行业的投资机会，以把握新机遇[93] - 公司预计大湾区经济圈的深化将有助于提升投资物业及酒店的出租率[95] - 2023年中国金融科技市场收入达850亿美元，预计到2028年市场规模将突破人民币1.39万亿元[130] - 2023年中国全年GDP为126万亿元，同比增长5.2%，呈现前低、中高、后稳的态势[135] - 2024年中国GDP增长预计为5%-6%，房地产市场仍处于调整转型中[133][140] - 2023年中国CPI连续数月录得负数，1月CPI同比下降0.8%，但市场认为CPI已见周期底部[132] 员工与福利 - 公司2023年12月31日拥有约627名全职雇员，并提供医疗及退休福利等[199]

公司财务状况 - 截至2023年12月31日止年度，公司收入减少5%至3.608亿港元，毛利减少8%至2.089亿港元[1] - 公司每股基本虧損为4.37港仙，本公司擁有人應佔虧損为2.782億港元[1] - 公司2023年的净流动资产为负149,493千港元，总资产减流动负债为8,168,983千港元[6] - 公司2023年的利息收入为25,223千港元，租金收入为166,042千港元，其他客户合约的收益为169,548千港元[3] - 公司2023年的银行借款账面值为1,565,700,000港元，需按要求还款[11] - 公司拥有充足财务资源，包括可用未动用银行融资总额152,800,000港元，按持续经营基准编制财务报表[14] 公司业务情况 - 公司2023年的总收入为360,813千港元，主要来源于物业管理费收入、租金收入、融资服务业务的利息收入和其他服务收入[29] - 公司2023年的业务分为房地产发展、物业管理、房地产投资、融资服务和其他分类，总收入为360,813千港元，总业绩为-131,221千港元[36] - 公司2023年的其他收入中，按公允值列账及计入损益之金融资产的股息为11,314千港元，较去年增长65.9%[38] - 公司2023年的员工成本为134,965千港元，较去年下降5.6%[39] 公司会计政策变更 - 公司已变更会计政策，不再采用实际权宜方法，根据香港会计准则第19号第93(a)段的规定重新分配视为员工供款的长期服务金[27] - 公司首次应用了香港财务报告准则的修订本或年度改进，包括保险合同、会计政策披露、会计估计的定义等[17] - 公司已自2023年1月1日起採納香港財務報告準則第17號「保險合約」，对以权益法入账的投资和分佔联营公司及合资公司业绩产生影响[18] - 公司根据香港财务报告准则第17号将保险合同入账，包括保险合同的定义、合同边界、计量单位和确认及计量模型[20] 公司子公司及合作伙伴 - 安安投资管理有限公司是本公司的全资附属公司，位于香港，持有香港证监会颁发的第1类、第4类和第9类牌照，提供金融服务[99] - ZA Tech是眾安国际旗下的科技子公司，成立于2018年，总部位于新加坡，专注于向海外保险公司和保险中介平台输出新型保险核心系统和数字化保险技术经验[103] - ZA Bank是香港首批获批虚拟银行牌照的银行，提供全数字化的金融服务平台[110] 宏观经济环境 - 2023年，中国GDP同比增长约5.2%，达到126万亿人民币[70] - 2023年全国房地产开发投资下降9.6%，房地产开发企业房屋施工面积同比下降7.2%[73] - 2023年下半年，中国CPI按年跌0.8%，市场认为中国CPI已见周期底部[76] - 预计2024年中国GDP增长约5%-6%，稳经济政策将助力国内生产需求和消费需求企稳回升[79]

财务表现 - 公司截至2023年6月30日止六个月的营业额为1.831亿港元，同比减少1.2%[20] - 公司截至2023年6月30日止六个月的毛利为1.099亿港元，同比增加2.1%[4] - 公司截至2023年6月30日止六个月录得本公司拥有人应占亏损为2.596亿港元，去年同期为8,950万港元（经重列）[20] - 公司截至2023年6月30日止六个月的每股基本亏损为4.07港仙，去年同期每股基本盈利为1.40港仙（经重列）[20] - 公司2023年上半年总营业额为1.831亿港元，同比下降1.2%[111] - 公司2023年上半年其他收入减少至4,980万港元，主要由于银行存款金额减少导致银行利息收入减少[113] - 公司2023年上半年经营成本总额下降14.5%至1.32亿港元，主要由于实施成本控制措施[113] - 公司2023年上半年金融资产减值亏损990万港元，主要由于宏观经济环境恶化导致预期违约率上升[113] - 公司2023年上半年投资物业公允值重大亏损2.569亿港元，主要由于商业地产投资组合及停车场的资本折旧[113] - 公司2023年上半年融资成本增加至3,290万港元，主要由于平均银行借款增加及利率上升[113] - 公司2023年上半年录得本公司拥有人应占亏损2.596亿港元，去年同期为盈利8,950万港元[114] - 公司2023年上半年利息收入为12,832千港元，租金收入为79,179千港元，客户合约收益为91,068千港元[162] - 公司2023年上半年收益总额为183,079千港元，服务成本为73,207千港元，毛利为109,872千港元[162] - 公司2023年上半年期内亏损为279,400千港元，相比2022年同期的101,613千港元盈利大幅下降[162] - 公司2023年上半年每股基本亏损为4.07港仙，摊薄亏损也为4.07港仙[162] - 公司2023年上半年其他全面开支为165,269千港元，期内全面开支总额为444,669千港元[170] - 公司期内全面开支净额为403,304千港元，较2022年同期的128,709千港元增加[177] - 公司期内运营利润为89,454千港元，较2022年同期的12,159千港元增加[177] - 公司期内其他全面开支为482,758千港元，较2022年同期的140,868千港元增加[177] 贷款与融资 - 截至2023年6月30日，公司未偿还贷款本金总额及应收利息合计5.153亿港元，较2022年12月31日的5.119亿港元略有增加[21] - 2023年上半年，融资服务业务的利息收入为1,280万港元，较2022年同期的1,170万港元增长9.4%[22] - 公司向中国客户提供的委托贷款固定年利率为5%，期限为1至2年[24] - 2023年上半年，应收贷款减值亏损拨备增加780万港元至990万港元，主要由于宏观经济环境恶化导致预期违约率上升[27] - 公司确认2023年上半年应收贷款减值亏损净额约990万港元，较2022年同期的210万港元大幅增加[30] - 公司金融服务的资金来源为内部资源，客户来源主要通过关系密切的业务伙伴或具有良好信用记录的客户介绍[46] - 截至2023年6月30日，公司未偿还应收贷款总额为515.3百万港元，其中89.8%在一年内到期[48] - 公司向独立第三方提供的应收贷款无抵押，年利率为4.0%至7.0%，贷款将于2023年至2024年期间到期[50] - 公司通过内部信贷评级系统评估潜在客户的信贷质素，并界定不同客户的信贷限额[50] - 公司2023年6月30日借款总额为11.379亿港元，较2022年12月31日的11.536亿港元略有下降[118] - 公司2023年6月30日已向银行抵押存款11.281亿港元及投资物业4.338亿港元作为融资抵押[115] - 公司2023年6月30日的未提取借款融资为3.764亿港元，与2022年12月31日持平[120] - 公司2023年6月30日的发展中物业承担为3,140万港元，较2022年12月31日的3,680万港元有所下降[123] - 公司2023年6月30日的银行按揭贷款担保额为300万港元，较2022年12月31日的710万港元有所下降[124] - 公司2023年6月30日向联营公司提供的财务资助总额超过上市规则第14.07(1)条界定的资产比率的8%[125] - 公司2023年6月30日于联营公司的应占权益包括净负债1,292,927,000港元[126] - 公司借款所得款项为100,000千港元，较2022年同期的0千港元增加[180] - 公司已付利息为24,955千港元，较2022年同期的11,691千港元增加[180] 中国宏观经济 - 中国2023年第一季度国内生产总值（GDP）为284,997亿元人民币，按不变价格计算，同比增长[6] - 中国2023年3月消费者物价指数（CPI）同比增长0.7%，核心CPI同比增长0.7%，生产者物价指数（PPI）同比下跌2.5%[8] - 预计中国2023年GDP增长约为4%，第一季度部分强劲势头后，预计剩余时间增长将较为平缓[9] - 中国房地产市场需求受居民收入预期偏弱、房价下跌预期较强等因素影响，预计下半年政府将适当放松限制性措施以刺激需求[18] - 中国金融科技产业预计未来将保持17%左右的复合增速，到2028年市场规模将突破人民币1.39万亿元[7] - 2023年上半年全国房地产开发投资同比下降7.9%，住宅投资下降7.3%，房屋新开工面积下降24.3%[42] - 公司预计下半年政策将边际放松，可能有一次降息或发行中央中长期建设国债[110] ZA Tech与ZA Bank - ZA Tech的Graphene系统预计可为保险公司客户节省30-50%的保险核心系统IT支出[33] - ZA Tech提供低代码保险分销解决方案Fusion，帮助互联网平台提高流量变现效率[33] - 众安银行（ZA Bank）于2022年1月成为香港首家获得证监会第1类受规管活动牌照的虚拟银行[37] - 2023年上半年，ZA Tech收入为人民币1.18亿元，预计下半年将集中实施交付及合同收入确认[59] - ZA Bank在2023年4月1日推出特快在线企业账户开户服务，客户最快6分钟完成开户申请，2小时内完成开户[61] - ZA Bank截至2023年6月30日存款余额为107.12亿港元，贷款总额为49.16亿港元，存贷比为45.9%[63] - ZA Bank净息差提升至1.87%，净收入为1.52亿港元，非息收入占比25.8%[63] - ZA Bank净亏损率从2022年同期的191.6%收窄至131.8%[63] - ZA Bank零售客户数接近70万，渗透率达10%，客户月均卡消费次数近15次[84] - ZA Bank零售用户资产管理规模达5.37亿港元[84] - ZA Life在报告期内实现总保费2.05亿港元[87] - ZA Tech与Home Credit合作，在印度尼西亚和越南市场提供嵌入式保险产品[81] - ZA Bank计划推出美股交易服务，进一步满足用户投资需求[86] - ZA Bank为HashKey Exchange等虚拟资产交易所提供结算银行服务[86] - ZA Bank积极布局Web3领域，推出“Banking for Web3”愿景[86] 投资与资产 - 截至2023年6月30日止六個月內，租金收入總額為7,920萬港元，較去年同期減少4.1%[88] - 截至2023年6月30日止六個月，「百仕達大廈」辦公樓的出租率為約32%[89] - 截至2023年6月30日止六個月內，公司其他業務的營業額為9,110萬港元，較去年同期增加0.1%[93] - 公司確認於Rockefeller Group Asia Pacific, Inc.（RGAP）投資之淨虧損為780萬港元，公平值虧損為7,760萬港元[94] - 截至2023年6月30日，按公平值列賬及計入其他全面收益之權益工具總額為18.507億港元，主要為持有之眾安在綫[99] - 截至2023年6月30日止六個月，眾安在綫總保費收入約人民幣144.63億元，較2022年同期增長約37.5%[101] - 眾安在綫歸屬於母公司股東淨溢利約人民幣2.21億元，而2022年同期歸屬於母公司股東虧損人民幣6.36億元[101] - 公司2023年6月30日的资本负债比率为15.2%，较2022年12月31日的14.3%有所上升[120] - 公司2023年6月30日持有的现金及银行结余为25.816亿港元，较2022年12月31日的27.046亿港元有所下降[120] - 公司2023年6月30日的净流动负债为298,086千港元，相比2022年12月31日的120,663千港元有所增加[173] - 公司2023年6月30日的资产净值为7,499,166千港元，相比2022年12月31日的8,040,528千港元有所下降[173] - 公司2023年6月30日的权益总额为7,499,166千港元，其中本公司拥有人应占权益为6,200,290千港元[173] - 公司截至2023年6月30日的现金及现金等价物为628,008千港元，较2022年同期的1,290,818千港元减少[180] - 公司流动负债超出流动资产298,086千港元，但预计未来12个月内不会立即偿还877,630千港元的银行借款[184] - 公司未动用银行融资总额为376,400千港元，足以支持未来至少12个月的运营[186] - 公司采纳香港财务报告准则第17号后，联营公司权益及留存收益增加19,165千港元[190] - 2023年6月30日，公司金融资产中众安在线股本证券的公平值为1725300千港元，香港上市实体股本证券的公平值为47279千港元[199] - 2023年6月30日，非上市基金投资的公平值为69470千港元，属于第三级公平值等级[199] 公司治理与股权 - 公司未宣派截至2023年6月30日止六个月的中期股息[129] - 公司非执行董事欧亚平通过Asia Pacific Promotion Limited持有公司3,272,309,301股，占公司已发行股份的51.54%[139] - 截至2023年6月30日，公司董事及最高行政人员持有的购股权涉及股份总数为124,848,000股，占公司已发行股份的1.96%[151] - 公司董事邓锐民持有20,230,000股购股权，占公司已发行股份的0.317%[146] - 公司董事项亚波持有40,460,000股购股权，占公司已发行股份的0.634%[146] - 公司董事陈巍持有3,468,000股购股权，占公司已发行股份的0.054%[151] - 公司董事田劲持有2,312,000股购股权，占公司已发行股份的0.036%[151] - 公司董事辛罗林持有2,312,000股购股权，占公司已发行股份的0.036%[151] - 公司2022年购股权计划自2022年5月31日起计为期10年，尚未授出任何购股权[153] - 公司董事项兵于2023年5月31日退任，其持有的2,312,000股购股权已失效[151] - 公司雇员持有的购股权总数为35,836,000股，占公司已发行股份的0.562%[151] 会计准则与财务报告 - 公司采用香港财务报告准则第17号，对保险合同的确认和计量引入通用模型，包括合同定义、合同边界及计量模型[191] - 截至2022年6月30日止六个月，采纳香港财务报告准则第17号对综合损益表的影响为4345千港元[197] - 2022年12月31日，采纳香港财务报告准则第17号对非流动资产的影响为20140千港元，对储备的影响为-20140千港元[197] - 公司未提前采纳若干已颁布的新会计准则，预计这些准则不会对当前或未来报告期间产生重大影响[198] 其他 - 美国地区性银行对商业房地产的敞口是大型银行的近4.5倍，增加了下半年经济衰退的风险[40] - 公司于2023年8月14日首次交割时，认购了67,556,247股众安国际普通股，总认购价约为44,587,000美元[128] - 公司2023年6月30日雇用了约631名全职雇员[130]

财务表现 - 公司2023年上半年收益减少1.2%至1.831亿港元[1] - 公司2023年上半年毛利增加2.1%至1.099亿港元[1] - 公司2023年上半年本公司拥有人应占亏损为2.596亿港元[1] - 公司2023年上半年每股基本亏损为4.07港仙[1] - 公司2023年上半年利息收入为12,832千港元，同比增长9.5%[3] - 公司2023年上半年租金收入为79,179千港元，同比下降4.1%[3] - 公司2023年上半年客户合约的收益为91,068千港元，同比增长0.05%[3] - 公司2023年上半年投资物业的公平值变动为-256,905千港元[3] - 公司2023年上半年金融资产减值亏损净额为9,881千港元，同比增长368%[3] - 公司2023年上半年按公平值列账及计入损益之其他金融资产的公平值亏损为14,121千港元，同比下降43.6%[3] - 公司2023年上半年物业管理费收入为58,315,000港元，同比下降8%[24] - 公司2023年上半年租金收入为79,179,000港元，同比下降4%[24] - 公司2023年上半年融资服务业务利息收入为12,832,000港元，同比增长9.5%[24] - 公司2023年上半年总收益为183,079,000港元，同比下降1.2%[25] - 公司2023年上半年综合收益为183,079千港元，同比下降1.2%[29][30] - 房地产投资分类业绩亏损186,480千港元，同比下降375.6%[29][30] - 物业管理分类业绩为2,015千港元，同比增长88.5%[29][30] - 融资服务分类业绩为1,716千港元，同比下降80.3%[29][30] - 公司2023年上半年除所得税前亏损为317,930千港元，同比由盈转亏[29][30] - 公司2023年上半年其他收入为49,838千港元，同比下降16.3%[31] - 公司2023年上半年融资成本为32,869千港元，同比增长90.5%[31] - 公司2023年上半年所得税抵免为38,530千港元，同比由支出转为抵免[32] - 公司2023年上半年雇员福利开支为61,164千港元，同比下降13.8%[38] - 公司2023年上半年未派付任何股息，与2022年同期一致[38] - 公司2023年上半年每股基本亏损为4.07港仙，去年同期为盈利1.40港仙[39] - 公司2023年上半年物业、厂房及设备收购金额为2,260,000港元，较去年同期的2,689,000港元有所减少[41] - 公司2023年上半年投资物业公平值变动为-256,905千港元，去年同期无变动[43] - 公司2023年上半年应收贷款减值亏损拨备为38,550千港元，较去年同期的29,965千港元有所增加[49] - 公司2023年上半年确认减值亏损准备拨备为9,881千港元，较去年同期的2,112千港元大幅增加[52] - 公司2023年上半年分占联营公司亏损及其他全面收益为102,038千港元，较去年同期的96,726千港元有所增加[48] - 公司2023年上半年营业额为1.831亿港元，同比下降1.2%[84] - 公司2023年上半年毛利为1.099亿港元，同比增长2.1%[85] - 公司2023年上半年录得股东应占亏损2.596亿港元，去年同期亏损为8950万港元[85] - 公司2023年上半年每股基本亏损为4.07港仙，去年同期每股基本盈利为1.40港仙[85] - 公司2023年上半年总营业额为1.831亿港元，同比下降1%[149] - 公司2023年上半年其他收入减少至4980万港元，主要由于银行存款金额减少导致银行利息收入减少[150] - 公司2023年上半年录得其他收益净额约20万港元，主要由于出售物业、厂房及设备收益所致[151] - 公司2023年上半年经营成本总额下降14.5%至1.32亿港元，主要由于实施成本控制措施[152] - 公司2023年上半年录得金融资产减值亏损约990万港元，主要由于宏观经济环境恶化导致预期违约率上升[153] - 公司2023年上半年录得投资物业公允值重大亏损约2.569亿港元，主要由于商业地产投资组合及停车场的资本折旧[154] - 公司2023年上半年融资成本增加至3290万港元，主要由于银行借款增加及利率上升[155] - 公司2023年上半年录得股东应占亏损2.596亿港元，去年同期为盈利8950万港元，主要由于投资物业公允值亏损2.569亿港元[156] 资产负债与融资 - 公司流动负债超出流动资产298,086,000港元[12] - 公司银行借款1,137,850,000港元需按要求偿还，其中260,220,000港元将在一年内偿还，877,630,000港元将在一年以上但不超过两年内偿还[12] - 公司银行存款1,128,091,000港元已抵押借款，预计在2024年及2025年贷款到期日解除[14] - 公司可用未动用银行融资总额为376,400,000港元，足以支持未来至少十二个月的运营[15] - 公司2023年6月30日未偿还贷款本金及应收利息总额为5.153亿港元，较2022年底略有增加[87] - 公司2023年6月30日应收贷款中89.8%将在一年内到期[88] - 公司2023年6月30日向独立第三方提供的应收贷款年利率介于4.0%至7.0%[93] - 截至2023年6月30日止六個月，應收貸款減值虧損撥備約990萬港元，較2022年同期的210萬港元增加780萬港元[98] - 公司2023年6月30日借款总额为11.379亿港元，较2022年底的11.536亿港元略有下降[157] - 公司2023年6月30日资本负债比率为15.2%，较2022年底的14.4%有所上升[159] - 公司2023年6月30日现金及银行结余为25.816亿港元，较2022年底的27.046亿港元有所下降[160] - 公司2023年6月30日未提取借款融资为3.764亿港元，与2022年底持平[160] - 公司2023年6月30日已抵押银行存款为11.281亿港元，较2022年底的11.647亿港元有所下降[158] - 公司2023年6月30日投资物业抵押为4.338亿港元，较2022年底的5.162亿港元有所下降[158] - 公司2023年6月30日发展物业资本承担为3140万港元，较2022年底的3680万港元有所下降[164] - 公司2023年6月30日或然负债为300万港元，较2022年底的710万港元有所下降[165] 投资与联营公司 - 公司采纳香港财务报告准则第17号后，联营公司权益及留存收益增加19,165,000港元[19] - 公司应收一间联营公司贷款及联营公司欠款按公允值列账及计入损益，评估时考虑了销售住宅物业的预期时间、市价及租金收入[55] - 公司按公平值列账及计入其他全面收益的股本工具总额于2023年6月30日为1,850,699千港元，较2022年12月31日的1,883,175千港元略有下降[59] - 公司按公平值列账及计入损益的其他金融资产总额于2023年6月30日为340,887千港元，较2022年12月31日的348,624千港元略有下降[61] - 公司确认於Rockefeller Group Asia Pacific, Inc.的投資淨虧損為780萬港元，公平值虧損為7,760萬港元[130] - 公司按公平值列賬及計入其他全面收益之權益工具總額為18.507億港元，主要為持有眾安在綫的17.253億港元[135] - 眾安在綫截至2023年6月30日的總保費收入約人民幣144.63億元，同比增長37.5%，歸屬於母公司股東淨溢利約人民幣2.21億元[137] 业务分类表现 - 公司2023年上半年融资服务业务利息收入为1280万港元，同比增长9.4%[88] - 公司2023年上半年委托贷款利息收入为510万港元，同比增长37.8%[88] - 公司2023年上半年其他贷款利息收入为770万港元，同比下降3.8%[88] - 截至2023年6月30日止六個月，安安投資已產生收入約30萬港元，2022年同期無收入[105] - ZA Tech的Graphene產品基線進行了全方位升級，預計可為保險公司客戶節省30-50%的保險核心系統IT支出[108] - ZA Tech提供低代碼保險分銷解決方案Fusion，協助互聯網平台提高流量變現效率[108] - ZA Tech 2023年上半年收入为人民币1.18亿元，预计下半年将集中确认更多交付及合同收入[114] - ZA Bank 截至2023年6月30日，零售客户数接近70万，渗透率达香港18岁或以上人口的10%，客户月均卡消费次数近15次[116] - ZA Bank 零售用户的资产管理规模达5.37亿港元，基金投资业务自2022年8月上线以来提供百多款基金产品[116] - ZA Bank 存款余额约107.12亿港元，贷款总余额约49.16亿港元，存贷比为45.9%，净息差提升至1.87%[121] - ZA Bank 2023年上半年净收入约1.52亿港元，非息收入占比约25.8%，净亏损率从2022年同期的191.6%收窄至131.8%[121] - ZA Life 2023年上半年实现总保费2.05亿港元，通过互联网平台提供普惠保险产品[122] - ZA Tech 与东南亚最大消费金融平台Home Credit合作，在印尼和越南市场提供嵌入式保险产品Fusion[110] - ZA Tech 完成首个Graphene理赔模块替换，支持保诚保险泰国的小额理赔模块上线，提升客户满意度[111] - ZA Tech 核心系统产品Graphene成功切入中东欧市场，支持五国车险全流程功能，标志传统保险核心系统替代项目里程碑[112] - ZA Bank 推出特快在线企业账户开户服务，最快6分钟完成开户申请，2小时内完成开户[117] 房地产与物业 - 公司2023年上半年投资物业账面值为433,839千港元，较去年同期的516,237千港元有所减少[47] - 公司发展中物业于2023年6月30日为852,387千港元，较2022年12月31日的873,634千港元略有下降[56] - 公司物业管理及房地产投资业务的应收货款净额于2023年6月30日为6,425千港元，较2022年12月31日的7,602千港元有所减少[57] - 「百仕達大廈」辦公樓截至2023年6月30日的出租率為約32%，主要租戶從事珠寶、投資和房地產行業[126] - 深圳「樂酒店」擁有188間客房和套房，入住率逐步上升但仍處於較低水平，管理層正通過成本控制和提升服務改善業績[127] - 「洛克‧外灘源」項目佔地面積18,000平方米，總建築面積94,080平方米，預計2023年第四季度完成收尾工程並陸續開業[128] - 「寧國府邸」項目佔地面積13,599.6平方米，由11棟四合院組成，目前正處於施工驗收階段[129] 宏观经济与政策 - 2023年第一季度中国GDP同比增长4.5%，其中第三产业增加值同比增长5.4%[76] - 2023年5月中国工业产出同比增长3.5%，零售额增长12.7%，低于预期的13.6%[76] - 中国金融科技产业预计未来将保持17%左右的复合增速，到2028年市场规模将突破1.39万亿元[77] - 2023年上半年全国房地产开发投资同比下降7.9%，住宅投资下降7.3%[77] - 2023年上半年房屋新开工面积同比下降24.3%[78] - 公司预计2023年中国GDP增长约为4%，主要受消费复苏和不利因素影响[141] - 公司预计2023年下半年CPI和PPI可能进一步下滑，但下半年有望企稳回升[143] - 公司预计2023年政府债务融资规模为7.68万亿元，较2022年占实际GDP比例下降约0.2个百分点[144] - 公司预计2023年下半年政策可能边际放松，或有一次降息，也可能发行中央中长期建设国债[146] 其他 - 公司银行存款的应收利息于2023年6月30日为90,386千港元，较2022年12月31日的70,122千港元有所增加[57] - 公司应付货款及其他应付款、已收按金及应计费用总额于2023年6月30日为419,444千港元，较2022年12月31日的428,281千港元略有下降[61] - 公司银行借款于2023年6月30日为1,137,850千港元，较2022年12月31日的1,153,600千港元略有下降[63] - 公司银行借款的年利率于2023年6月30日介于4.33%至6.52%，较2022年12月31日的4.87%至7.42%有所下降[64] - 公司已抵押银行存款及投资物业于2023年6月30日分别为1,128,091千港元和433,839千港元，较2022年12月31日的1,164,726千港元和516,237千港元有所下降[65] - 2012年购股权计划下，公司董事及雇员持有的购股权在2023年6月30日为124,848,000股，占已发行股份的2.0%[70] - 公司于2023年8月14日首次交割时，认购了67,556,247股众安国际普通股，总认购价约为44,587,000美元，股权由44.75%增加至46.04%[71] - 公司已审阅并讨论截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期简明综合财务资料[174] - 外部核数师罗兵咸永道会计师事务所已按照香港审阅准则第2410号对集团截至2023年6月30日止六个月的未经审核中期简明综合财务资料执行独立审阅[174] - 公司2023年中期报告将适时刊发于联交所及公司网站[175]

公司业绩 - 公司年内營業額为3.804億港元，录得本公司擁有人應佔虧損1.434億港元，每股基本虧損為2.25港仙[5] - 公司2022年營業額为3.804亿港元，较去年下跌12%，毛利为2.269亿港元，较去年下跌16%[24] - 公司2022年总营业额为3.804亿港元，较去年下跌12%[100] 经济形势展望 - 2022年全球经济受到40多年来未曾见过的冲击，中國经济亦面临挑战[6] - 2022年中國全年GDP增长3.0%，全国居民人均可支配收入增长5.0%[7] - 2022年中國经济增长是自1976年来最疲软的表现，但预计2022年底和2023年第一季将触底[8] - 展望2023年，全球经济将继续承压，美国可能出现货币政策引发的经济衰退[11] - 2023年，中國经济将面临挑战，但有望在第一季触底，展现韧性和潜力[12] - 2022年中国国内生产总值为121万亿人民币，比上年增长3.0%。第一产业增加值为8834.5亿人民币，增长4.1%[19] 公司发展策略 - 公司努力探索在新经济形态下发展的新模式，抓住新机遇[9] - 公司积极响应中国政府和香港特区政府推动金融科技发展，与金融科技企业合作，投资眾安在綫[22] - 公司相信新冠疫情带来的挑战中蕴含着新机遇，虽然短期内客户流动性风险增加，但长期形势将好转[47] 子公司业务 - ZA Bank推出「ZA百萬勁抽」活动，已为香港诞生5名百万富翁[10] - ZA Bank截至2022年12月31日已获得超过65万零售用户信任，存款余额超过91亿港元，贷款余额逾48亿港元[62] 财务状况 - 公司的资本负债比率为17.3%，财务状况稳健，现为净现金状况[108] - 公司的借款总额为11.536亿港元，2022年内将有1.1536亿港元到期[106] - 公司持有的现金及银行结余为27.046亿港元，大部分以人民币、港元及美元计值[109] 公司治理 - 公司设立了审计委员会，由三名独立非执行董事组成，负责审查和监督财务报告程序及内部控制[115] - 公司董事会现有8名成员，包括1名主席兼行政总裁、1名执行董事和3名非执行董事[199]

财务表现 - 公司2022年收益减少12%至3.804亿港元[1] - 公司2022年毛利减少16%至2.269亿港元[1] - 公司2022年本公司拥有人应占亏损为1.434亿港元[1] - 公司2022年每股基本亏损为2.25港仙[1] - 公司2022年收益总额为3.80381亿港元，较2021年的4.32226亿港元减少12%[3] - 2022年公司总收益为380,381千港元，较2021年的432,226千港元下降12%[24][25] - 2022年公司除税前亏损为80,691千港元，而2021年除税前溢利为356,248千港元[29][30] - 2022年每股基本亏损为2.25港仙，而2021年每股基本盈利为3.34港仙[38] - 公司2022年营业额为3.804亿港元，同比下降12%[72] - 公司2022年毛利为2.269亿港元，同比下降16%[72] - 公司2022年录得股东应占亏损1.434亿港元，去年同期为盈利1.907亿港元[72] 投资与资产 - 公司2022年投资物业的公平值亏损为1147.2万港元，而2021年为241.3万港元收益[3] - 公司2022年金融资产减值亏损净额为2077.9万港元，而2021年无此项亏损[3] - 公司2022年按公平值列账及计入损益之其他金融资产的公平值亏损为1.0942亿港元，而2021年为1.42256亿港元收益[3] - 公司2022年按公平值列账及计入损益的应收一间联营公司贷款及联营公司欠款的公平值亏损为2.02171亿港元，较2021年的2.10082亿港元亏损有所减少[3] - 公司2022年净流动负债为1.20663亿港元，而2021年为8.18389亿港元净流动资产[6] - 公司流动负债超出流动资产120,663,000港元[10] - 公司账面值为1,153,600,000港元的银行借款被分类为流动负债[11] - 若按计划还款日期分类，流动负债将减少1,051,420,000港元，流动资产将超过流动负债930,757,000港元[12] - 公司银行存款1,164,726,000港元已抵押借款，被分类为非流动资产[13] - 公司可用未动用银行融资总额为646,400,000港元[14] - 公司重列2021年12月31日资产净值增加251,491,000港元（2.8%）[21] - 公司重列2021年1月1日资产净值增加442,412,000港元（5.4%）[21] - 公司重列2021年12月31日其他全面收益减少190,921,000港元（104.8%）[21] - 2022年投资物业的公平值变动为-11,472千港元，较2021年的2,413千港元下降575.4%[41] - 2022年于联营公司的权益为1,796,739千港元，较2021年的1,292,944千港元增长38.9%[42] - 公司以1.03亿美元（约8.065亿港元）认购众安国际156,060,606股新股，持股比例从41.5%增至44.75%[45] - 众安国际以5.9亿港元现金赎回公司持有的全部可赎回优先股[46] - 公司持有众安在线81,000,000股H股，其中62,057,778股将于2024年12月解禁[48] - 公司按公平值列账的股本工具投资总额为18.83亿港元，较2021年的23.77亿港元下降20.8%[47] - 公司应收联营公司贷款及款项为5.16亿港元，较2021年的7.04亿港元下降26.7%[50] - 公司确认RGAP集团投资公平值亏损2.02亿港元，较2021年的2.10亿港元略有下降[54] - 公司发展中的物业存货为8.74亿港元，较2021年的9.52亿港元下降8.2%[55] - 公司应收货款及其他应收款总额为2.77亿港元，较2021年的2.12亿港元增长30.7%[56] - 公司应收贷款总额为5.12亿港元，较2021年的5.52亿港元下降7.2%[58] - 公司于2022年持有的香港上市股本证券价值为3,304千港元，较2021年的6,728千港元下降50.9%[59] - 公司于2022年持有的中国上市股本证券价值为5,269千港元，较2021年的21,619千港元下降75.6%[59] - 公司于2022年持有的海外上市股本证券价值为7,151千港元，较2021年的22,255千港元下降67.9%[59] - 公司于2022年持有的中国非上市基金投资价值为218,119千港元，较2021年的320,981千港元下降32.0%[59] - 公司于2022年持有的海外非上市基金投资价值为114,781千港元，较2021年的144,354千港元下降20.5%[59] - 公司于2022年的银行借款总额为1,153,600千港元，较2021年的955,000千港元增加20.8%[61] - 公司于2022年的已抵押银行存款为1,164,726千港元，较2021年的930,275千港元增加25.2%[62] - 公司于2022年的未提取借款融资为646,400千港元，较2021年的845,000千港元下降23.5%[63] - 公司于2022年的法定股本为15,000,000,000股，较2021年的6,000,000,000股增加150.0%[64] - 公司于2022年的已发行及缴足股本为6,374,003,096股，较2021年的3,541,112,832股增加80.0%[64] - 公司2022年借款总额为11.536亿港元，较2021年的9.55亿港元有所增加[138] - 公司2022年资本负债比率为17.3%，较2021年的12.3%有所上升[138] - 公司2022年现金及银行结余为27.046亿港元，较2021年的29.744亿港元有所减少[141] - 公司2022年已向银行抵押11.647亿港元及投资物业5.162亿港元作为一般银行融资的抵押[139] - 公司2022年发展中的物业资本承担为3,680万港元[142] - 公司2022年银行按揭贷款担保额为710万港元，较2021年的860万港元有所减少[143] - 公司确认于Rockfeller Group Asia Pacific, Inc.的投资净亏损为1,440万港元[118] - 公司持有的众安在线权益工具总额为18.832亿港元，其中众安在线的公允价值为17.415亿港元[124] - 众安在线2022年总保费收入为240.05亿元人民币，同比增长17.2%[126] - 众安在线2022年归属于母公司股东净亏损为13.56亿元人民币，而2021年同期利润为11.65亿元人民币[126] - 公司通过供股筹集了7.932亿港元，用于投资金融科技业务、降低债务水平和作为额外营运资金[130] - 供股所得款项净额为7.882亿港元，其中591.2百万港元拟用于进一步投资金融科技业务[131][132] 业务表现 - 2022年物业管理费收入为120,244千港元，较2021年的134,236千港元下降10.4%[24][25] - 2022年租金收入为176,349千港元，较2021年的212,359千港元下降17%[24][25] - 2022年融资服务业务利息收入为25,587千港元，较2021年的22,994千港元增长11.3%[24][25] - 2022年房地产投资分类业绩为153,445千港元，较2021年的179,729千港元下降14.6%[29][30] - 2022年物业管理分类业绩为1,973千港元，较2021年的5,919千港元下降66.7%[29][30] - 2022年融资服务分类业绩为1,741千港元，较2021年的34,922千港元下降95%[29][30] - 2022年公司按公允价值列账及计入损益的其他金融资产公允价值亏损为109,420千港元[29] - 2022年公司按公允价值列账及计入损益的应收联营公司贷款及联营公司欠款的公允价值亏损为202,171千港元[29] - 2022年其他收入总计130,516千港元，较2021年的176,722千港元下降26.1%[31] - 2022年融资成本为46,006千港元，较2021年的19,484千港元增长136.2%[31] - 2022年员工成本为142,866千港元，较2021年的149,607千港元下降4.5%[32] - 2022年所得税支出为39,080千港元，较2021年的110,931千港元下降64.8%[32] - 公司2022年租金收入总额为1.763亿港元，同比下降17%[73] - 公司旗下“百仕達大廈”办公楼出租率为32%[75] - 公司金融服務業務2022年利息收入为2,560万港元，同比增长11.3%[79] - 公司向独立第三方提供的应收贷款本金为人民币2.2亿元，年利率6%[81] - 公司融资租赁服务固定年利率介于5.5%至10.0%，租赁期限介于6个月至5年[82] - 公司旗下“洛克‧外灘源”项目预计于2023年完成收尾工程后陆续开业[77] - 安安投資2022年其他業務營業額為1.784億港元，同比增長9%[87] - 安安投資與眾安科技合資成立眾安國際，分別持有49%和51%的投票權益[88] - 安安投資認購眾安國際5.0億股可贖回優先股，總認購價為5.0億元人民幣（約6.002億港元）[89] - 2022年眾安國際的賬面值約15.686億港元，佔公司總資產的14.0%[94] - 2022年公司分佔眾安國際項目虧損2.529億港元，主要由於前期開發、人力及業務拓展成本[98] - ZA Bank截至2022年12月31日擁有超過65萬零售用戶，存款餘額超過91億港元，貸款餘額逾48億港元[102] - 安安投資計劃通過提供香港股票交易服務來擴展業務，並探索新的金融產品和業務合作[85] - 公司對眾安國際的投資屬長遠投資，預計未來數年表現將有所改善[95] - 眾安國際將繼續拓展香港、日本、東南亞及歐洲市場，並尋求更多生態合作夥伴[97] - ZA Bank提供24/7數碼金融服務，包括存款、貸款、轉賬、外匯、消費、保險、投資及商業銀行等[100] - ZA Bank在2022年8月推出基金投资服务，引入近100只港元和美元基金产品[103] - ZA Bank与忠意香港合作推出5款人寿保险产品，包括重疾、储蓄、退休等[105] - ZA Bank与Wise合作，成为香港首家提供零汇率提价或隐藏费用国际汇款服务的银行[106] - ZA Bank推出零手续费货币兑换服务，提供24小时外汇交易平台[107] - ZA Bank在2022年12月开展特快线上公司开户沙盒试行，邀请100间中小企业参与[108] - ZA Insure通过ZA Bank应用程序提供最快3分钟获得保险产品的服务[110] - ZA Tech与印度尼西亚Aladin Bank达成合作，聚焦保险产品开发和技术输出[115] - ZA Tech与日本住友人寿保险合作，通过PayPay平台推出创新中暑保障[116] - ZA Tech助力中国人寿印尼拓展市场，提供更简易、有效率的投保程序[117] 会计与审计 - 公司采纳的新订及经修订准则对过往期间确认的金额无影响[17] - 公司尚未采用的新订准则及诠释预计不会对当前或未来报告期间产生重大影响[18] - 公司2022年年度业绩已由审核委员会审阅，并由罗兵咸永道会计师事务所确认[150][151] 股东与公司治理 - 公司2022年未派发末期股息，以保留资源用于业务发展[144] - 公司2022年主要业务雇佣约628名全职员工，并提供医疗及退休福利等[145] - 公司股东周年大会定于2023年5月31日举行，并将在2023年5月25日至5月31日暂停办理股份过户登记[152][154] 宏观经济与行业展望 - 2023年中国宏观经济环境预计将改善，经济增速较2022年有所提升[133] - 2023年中国货币政策将保持稳定性和连续性，预计将释放长期资金约5000亿元人民币[134] - 中国房地产投资增速降幅预计将收窄，对经济的拖累将减小[135] - 金融科技行业被认为最具发展潜力，技术应用提升了金融服务业的效率和产品选择[127][136]