目錄 總部設於香港，並在香港上市（股份編號：510）的時富金融服務集團（「時富金融」），過去五十年來，一直致力為客 戶管理財富及規劃資產傳承。秉持卓越優秀的企業文化，我們堅守可持續增長、誠信及創新的理念，為企業、金融 機構及獨立投資者等不同客戶服務以誠。 全牌照營運 • 提供全面金融及財富管理服務 | 公司簡介 | | 2 | | --- | --- | --- | | 公司資料 | | 3 | | 董事長致股東的信 | | 4 | | 財務回顧 | | 6 | | 管理層討論及分析 | | 9 | | 僱員資料 | | 13 | | 董事會及高級管理人員 | | 14 | | 公司管治報告 | | 18 | | 環境、社會及管治報告 | | 34 | | 董事會報告 | | 55 | | 獨立核數師報告 | | 66 | | 綜合損益及其他全面收益表 | | 70 | | 綜合財務狀況表 | | 71 | | 綜合權益變動表 | | 73 | | 綜合現金流動表 | | 74 | | 綜合財務報表附註 | | 76 | | 附錄一 五年財務概要 | － | 141 | | 釋義 | | 142 | 時富金融 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年总收益为50,768千港元，较2023年的58,365千港元下降12.9%[2][19] - 2024年除税前亏损为31,543千港元，较2023年的92,137千港元收窄65.8%[2] - 2024年除税前亏损为31,543千港元，较2023年的92,137千港元减少65.8%[19] - 2024年年内亏损为29,729千港元，较2023年的94,631千港元收窄68.6%[2] - 2024年每股基本及摊薄亏损为8.4港仙，较2023年的27.0港仙收窄68.9%[3] - 2024年每股基本及摊薄亏损为0.0836港元，2023年为0.2700港元[25] - 2024年非流动资产为29,810千港元，较2023年的61,872千港元下降51.8%[4] - 2024年流动资产为684,115千港元，较2023年的807,226千港元下降15.3%[4] - 2024年流动负债为462,170千港元，较2023年的593,435千港元下降22.1%[4] - 2024年净流动资产为221,945千港元，较2023年的213,791千港元增长3.8%[4] - 2024年净资为217,070千港元，较2023年的255,867千港元下降15.2%[5] - 2024年综合资产总额为713,925千港元，较2023年的869,098千港元下降17.9%[21][22] - 2024年综合负债总额为496,855千港元，较2023年的613,231千港元下降18.9%[21][22] - 2024年其他经营开支为35,314千港元，较2023年的36,862千港元下降4.2%[23] - 2024年所得税抵免开支为1,814千港元，2023年为开支2,494千港元[23] - 2024年应收账款为117,166千港元，较2023年的128,766千港元下降9.0%[25] - 2024年集团收益约5080万港元，较2023年的约5840万港元有所下降[34] - 2024年利息收入约2280万港元，较2023年的2980万港元减少约700万港元；2024年财务成本约1000万港元，较2023年的1240万港元减少约240万港元[34][36] - 2024年减值支出约40万港元，2023年为4290万港元[36] - 2024年公司拥有人应占净亏损约3510万港元，2023年约为9520万港元[36] - 2024年12月31日，集团权益总额为2.171亿港元，较2023年12月31日的2.559亿港元减少，主要因年内汇报亏损[40] - 2024年12月31日，集团以客户抵押证券作担保的银行贷款约4600万港元（2023年：8010万港元），未偿还借款包括来自关联人士的无抵押贷款2510万港元（2023年：3610万港元）[40] - 2024年12月31日，现金及银行结存由2023年12月31日的5.007亿港元减至3.972亿港元，主要因证券市场波动低迷，经纪客户存放现金减少[40] - 2024年12月31日，流动资产负债比率由2023年12月31日的1.36倍升至1.48倍，资本负债比率由45.4%降至32.8%[41] - 2024年集团总计收益5080万港元，较2023年的5840万港元减少13.0%，公司拥有人应占亏损净额3510万港元，较2023年的9520万港元减少63.1%[47] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年客户合约总收益2795.7万港元，2023年为2859.9万港元，其中经纪服务2024年为1181.6万港元（2023年1406.5万港元）、财富管理服务2024年为657.3万港元（2023年672.2万港元）、投资管理服务2024年为509.5万港元（2023年454.5万港元）、手续及其他服务2024年为447.3万港元（2023年326.7万港元）[15] - 按摊余成本计量之财务资产所产生之利息收入2024年为2281.1万港元，2023年为2976.6万港元[15] - 费用及佣金收入2024年为2286.2万港元（2023年2405.4万港元）呈列为金融服务分部收益，2024年为509.5万港元（2023年454.5万港元）呈列为投资管理分部收益[15] - 2024年经纪收入约1180万港元，较2023年的1410万港元下降约16.3%[34] 公司业务运营相关 - 公司主要从事提供网上及传统证券、期货及期权等经纪业务、权益证券及衍生工具自营交易、保证金融资及贷款服务、投资管理服务[17] - 营运分部会计政策与集团会计政策相同，计量分部资产及负债时，使用权资产及租赁负债、若干透过损益以公平值入账之财务资产未分配至分部[18] - 时富金融2024年在青岛开设新办事处，扩展中国三大战略发展区域业务[49] - 时富金融外部资产管理部门客户数目和管理资产大幅增加，保险部门创首年保费和总保费收入纪录[49] - 时富金融升级交易平台，整合后台系统，增强数字化和自动化[50] - 时富金融在第三届粤港澳大湾区发展论坛获“粤港澳大湾区最佳金融服务奖”[51] - 时富金融参与2024年香港第二大IPO地平线上市工作，出任联席牵头经办人及承销商[51] - 时富金融将经纪业务转型为增值服务，转型为财富管理专家[54] - 时富金融利用跨境理财通计划扩展机遇，满足大湾区客户多样化投资需求[54] - 公司启动研究项目，应用人工智能协助客户在全球资产配置和战术性证券选择中做即时决策[55] - 公司业务发展着重扩展投资相关服务，完善营运及促进增长，发掘新兴市场及机遇[59] 公司人员及管理架构 - 关博士兼任董事长与行政总裁，负责制定集团业务发展策略及政策等[68] - 各业务单位行政总裁协助关博士履行职责并定期向董事长汇报[68] - 三位独立非执行董事就董事会事项提供独立公正意见[68] - 独立非执行董事郑树胜因公务未出席公司股东周年大会[68] - 公司执行董事有关百豪博士、关廷轩先生等[70] - 公司独立非执行董事有郑树胜先生、劳明智先生等[70] 公司证券交易及贷款相关 - 2024年应收保证金客户账款由公平值约129,444,000港元的客户已抵押证券作抵押，2023年为169,837,000港元[26] - 2024年来自保证金融资业务之应收账款已抵押比例为28%，2023年为35%[26] - 2024年应收循环贷款中港元为8939千港元，美元为54千港元，2023年分别为5351千港元和367千港元；2024年减值拨备为1307千港元，2023年为1430千港元[27] - 2024年应收贷款合约利率介乎每年6.1%至10%，2023年介乎每年6.8%至10.5%[27] - 2024年借予董事贷款为195万港元，借予高级管理人员贷款为250.1万港元，2023年分别为31.2万港元和62.4万港元[27] - 2024年证券买卖业务产生的应付现金客户账款为260012千港元，保证金客户账款为63487千港元，2023年分别为277002千港元和66830千港元[30] - 2024年应付账款金额为30824.6万港元，2023年为34621.5万港元[31] - 2024年12月31日，前五大客户合计结余占应收保证金客户账款总额约61.1%（2023年：65.1%），集团应收保证金客户账款存在信贷风险集中情况[38] - 2024年12月31日，账面价值约8030万港元（2023年：8290万港元）的保证金融资被评估为已发生信贷减值，年内作出额外减值拨备约50万港元（2023年：4330万港元）[38] - 2024年12月31日，最大借款人占应收贷款未偿还结余32.9%（2023年：53.8%），集团面临应收贷款集中风险[39] - 2024年12月31日，个人贷款减值拨回约10万港元（2023年：40万港元），账面价值约440万港元（2023年：460万港元）[39] 公司基金表现相关 - 时富优越价值股票开放式基金2024年回报率达15.57%，时富多策略开放式基金回报率达19.50%[50] - 时富多策略基金2024年取得19.50%的卓越回报[57] - 时富优越价值股票基金2024年取得15.57%的稳健回报率，领先一众港股基金[57] - CTA基金2024年取得24.95%的可观回报率，表现优于同行[58] 会计准则相关 - 2024年应用新订香港财务报告准则会计准则及修订本对公司财务状况及表现无重大影响[7] - 香港财务报告准则第9号及香港财务报告准则第7号（修订本）“财务工具分类及计量之修订”于2026年1月1日或之后开始之年度报告期间生效，应用预计不会对集团财务状况及表现产生重大影响[12] - 香港财务报告准则第18号“财务报表之呈列及披露”将于2027年1月1日或之后开始之年度期间生效，应用预计将影响未来财务报表中损益表的呈列及披露，集团正评估具体影响[13] - 香港会计准则第21号（修订本）“缺乏可兑换性”于2025年1月1日或之后开始之年度期间生效[10] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号（修订本）“投资者与其联营公司或合营企业之间出售或注入资产”于将予厘定日期或之后开始之年度期间生效[10] 市场环境相关 - 香港本地注册公募基金净流入增长88%，总资产按年增长22%至1.64万亿港元，保险首三季度总保费收入按年增长12.2%[48] - 71%的基金经理预计未来12个月内全球经济将出现滞胀[54] - 2024年全球大宗商品期货市场波动明显，中国大宗商品期货市场价格大幅波动，香港股市展现出韧性[56] 公司未来策略相关 - 公司采取多元化策略组合，预期时富多策略基金和CTA基金维持稳定表现[60] - 中国实施货币宽松及财政刺激政策等因素，预期利好时富优越价值股票基金表现[60] - 2025年公司策略重点是提升实力、加强创新，结合人工智能巩固量化专长等[60] 公司证券买卖相关 - 截至2024年12月31日止年度，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[69] 公司员工相关 - 2024年12月31日，集团雇用106名员工，员工工资成本总额为4550万港元[61] 公司收购相关 - 公司于2023年5月30日完成收购时富量化金融国际集团有限公司51%已发行股份，代价6100万港元，其中1000万港元现金支付，5100万港元以发行1.2亿股本公司新股份支付[14]

财务表现 - 总收益为24,155千港元，较去年同期的37,439千港元下降[5] - 期內虧損為19,266千港元，較去年同期的21,584千港元有所改善[5] - 本公司擁有人應佔每股基本虧損為4.66港仙，較去年同期的9.19港仙有所下降[6] - 集团收益较去年同期下降35.3%至24.2百万港元[38] - 经纪服务收入下降65.3%至5.0百万港元[45] - 财富管理服务收入下降50.0%至2.0百万港元[45] - 资产管理收入下降50.0%至1.3百万港元[45] - 手续及其他服务收入下降35.3%至1.1百万港元[45] - 利息收入微增0.7%至14.8百万港元[40] - 集团于期内录得净亏损约19.3百万港元[40] 财务状况 - 流動資產為762,189千港元，較去年年底的807,226千港元有所減少[7] - 流動負債為568,774千港元，較去年年底的593,435千港元有所減少[9] - 淨資產為232,196千港元，較去年年底的255,867千港元有所減少[9] - 本公司擁有人應佔權益為226,695千港元，較去年年底的251,196千港元有所減少[9] - 應收賬款為87,826千港元，較去年年底的128,766千港元有所減少[7] - 透過損益以公平值入賬之財務資產為46,078千港元，較去年年底的36,284千港元有所增加[7] - 銀行結餘（一般賬戶）及現金為130,742千港元，較去年年底的154,443千港元有所減少[7] - 集团流动资产负债比率由1.36倍微降至1.34倍[42] - 集团资本负债比率由45.4%降至39.7%[42] - 资产总值为8.19亿港元，银行结余及现金为1.31亿港元，银行借款为3,610万港元[46] 现金流 - 营运业务所得现金净额为9,967千港元，投资业务所得现金净额为934千港元，融资业务所用现金净额为34,602千港元[12] - 现金及等同现金较期初减少23,701千港元[12] - 期末现金及等同现金为130,742千港元[12] 收入构成 - 收益总额为24,155千港元，其中金融服务收益为22,860千港元，投资管理收益为1,295千港元[21] - 分部业绩中金融服务亏损22,264千港元，投资管理收益3,493千港元[21] 其他开支 - 其他经营开支中手续费为726千港元，广告及宣传费用534千港元，电讯开支5,432千港元[22] 税务 - 香港利得税税率为16.5%，中国附属公司税率为25%[23] 应收应付款项 - 应收账款总额为87,826千港元，其中来自证券买卖业务的应收账款为21,550千港元，来自保证金融资业务的应收账款为51,614千港元，来自期货及期权买卖业务的应收账款为14,662千港元[27] - 应收贷款总额为5,149千港元，包括应收一名关联人士的贷款1,038千港元[29] - 应付账款总额为359,084千港元，其中包括应付结算所、经纪及现金客户的款项276,575千港元，应付保证金客户的款项54,568千港元，应付期货及期权买卖客户的款项27,422千港元[30][31] 股本及股东 - 本公司法定股本为30,000千港元，已发行及缴足股本为17,247千港元[32] - 本集团与关联人士进行了佣金、利息收入和利息支出等交易，金额合计为2,035千港元[34] - 关百豪博士擁有本公司69.68%的股权[60] - 关百豪博士擁有時富投資49.79%的股權[62] - 公司于2024年6月30日尚未行使的购股权总数为2,450,000份[67][68][69] - 公司于2024年6月30日尚未行使的购股权中，其他员工持有450,000份，关联实体持有1,200,000份[67] - 公司于2024年6月30日的主要股东为CIGL，持有公司277,989,563股股份，占总股本的64.47%[71][72] 监管合规 - 本集团实体需遵守香港证券及期货事务监察委员会的财政资源规定，包括最低缴足股本和流动资金要求[36] 股息政策 - 董事会不建议派发截至2024年6月30日止六个月的任何股息[37] 业务发展 - 公司持续发展财富管理和家族办公室业务，并采取严格的成本领先策略[48] - 公司的专属产品深受财富管理及家族办公室客户青睐，其中时富优越价值股票基金表现优异[48] - 公司积极举办各类投资讲座和交流活动，加强与客户的互动[48] - 公司在大湾区以外地区如长三角、西南及东北地区拓展家族办公室业务[49] - 公司积极参与社会公益活动，如支持博爱医院单车百万行和防止虐待儿童会的活动[49] - 推出套利投資組合時富多策略開放式基金(CASH Multi Strategy Fund OFC)，於二零二四年上半年度錄得12.5%的雙位數增長[54] - 時富量化為時富優越價值股票基金提供投資建議，該基金於二零二四年上半年度錄得10.3%的升幅[54] - CTA基金交易動量及回歸策略於今年上半年錄得11.6%的升幅[54] - 自營投資組合實現回報率目標，交易量及波動性增加為各模型帶來更多交易機會[54] - 將基金管理服務擴展至涵蓋於交易所上市的數字貨幣[54] 人力资源 - 於二零二四年六月三十日，本集團僱用103名員工，員工

财务收益与亏损情况 - 2024年上半年总收益为2.42亿港元，较2023年同期的3.74亿港元下降35.5%[1] - 2024年上半年除税前亏损为1927万港元，较2023年同期的2158万港元有所收窄[1] - 2024年上半年公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为4.66港仙，较2023年同期的9.19港仙有所收窄[2] - 2024年上半年营运业务所得现金净额为9967千港元，2023年为 - 44193千港元[7] - 2024年上半年按摊余成本计量之财务资产所产生之利息收入为14761千港元，2023年为14682千港元[10] - 2024年上半年费用及佣金总收入为9394千港元，2023年为22757千港元[11] - 2024年上半年金融服务收益为22860千港元，投资管理收益为1295千港元，总计24155千港元[15] - 2024年上半年金融服务业绩亏损22264千港元，投资管理业绩收益3493千港元，总计亏损18771千港元[15] - 2024年上半年除税前亏损为19266千港元，2023年为21584千港元[15] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为20,096千港元，2023年为25,946千港元；用以计算的普通股加权平均股数为431,174,779股，2023年为282,390,249股[18] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益约2420万港元，较去年同期的3740万港元减少35.3%[31] - 2024年上半年香港证券市场日均成交量较去年同期下降4.4%，公司经纪收入由2023年上半年的1440万港元减至2024年上半年的500万港元[31] - 公司提供财富管理服务的收入由2023年上半年的400万港元减至2024年上半年的200万港元，正扩展大湾区及其他城市业务，预计下半年对总收益贡献上升[31] - 公司各资产类别收缩致资产管理收益下降约50%或130万港元，手续及其他服务收入降幅约38.9%[31] - 公司利息收入轻微增加约0.7%，主要因市场利率高企，2024年上半年存款利息收入约680万港元[32] - 公司期内净亏损约1930万港元，2023年上半年净亏损约2160万港元[32] - 2024年上半年集团总计收入2420万港元，同比下降35.3%，公司拥有人应占亏损净额为2010万港元，同比收窄22.4% [38] - 2024年上半年每位活跃客户的年度化平均经纪费收入为0.5千港元，同比下降64.3% [38] 资产与负债情况 - 截至2024年6月30日，非流动资产为5694万港元，较2023年12月31日的6187万港元有所下降[3] - 截至2024年6月30日，流动资产为7.62亿港元，较2023年12月31日的8.07亿港元有所下降[3] - 截至2024年6月30日，流动负债为5.69亿港元，较2023年12月31日的5.93亿港元有所下降[3] - 截至2024年6月30日，净流动资产为1.93亿港元，较2023年12月31日的2.14亿港元有所下降[3] - 截至2024年6月30日，非流动负债为1.82亿港元，较2023年12月31日的1.98亿港元有所下降[4] - 截至2024年6月30日，净资产为2.32亿港元，较2023年12月31日的2.56亿港元有所下降[4] - 2024年6月30日应收账款为87,826千港元，2023年12月31日为128,766千港元[19] - 2024年6月30日应收贷款为5,149千港元，2023年12月31日为4,288千港元；应收关联人士张子睿先生账款于2024年6月30日结余为1,038千港元[22][23] - 2024年6月30日应付账款为359,084千港元，2023年12月31日为376,166千港元[24] - 截至2024年6月30日，公司权益总额为2.322亿港元，较2023年12月31日的2.559亿港元减少[34] - 截至2024年6月30日，公司未偿还借款约9220万港元，现金及银行结存由2023年12月31日的5.007亿港元减至4.801亿港元[34] - 截至2024年6月30日，公司资本负债比率由2023年12月31日的45.4%减至39.7%[34] - 截至2024年6月30日，持作买卖之投资组合市值约为5080万港元，期内持作买卖之投资收益净额为810万港元[38] 权益情况 - 2024年上半年公司拥有人应占权益为2.27亿港元，非控股权益为550.1万港元[4] - 2023年1月1日公司拥有人应占权益总计326550千港元，2023年6月30日为300450千港元[6] 税务情况 - 香港利得税两级制下，合资格集团实体首2,000,000港元溢利税率为8.25%，超过部分为16.5%；中国附属公司税率为25%[17] 账款结算与计息情况 - 证券买卖业务应收账款结算期一般为交易日后两天，期货及期权买卖业务为交易日后一天；证券买卖业务应付账款结算期为交易日后两天，期货及期权合约买卖业务为交易日后一天[19][24] - 除证券买卖业务产生的应付客户账款按固定利率计息外，其他应付账款均不计利息[25] 人员变动情况 - 张子睿先生于截至2024年6月30日止期间获委任为公司董事，罗轩昂先生于该期间辞任，张威廉先生于截至2023年6月30日止期间辞任[27][28] - 陈浩华博士获委任为上海实业城市开发集团有限公司独立非执行董事，7月15日生效[60] 市场情况 - 2024年上半年香港股票市场日均成交量为1104亿港元，去年同期为1155亿港元[40] - 2024年上半年商品价格于第一季度下跌3% [44] 业务发展情况 - 公司借助生成式人工智能及其他科技，实现数字化及自动化工作流程[41] - 公司推出专为家族办公室客户而设的高端私人会员俱乐部时富亿克拉俱乐部[42] - 公司开始在全国多地拓展旗下的家族办公室业务[42] - 公司正评估将经纪业务整合至增值服务业务，转型成为财富管理专家[43] - 2024年上半年资产管理业务收益可观，管理一只商品期货基金，为一项股权投资组合及一只CTA基金提供顾问服务[45] - 去年12月推出的套利投资组合时富多策略开放式基金2024年上半年录得12.5%的双位数增长[45] - 时富优越价值股票基金2024年上半年录得10.3%的升幅，表现优于香港综合指数[45] - CTA基金交易动量及回归策略今年上半年录得11.6%的升幅，跑赢同侪[45] - 公司将基金管理服务扩展至涵盖于交易所上市的数字货币，以抓住新兴趋势[45] - 2024年公司设立专门销售团队负责基金推广及分销，应用生成式人工智能推进产品供应并加强风险管理流程[46] 员工情况 - 2024年6月30日，集团雇用103名员工，员工工资成本总额为2170万港元[47] - 集团实施各种培训政策和计划，包括产品知识、运营技巧等多方面培训[48] 股权结构情况 - 法定普通股于2024年1月1日及6月30日，每股面值0.04港元，股份数目750,000千股，金额30,000千港元；已发行及缴足股份数目431,175千股，金额17,247千港元[26] - 截至2024年6月30日止六个月，来自关联人士的佣金及利息收入为31千港元，2023年为27千港元；支付予关联人士的利息支出为2,004千港元，2023年为2,166千港元[27] - 2024年6月30日，关百豪于公司每股面值0.04港元普通股份的持股量为69.68%，关廷轩持股量为0.57% [49] - 2024年6月30日，关百豪于相联法团时富投资每股面值0.20港元普通股的持股量为49.79% [50] - 2024年6月30日，Hobart Assets Limited等公司持股2.77989563亿股，持股量64.47%[56] 购股与股份奖励计划情况 - 截至2024年6月30日，购股权计划未行使购股数为120万，较年初150万减少30万[52] - 购股权限期内分四期归属，每期可行使25%[52] - 公布日期时，购股计划可供发行股份2731.7477万股，占已发行股份约6.34%[54] - 截至2024年1月1日和6月30日，购股计划授权可供授出购股数为2611.7477万股[54] - 截至2024年6月30日，股份奖励计划受托人持有公司股份1828.2万股[55] - 截至2024年1月1日和6月30日，股份奖励计划可供授出股份总数为2611.7477万股[55] 企业管治情况 - 2024年1 - 6月，公司遵守企业管治守则，除董事长与行政总裁由关博士兼任及独立董事郑树胜未出席股东大会[58] - 集团2024年上半年未经审核综合业绩由审核委员会审阅[61] 证券交易情况 - 截至2024年6月30日止六个月内公司或附属公司未购买、出售或赎回公司任何上市证券[63] 费用情况 - 2024年上半年其他经营开支为16579千港元，2023年为27096千港元[16] - 2024年上半年证券交易手续费为562千港元，2023年为6632千港元[16] - 2024年上半年广告及宣传费用为534千港元，2023年为2023千港元[16] - 公司薪金及相关福利减少19.3%或2170万港元，主要因实施成本合理化计划[32]

公司基本信息 - 公司成立於1972年，在香港上市，股份編號為510[2][3] - 公司持有證監會第1、2、4和9類牌照，以及香港放債人、保險經紀、信託或公司服務供應商、強制性公積金計劃管理局註冊主事中介人牌照[3] - 公司自1998年成為香港首家開發網上證券及期貨交易服務的金融機構，近年推出移動交易應用程式Alpha i[5] 公司业务发展规划 - 公司計劃於大灣區及長三角地區建立更多財富管理中心及策略聯盟[4] - 公司從傳統經紀轉型為大灣區多元化財富管理專家，為2023年業務擴展奠定穩固基礎[15] - 公司將人工智能與資產管理能力融合，打造屢獲殊榮的財富管理平台[16] 宏观经济数据 - 2023年中國實質國內生產總值顯著增長5.2%[10] - 2023年香港實質本地生產總值錄得3.2%的溫和增長[12] - 2023年發達經濟體表現喜憂參半，七國集團成員國國內生產總值增長轉弱或疲軟，英國陷入技術性衰退，歐盟勉強避免衰退[14] - 2024年全球经济预计温和增长3.1%，低于新冠疫情前二十年历史年均增长率3.8%[25] 金融市场情况 - 2023年日均成交量創下新低，香港合規成本飆升，許多經紀公司被迫暫停業務[14] - 2023年香港主要指数均下跌，恒生指数、恒生中国企业指数、恒生科技指数分别下降13.8%、14.0%、8.8%[43] - 2023年日均成交量跌至1050亿港元，2022年及2021年分别为1249.07亿港元及1667.30亿港元[44] - 过去五年超150家证券公司倒闭[44] - 2022年第四季至2023年上半年三个季度资金净流入总额较2022年前三季度增长超300%[45] - 2023年香港与跨境理财通相关的跨境汇款按年增加近四倍[46] - 2023年首九个月，内地客户的保单销量急增32%[47] - 2023年年底贵金属价格创历史新高，原油价格全年呈下行趋势[60] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度，集团收益约5840万港元，较去年的7370万港元下降20.8%[29] - 截至2023年12月31日止年度，集团减值支出为4290万港元，较2022年的700万港元增加512.9%[29] - 2023年公司拥有人应占亏损净额约9520万港元，2022年为约6380万港元[30] - 2023年经纪收入减少约45.4%或1170万港元，因香港证券市场日均成交量下降15.9%（2023年：1050亿港元；2022年：1249亿港元）[30] - 2023年财富管理收入降幅约66.8%或1350万港元（2023年：670万港元；2022年：2020万港元）[30] - 2023年投资管理业务收益450万港元，2022年为440万港元[30] - 2023年利息收入增加约54.3%或1050万港元（2023年：2980万港元；2022年：1930万港元）[30] - 2023年财务成本增加57.0%或450万港元（2023年：1240万港元；2022年：790万港元）[30] - 2023年薪金及相关福利减少34.2%（2023年：4150万港元；2022年：6310万港元）[31] - 2023年12月31日，最大借款人占应收贷款未偿还结余53.8%（2022年：27.3%），集团面临应收贷款集中风险[33] - 2023年12月31日，账面价值约460万港元（2022年：800万港元）的个人贷款减值拨回约40万港元（2022年：60万港元）[33] - 2023年已作出总额约4330万港元（2022年：750万港元）的额外减值拨备[30] - 2023年12月31日集团权益总额为2.559亿港元，较2022年12月31日的3.315亿港元减少，主要因年内汇报亏损净影响所致[34] - 2023年12月31日集团尚有未偿还借款约1.162亿港元，其中约8010万港元为银行贷款，3610万港元为来自关联人士的无抵押借款[34] - 集团现金及银行结存由2022年12月31日的7.302亿港元减少至2023年12月31日的5.007亿港元，主要因证券市场波动低迷，经纪客户存放现金减少[35] - 2023年12月31日流动资产负债比率由2022年的1.34倍升至1.36倍[37] - 2023年持作买卖的投资组合市值约4100万港元，较2022年的3820万港元增加，年内录得投资亏损净额200万港元，2022年为收益净额3050万港元[39] - 2023年集团总收益为5840万港元，较2022年的7370万港元减少20.8%，主要业务收益大多下降，仅利息收入增长54.4%[41] - 2023年公司拥有人应占亏损净额为9520万港元，较2022年的6380万港元增加49.2%[41] 公司业务成果与产品情况 - 时富优越价值股票自2022年9月推出以来表现突出，在市场低迷时是业界唯一实现正回报的产品[51] - 公司荣获亚太地区知名商业财经资讯网站CORPHUB颁发最优秀大湾区企业大奖“年度卓越家族办公室奖”及“名人堂大奖”[53] - 公司开发的ISR平台荣获亚洲金融科技师学会“2022/2023年度金融科技创新大奖”财富科技类别金奖[45] - 2022年设立开放式基金，2023年推出首只跨境演算基金[58] - 时富优越价值股票基金2022年8月推出，表现跑赢多数同行[59] - 2023年12月推出时富多策略基金，交易策略表现稳健且大幅跑赢同侪[62] - 自营交易组合实现双位数收益，CTA投资组合取得正面回报[61] 公司人员情况 - 2023年12月31日，集团雇用97名员工[64] - 2023年集团员工工资成本总额为4150万港元[64] - 关百豪博士64岁，2000年8月11日加入董事会，负责集团整体业务策略[65] - 关廷轩先生34岁，2017年6月12日加入董事会，负责集团策略及企业发展[69] - 黎伟光先生61岁，2023年12月29日加入董事会，负责监督集团策略及业务发展[69] - 张子睿先生38岁，2024年1月10日加入董事会，负责监督集团金融及财务职能[70] - 黄思佳女士56岁，2022年7月11日加入董事会，领导投资管理业务[71] - 郑树胜先生68岁，2002年9月18日加入董事会，曾任1992年度青年工业家奖得主[70][71] - 关百豪博士是公司控股股东、薪酬委员会成员及提名委员会主席[67] - 关廷轩先生是关百豪博士之子，也是时富投资执行董事[69] - 张子睿先生是时富投资执行董事及财务总裁[70] - 黄思佳女士拥有逾三十年金融服务业经验，专注于北美、香港及内地投资及财富管理业务[72] - 劳明智先生74岁，2008年10月27日加入董事会，在金融及投资服务方面经验丰富，是多家公司相关委员会成员[73][74][75] - 张雪萍女士51岁，2021年8月加盟集团，负责公司秘书事宜，有丰富上市公司秘书经验[73][74] - 陈浩华博士53岁，2023年6月8日加入董事会，在房地产等领域有近30年经验，担任多个重要职务[75][78][79] - 罗超美女士50岁，2001年8月加盟集团，负责集团人力资源及行政职能[75] - 马家俊博士44岁，2021年12月加盟集团，负责研发演算交易及数据分析[81][82] - 潘卓雯女士41岁，2012年12月加盟集团，协助监督集团财务及会计事宜[81][82] - 吴伟杰先生39岁，2022年5月加盟集团，负责集团整体行政和营运职能[83][84] - 黄伟棠先生48岁，2022年12月加盟集团，负责集团投资管理业务[84][85] - 黄莹莹女士39岁，2011年5月加盟集团，负责集团金融科技项目管理[86][87] - 何敬德先生49岁，1999年10月加盟集团，负责集团财富科技业务整体业务发展及营运[88][89] 公司董事会相关情况 - 董事会目前有五位执行董事和三位独立非执行董事[95] - 张子睿于2024年1月10日获委任为执行董事，黎伟光于2023年12月29日获委任，陈浩华于2023年6月8日获委任为独立非执行董事[95] - 陈青云于2023年5月22日获委任、2024年1月1日辞任，张威廉于2023年5月22日辞任，罗轩昂于2024年1月10日辞任，卢国雄于2023年6月8日辞任独立非执行董事[95] - 公司董事会超三分之一成员为独立非执行董事[96] - 独立非执行董事委任期为一年，须在每年股东周年大会上退任但可重选连任[99] - 公司已维持确保董事会获独立意见及看法的机制，包括成立提名委员会、制定董事任命政策等[100] - 董事会须就集团业务及表现向持份者负责，主要职能包括制订整体策略、检讨政策等[103] - 董事会保留考虑及决策主要收购出售、审阅财务业绩、委任罢免董事核数师等权利[103] - 董事会每年检讨确保获独立意见机制的实施情况及有效性[102] - 2023年多位董事有变动，黎伟光12月29日获委任，张威廉5月22日辞任，罗轩昂2024年1月10日辞任，陈青云5月22日获委任、2024年1月1日辞任，陈浩华6月8日获委任，卢国雄6月8日辞任[109][111] - 董事关百豪、关廷轩、黄思佳等接受企业管治等相关主题培训，黎伟光因新委任不适用[109] - 关百豪出席执行委员会会议11/12、全体董事会会议8/9等；关廷轩出席执行委员会会议12/12、全体董事会会议9/9等[111] - 董事会定时会议约每季度举行一次，会议通告至少提前十四日发送给董事[113][114] - 审核委员会由郑树胜、劳明智、陈浩华三名独立非执行董事组成，年内举行四次会议[117][118] - 薪酬委员会由郑树胜、劳明智、关百豪组成，年内举行两次会议[120][121] - 审核委员会年内审阅集团年度及中期财报等多项工作[119] - 薪酬委员会主要就公司董事及高管薪酬政策等向董事会提供推荐意见[121] - 公司为董事提供持续培训，新任命董事有全面入职培训配套[108] - 公司已就董事可能面临的法律诉讼作出投保安排[110] - 薪酬委员会确认并批准董事及高管薪酬政策和结构，评估执行董事表现并检讨薪酬[122] - 提名委员会由三名成员组成，年内举行了四次会议[125][126] - 公司董事会包括八名董事，其中一名为女性[133] - 董事会负责集团企业管治职能，年内已审阅相关政策和实践等[135][136] 公司股息政策 - 公司股息政策目的是订明董事会宣派及派付股息方针，目标是为股东带来稳定可持续回报[137] - 董事会宣派及分派股息可采用现金或其他合适方式，支付时需考虑公司财务表现等多种因素[139][140] - 公司宣派股息须遵守百慕达法律、公司章程细则及适用法律法规限制[141] - 董事会可根据集团溢利支付中期及特别股息，宣派末期股息须经股东周年大会普通决议案批准[142][143] - 董事会将不时检讨股息政策，并可酌情更新、修订或更改[144] 公司合规与管理情况 - 公司截至2023年12月31日止年度全面遵守企业管治守则，仅董事长与行政总裁未区分及部分独董未出席股东大会存在偏离[90] - 截至2023年12月31日，公司秘书遵守上市规则规定并参加不少于15个小时相关专业培训[147] - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事全年遵守准则[148] - 管理层每月向董事会成员提供内部财务报表，助董事评估公司表现、状况及前景[149] - 集团风险管理架构的风险管理程序分识别、评估排序、委任经理、对策、传达监察五步，风险至少每年评估一次[155] - 集团无内部审计职能，委聘外部独立专业人士每年检视内部监控及风险管理系统，董事至少每年检讨设立需求[158][159] - 集团就处理及传播内幕资料设内部程序及监控，符合条件尽快披露，确保保密[160] - 集团就“认识你的客户”及反洗钱事宜备置管理政策及程序，制定审阅计划[161] - 集团委任反洗钱报告总监，负责调查问题并必要时递交报告[161] - 集团为员工提供“认识你的客户”及反洗钱入职培训和年度进修机会[162] - 集团实施举报政策，鼓励员工举报不当行为，审计等情况每年向审核委员会汇报[163][164] - 截至2023年12月31日止年度，公司委聘独立专业顾问公司对内部监控及风险管理进行独立检视，结果已呈报审核委员会，且公司风险管理及内部监控系统已有效运作[167] - 截至2023年12月31日止年度，董事会不知悉任何可能影响股东权益的严重内部监控缺陷或重大关注事项[168] 公司股东权益相关 - 持有公司已缴足股本不少于10%且可于股东大会上投票的股东有权请求董事会召开股东特别大会[176] - 持有公司

公司财务状况 - 二零二三年度时富金融服务集团有限公司的总收入为58,365千港元，较去年同期下降20.6%[1] - 时富金融服务集团有限公司的年内亏损为94,631千港元，较去年同期增加63.5%[1] - 时富金融服务集团有限公司的每股基本亏损为27.00港仙，较去年同期增加10.6%[2] - 时富金融服务集团有限公司的非流动资产总额为61,872千港元，较去年同期下降21.7%[3] - 时富金融服务集团有限公司的流动资产总额为807,226千港元，较去年同期下降27.1%[3] - 时富金融服务集团有限公司的流动负债总额为593,435千港元，较去年同期下降28.2%[3] - 时富金融服务集团有限公司的净流动资产为213,791千港元，较去年同期下降23.4%[3] - 时富金融服务集团有限公司的淨资产为255,867千港元，较去年同期下降22.9%[4] - 时富金融服务集团有限公司的股本为17,247千港元，较去年同期增加65.2%[4] - 时富金融服务集团有限公司的本公司擁有人應佔權益为251,196千港元，较去年同期下降23.0%[4] 公司业务运营 - 二零二三年金融服务收入为52,136千港元，投资管理收入为6,229千港元，总收入为58,365千港元[29] - 公司正积极评估将經紀业务整合至增值服务，转型为大湾区财富管理专家[50] - 公司的自營交易组合成功应对市场波动，录得双位数回报[51] - 投资管理业务表现稳定，录得收益4,500,000港元[51] - 公司的利息收入增加约54.3%，主要受利率上涨推动[52] - 公司的财务成本增加57.0%，为取得最佳回报，公司积极将闲置的现金重新分配至定期存款[52] 公司战略发展与社会责任 - 公司积极推动金融科技创新，赞助举办时富演算交易挑战，旨在推进香港金融科技产业的发展[87] - 公司通过社交媒体平台与现有和潜在客户保持紧密联系，特别在中国内地的热门网上媒体平台开设账户，受到好评并收到大量服务和产品查询[88] - 公司获得亚太地区知名商业财经资讯网站CORPHUB颁发最优秀大湾区企业大奖，证明提供卓越客户服务[89] - 公司支持慈善机构惜食堂，为有需要人士提供食物援助，致力解决粮食不安全问题和减少食物浪费[91] - 公司贊助和招募企业义工团队参加博爱医院举办的「单车百万行」活动，支持博爱医院，推广单车运动和提升健康和环保意识[92] - 公司积极参与由联合国儿童基金会香港委员会发起的「Say Yes To Breastfeeding（母乳育婴齐和应）」运动，创造母乳餵哺友善工作环境[93] - 公司通过多元化的ESG举措，致力为社会带来裨益，推动环境可持续发展，促进员工和广大社区的福祉[95] 公司治理与财务审计 - 公司已採納上市公司董事進行證券交易的標準守則，並董事全體確認遵守相關標準[111] - 公司已遵守所有企业管治守则，但董事长与行政总裁角色未分离，独立非执行董事未能出席股东大会[113][114] - 公司截至二零二三年十二月三十一日止年度之綜合業績已經審核委員會審閱[115] - 德勤 • 關黃陳方会计师行審閱工作認為與本集團於本年度之經審核綜合財務報表所載金額一致[116]

财务收益与亏损情况 - 2023年上半年总收益3.7439亿港元，较2022年同期的3.9044亿港元有所下降[2] - 2023年上半年除税前亏损2.1584亿港元，2022年同期为2.1351亿港元[2] - 2023年上半年本公司拥有人应占亏损2.5946亿港元，2022年同期为2.8041亿港元[3] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损均为9.19港仙，2022年同期为10.74港仙[3] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收益39,044千港元，除税前亏损21,351千港元[16] - 2023年截至6月30日止六个月，费用及佣金收入为22,757千港元，2022年为30,952千港元[23] - 2023年截至6月30日止六个月，按摊销成本计量之财务资产所产生之利息收入为14,682千港元，2022年为8,092千港元[23] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为3743.9万港元，较2022年同期的3904.4万港元下降4.11%；除税前亏损为2158.4万港元，2022年同期为2135.1万港元[26] - 2023年上半年其他经营开支为2709.6万港元，2022年同期为2531.3万港元，其中证券交易手续费从2012万港元增至6632万港元[28] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损为0.092港元，2022年同期为0.107港元[30] - 2023年上半年公司收益约3740万港元，较去年同期微跌4%[47] - 2023年上半年香港证券市场日均成交量较去年同期下降16.4%，公司经纪收入微升约3% [48] - 公司将目标客户地理区域调整为大湾区，财富管理收入期内降幅约60%，预计下半年助力整体收益增加[49] - 各资产类别收缩致公司资产管理收益下降约39%，手续及其他服务收入降幅约37% [50] - 公司利息收入大幅增加约81%，主要因市场利率高企及定期存款投资 [52] - 公司薪金及相关福利减少15%，源于成本合理化计划 [53] - 2023年上半年公司净亏损约2160万港元，2022年约为2140万港元 [54] - 2023年上半年来自关联人士佣金及利息收入27千港元，2022年为187千港元；支付利息支出2166千港元，2022年为1717千港元 [42] - 截至2023年6月30日，集团权益总额为3.097亿港元，较2022年12月31日的3.315亿港元减少，主要因期内汇报亏损的净影响所致[57] - 2023年上半年，集团经纪收入1440万港元，同比增2.9%；财富管理收入400万港元，同比降59.6%；非经纪及非财富管理收入430万港元，同比降38.6%；利息收入1470万港元，同比增81.5%；集团总计3740万港元，同比降4.1%[67] - 2023年上半年，集团亏损净额2160万港元，同比增0.9%；公司拥有人应占每股亏损9.19港仙，同比降14.4%；资产总值10.147亿港元，同比降16.8%；手头现金1.69亿港元，同比降31.9%；银行借款8010万港元，与去年持平；每位活跃客户的年度化平均经纪费收入1400港元，同比增7.7%[67] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为8.7376亿港元，较2022年12月31日的7.9023亿港元有所增加[4] - 截至2023年6月30日，流动资产为92.736亿港元，较2022年12月31日的114.0341亿港元有所减少[4] - 截至2023年6月30日，流动负债为68.5493亿港元，较2022年12月31日的86.1284亿港元有所减少[5] - 截至2023年6月30日，净流动资产为24.1867亿港元，较2022年12月31日的27.9057亿港元有所减少[5] - 截至2023年6月30日，净资产为30.9729亿港元，较2022年12月31日的33.1468亿港元有所减少[5] - 截至2023年6月30日，本公司拥有人应占权益为30.045亿港元，较2022年12月31日的32.6551亿港元有所减少[5] - 2023年6月30日公司本公司拥有人应占权益总计30.045亿港元，非控股权益927.9万港元，总计30.9729亿港元[6] - 2022年12月31日，公司非流动资产业务合并后为79,023千港元，流动资产业务合并后为1,140,341千港元[17] - 2022年12月31日，公司流动负债业务合并后为861,284千港元，净流动资产为279,057千港元[18] - 2021年12月31日，公司权益重列后总计为307,568千港元，非控股权益为 - 83,949千港元[19] - 2023年6月30日应收账款为19740.8万港元，较2022年12月31日的18841.8万港元增加4.77%[32] - 2023年6月30日应收贷款为806.2万港元，较2022年12月31日的1099.4万港元减少26.67%[36] - 2023年6月30日应付账款为41903.3万港元，较2022年12月31日的51092.5万港元减少17.98%[38] - 应付账款中须付予外界客户及其他机构的金额为39867.1万港元，2022年12月31日为48219.6万港元[40] - 2023年6月30日，集团现金及银行结存（包括信托及独立账户）从2022年12月31日的7.302亿港元减至5.676亿港元，主要因期内证券市场波动，非核心经纪客户存放现金减少[58] - 2023年6月30日，集团流动资产负债比率由1.32倍微升至1.35倍，资本负债比率由44.3%增至47.4%，主要因期内汇报亏损致权益总额减少[59] - 截至2023年6月30日，持作买卖的投资组合市值约9550万港元，期内持作买卖的投资收益净额为560万港元，无重大未来投资或资产购置计划[66] 现金流情况 - 2023年上半年营运业务所用现金净额4419.3万港元，投资业务所用现金净额7494.1万港元，融资业务所得现金净额4009.6万港元[7] - 2023年上半年现金及等同现金减少净额7903.8万港元，期初为2.47991亿港元，期终为1.68953亿港元[7] 收购事项 - 2022年12月19日公司与CPL订立协议，以6100万港元收购目标公司51%已发行股份，其中1000万港元现金支付，5100万港元以发行新股支付[10] - 收购事项于2023年5月30日完成，目标公司成为附属公司，其财务业绩并入公司综合财务业绩[11] - 收购事项构成上市规则项下的关连交易，因卖方为公司关连人士[11] - 收购事项被视为共同控制下的业务合并，按香港会计指引第5号以合并会计法入账[12] - 中期财务资料包括目标集团财务报表项目，犹如自首次受控制方控制之日起已合并[13] - 合并实体或业务的净资产按控制方现有账面价值合并，无商誉等差额确认[14] - 过往期间综合报表已重列，纳入目标集团业绩，2022年12月31日综合财务状况表已调整[15] 业务情况 - 公司主要从事证券等经纪业务、自营交易、保证金融资及贷款服务、资产管理服务[23] - 金融服务分部2023年上半年收益为3743.9万港元，分部业绩亏损1838.5万港元；自营交易无收益，分部业绩亏损232.6万港元[26] - 证券买卖业务产生的应收账款结算期一般为交易日后天或与客户等达成一致的特定期限，期货及期权买卖业务为交易日后天[32] - 证券买卖业务的应付账款结算期为交易日后天，期货及期权合约买卖业务为交易日后天[38] - 2023年上半年股票交易额较2022年上半年及2021年上半年分别下跌近55%及66%，衍生认股权证及可赎回牛熊证总发行量按年下跌37%及较2021年上半年下跌54%，北向通交易额较去年减少29%，南向通按年增长39%[74] - 2023年6月香港交易所推出“港币 - 人民币双柜台模式”及双柜台庄家机制，但预期效果未实现[75] 公司运营与发展 - 2023年开始的年度期间，公司应用新订香港财务报告准则及修订本，未产生重大变动[21] - 2023年上半年公司进行主要业务重组，重点在财富管理及资产管理领域[77] - 公司推出投资研究平台(ISR)及其辅助工具时富雷达(CASH Radar)和时富ARM(CASH ARM)供内部使用[77] - 过去五年超120家香港经纪公司停止业务，公司整合旗下经纪业务作为财富管理增值服务[82] - 公司资产在2023年上半年管理业务同业排名第一，基于第三方Morningstar, Inc.框架的65只基金[84][88] - 公司积极参与人工智能应用试炼，将其融入日常运营以提升效率和利润[78][87] - 公司将继续投入资源于大湾区布局财富管理业务[80] - 公司将探索虚拟资产业务，提升现有业务水平[86] - 公司实施多种员工培训政策和计划，包括产品知识、运营技巧等培训[91] 股本与股东情况 - 2023年1月1日普通股已发行及缴足股份数为261175千股，金额10447千港元；6月30日为381175千股，金额15247千港元 [42] - 2023年7月24日至8月4日，公司完成配售5000万股新股份，发行股份数目由3.81174779亿股增至4.31174779亿股[64] - 截至2023年6月30日，关百豪持有公司每股面值0.04港元普通股好仓277,989,563股，持股量73.58%；关廷轩持有2,472,000股，持股量0.65%，二人合计持股量74.23%[95] - 截至2023年6月30日，关百豪、关廷轩、罗轩昂在购股计划项下分别有2,400,000、2,400,000、450,000股相关股份好仓，与已发行股份比率分别为0.63%、0.63%、0.12%，合计比率1.38%[96] - 截至2023年6月30日，关百豪持有相联法团时富投资每股面值0.20港元普通股好仓39,599,098股，持股量49.79%[99] - 截至2023年6月30日，关百豪、关廷轩在时富投资购股计划项下分别有800,000股相关股份好仓，与已发行股份比率均为0.99%，合计比率1.98%[100] - 截至2023年6月30日，公司购股计划授予参与者可认购股份的购股，1月1日尚未行使15,510,000股，期内失效3,075,000股，6月30日尚未行使12,435,000股[103] - 报告日期根据购股计划可供发行股份总数为38,552,477股，相当于已发行股份约8.94%[106] - 截至2023年1月1日及6月30日，根据购股计划授权可供授出购股数目为26,117,477股[106] - 2022年12月1日至2023年6月30日，无根据股份奖励计划授出股份奖励[107] - 2023年6月30日，Hobart Assets Limited等公司持有277,989,563股，持股量72.93%[109] - 时富投资由关博士拥有约49.79%权益，其中约49.05%由Cash Guardian持有，约0.74%由关博士个人持有[109] 公司治理与合规 - 2023年1月1日至6月30日，公司遵守企业管治守则，除董事长关博士兼任行政总裁及独立董事郑树胜未出席股东大会[111][112] - 公司采纳董事证券交易操守守则，回顾期内董事均遵守规定[113] - 集团2023年上半年未经审核综合业绩由审核委员会审阅[114] - 2023年上半年，公司及附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[116] 股息分配 - 董事会不建议派发2023年上半年股息，2022年同期亦无 [46] 集团财务政策与状况 - 集团财务政策是确保业务平稳经营所需的稳健流动资金，维持稳健财务状况，满足客户投资需要[59] - 集团于期终并无重大尚未对冲外汇风险或利率错配、重大或然负债、重大未偿还之资本承担、重大收购或出售交易、集资活动[59][60][62][63][65] 员工情况 - 2023年6月30日公司雇用103名员工，员工工资成本总额为2690万港元[89]

财务收益与亏损情况 - 2023年上半年总收益3.7439亿港元，较2022年同期的3.9044亿港元有所下降[1] - 2023年上半年除税前亏损2.1584亿港元，2022年同期为2.1351亿港元[1] - 2023年上半年本公司拥有人应占每股基本及摊薄亏损均为9.19港仙，2022年同期为10.74港仙[2] - 截至2022年6月30日止六个月，合并后总收益从3570.6万港元增至3904.4万港元，除税前亏损从3500.4万港元减至2135.1万港元[15] - 2023年上半年费用及佣金收入总计22,757千港元，低于2022年同期的30,952千港元；按摊销成本计量的财务资产所产生的利息收入为14,682千港元，高于2022年同期的8,092千港元[21] - 截至2023年6月30日止六个月，金融服务收益37,439千港元，自营交易无收益，总收益37,439千港元；除税前亏损21,584千港元[24] - 截至2022年6月30日止六个月（经重列），金融服务收益39,043千港元，自营交易收益1千港元，总收益39,044千港元；除税前亏损21,351千港元[24] - 2023年上半年其他经营开支为27,096千港元，高于2022年同期的25,313千港元[25] - 截至2023年6月30日止六个月，本公司拥有人应占亏损25,946千港元，2022年同期为28,041千港元[27] - 2023年上半年公司收益约3740万港元，较去年同期的3900万港元微跌4%[43] - 2023年上半年香港证券市场日均成交量较去年同期下降16.4%，公司经纪收入微升约3%或40万港元[44] - 公司调整目标客户地理区域至大湾区，财富管理收入期内降幅约60%或590万港元，预计下半年助力整体收益增加[45] - 各资产类别收缩致公司资产管理收益下降约39%或170万港元，手续及其他服务收入降幅约37%[46] - 公司利息收入大幅增加约81%或660万港元，主要因市场利率高企及定期存款利息增加[47] - 公司薪金及相关福利减少15%或480万港元，期内净亏损约2160万港元[48] - 2023年上半年经纪收入1440万港元，同比增长2.9%；财富管理收入400万港元，同比下降59.6%；非经纪及非财富管理收入430万港元，同比下降38.6%；利息收入1470万港元，同比增长81.5%；集团总计3740万港元，同比下降4.1%[60] - 2023年上半年亏损净额2160万港元，同比增长0.9%；每股亏损9.19港仙，同比下降14.4%；资产总值10.147亿港元，同比下降16.8%；手头现金1.69亿港元，同比下降31.9%；银行借款8010万港元，与去年持平[60] - 每位活跃客户的年度化平均经纪费收入为1400港元，同比增长7.7%[60] 资产与负债情况 - 截至2023年6月30日，非流动资产为8.7376亿港元，较2022年12月31日的7.9023亿港元有所增加[3] - 截至2023年6月30日，流动资产为92.736亿港元，较2022年12月31日的114.0341亿港元有所减少[3] - 截至2023年6月30日，流动负债为68.5493亿港元，较2022年12月31日的86.1284亿港元有所减少[3] - 截至2023年6月30日，净资产为30.9729亿港元，较2022年12月31日的33.1468亿港元有所减少[4] - 2022年12月31日，合并后非流动资产从7419.8万港元增至7902.3万港元，流动资产从97893.5万港元增至114034.1万港元[16] - 2022年12月31日，合并后流动负债从69805.7万港元增至86128.4万港元，净流动资产从28087.8万港元减至27905.7万港元[17] - 2022年12月31日，合并后总资產减流动负债从35507.6万港元增至35808万港元，非流动负债从1621.8万港元增至2661.2万港元[17] - 2022年12月31日，合并后净资产从33885.8万港元减至33146.8万港元，本公司权益股东应占权益总额从33032万港元减至32655.1万港元[17] - 2023年6月30日应收账款为197408千港元，2022年12月31日为188418千港元[28] - 2023年6月30日应收贷款为8062千港元，2022年12月31日为10994千港元[33] - 2023年6月30日应付账款为419033千港元，2022年12月31日为510925千港元[34] - 2023年6月30日公司权益总额为3.097亿港元，较2022年12月31日减少，尚有未偿还借款约1.469亿港元[51] - 2023年6月30日公司现金及银行结存较2022年12月31日减少，流动资产负债比率微升至1.35倍[52] - 2023年6月30日公司资本负债比率由44.3%增加至47.4%，期终并无重大或然负债[53] 现金流量情况 - 2023年上半年营运业务所用现金净额为4419.3万港元，2022年同期所得现金净额为1.1727亿港元[6] - 2023年上半年投资业务所用现金净额为7494.1万港元，2022年同期所得现金净额为300.6万港元[6] - 2023年上半年融资业务所得现金净额为4009.6万港元，2022年同期所用现金净额为2233.1万港元[6] - 截至2022年6月30日止六个月，营运业务所得现金净额增加86,136千港元，投资业务所用现金净额减少6,058千港元，融资业务所得现金净额增加17,867千港元，期终现金及等同现金增加97,945千港元[19] 收购事项 - 公司于2022年12月19日签订协议，以6100万港元收购时富量化金融国际集团有限公司51%已发行股份，其中1000万港元现金支付，5100万港元以发行1.2亿股本公司新股份支付[9] - 收购事项于2023年5月30日完成，目标公司成为附属公司，其财务业绩并入综合财务业绩[10] - 收购被视为共同控制下业务合并，按香港会计指引第5号以合并会计法入账[11] 财务报表重列 - 过往期间综合损益及其他全面收益表、综合权益变动表及简明综合现金流量表已重列，纳入目标集团业绩[14] - 2022年12月31日综合财务状况表已重列，调整目标公司资产及负债账面价值[14] - 截至2022年6月30日止六个月，每股基本及摊薄亏损经重列后为-10.74港仙，较未审核及原列的-13.40港仙有所收窄[19] 税率情况 - 香港利得税按首2,000,000港元估计应课税溢利以8.25%税率计算，超过部分以16.5%税率计算；中国附属公司适用税率为25%[25][26] 会计政策应用 - 集团于2023年开始的年度期间首次应用多项香港财务报告准则及修订本，对会计政策、报表呈列方式及金额无重大影响[20] 股本情况 - 2023年6月30日法定普通股为750000千股，金额30000千港元；已发行及缴足为381175千股，金额15247千港元[38] - 2023年8月4日公司完成配售5000万股新股份，已发行股份数目增至4.31174779亿股[57] 关联交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，来自加富信贷有限公司等关联人士的佣金及利息收入为27千港元，2022年为187千港元[39] - 截至2023年6月30日止六个月，支付予关联人士之利息支出为2166千港元，2022年为1717千港元[39] 资本架构与资金规定 - 集团将通过发行新股及购股权及新增债务或赎回现有债务平衡整体资本架构，期内整体策略维持不变[40] - 集团受规管实体须遵守证券及期货（财政资源）规则下的最低缴足股本规定及流动资金规定，两期间均一直遵守资金规定[41] 股息分配 - 董事会不建议派发截至2023年6月30日止六个月的任何股息（2022年：无）[42] 业务结算期 - 证券买卖业务应收账款结算期一般为交易日后两天，期货及期权买卖业务为交易日后一天；证券买卖业务应付账款结算期为交易日后两天，期货及期权合约买卖业务为交易日后一天[29][34] 市场交易情况 - 2023年上半年股票交易额较2022年上半年及2021年上半年分别下跌近55%及66%；衍生认股权证及可赎回牛熊证总发行量按年下跌37%，较2021年上半年下跌54%；北向通交易额较去年减少29%；南向通按年增长39%[65] 业务重组与发展 - 2023年上半年公司进行主要业务重组，重点在财富管理及资产管理领域，重新调整财富管理工作重点，研究大湾区分支机构地点及销售模式；推出投资研究平台及辅助工具，构建标准投资组合，整合策略功能组合[67] - 公司积极参与人工智能应用试炼，利用AI优化流程、降低成本、提升客户体验，包括利用AI聊天机器人及虚拟助手、AI分析师，部署资源简化合规及风险管理流程[68] - 2023年上半年公司资产管理业务同业排名第一[73] - 公司将利用香港业务优势，审慎对待香港未来经济增长，有选择地拓展业务[69] - 公司将投入资源于大湾区布局，拓展财富管理业务[70] - 公司将整合旗下经纪业务，作为向财富管理客户提供的增值服务[72] - 公司将加强人工智能分析和大数据处理，优化研究和投资决策，扩大资产管理业务基础[73] - 公司将探索虚拟资产业务，融入金融服务未来趋势[74] 员工情况 - 2023年6月30日集团雇佣103名员工，员工工资成本总额为2690万港元[77] 行业情况 - 过去五年超120家香港经纪公司停止业务[72] 股权持有情况 - 2023年6月30日关百豪持有公司普通股份好仓277991963股，占比73.58%；关廷轩持有2472000股，占比0.65%[81] - 关百豪持有时富投资598,501股个人权益及39,599,098股公司权益，持股量49.79%[84] - 2023年6月30日，Hobart Assets Limited等公司持有277,989,563股，持股量72.93%[93] - 时富投资由关博士拥有约49.79%权益，其中约49.05%由Cash Guardian Limited持有，约0.74%由关博士个人持有[93] 购股权情况 - 截至2023年6月30日，关百豪、关廷轩、罗轩昂尚未行使的购股权数目分别为2400000股、2400000股、450000股，与已发行股份之比率分别为0.63%、0.63%、0.12%[82] - 关百豪和关廷轩分别获授800,000份购股权，占已发行股份比率均为0.99%，总计1,600,000份，占比1.98%[85] - 截至2023年6月30日，购股计划下购股权数目从15,510,000份减至12,435,000份，减少3,075,000份[87] - 于公布日期，购股计划可供发行股份总数为38,552,477股，相当于已发行股份约8.94%[91] - 截至2023年1月1日及6月30日，购股计划授权可供授出购股数目为26,117,477股[91] 股份奖励计划 - 公司于2022年12月1日采纳股份奖励计划，至2023年6月30日无股份奖励授出[92] 企业管治情况 - 2023年1月1日至6月30日，公司严谨遵守企业管治守则，除董事长兼行政总裁关博士未区分角色、独立董事郑树胜未出席股东大会外[95][96] - 公司采纳上市规则有关董事证券交易操守守则，董事确认回顾期内全面遵守规定[97] 业绩审阅与证券交易情况 - 集团截至2023年6月30日止六个月未经审核综合业绩由审核委员会审阅[98] - 截至2023年6月30日止六个月，公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[99]

公司概况 - 公司成立于1972年，总部位于香港并在港上市，持有证监第1、2、4和9类等多类牌照[2][3] - 公司于1998年成为香港首家开发网上证券及期货交易服务的金融机构，近年推出移动交易应用程式Alpha i[5] - 公司已转型为全面金融服务公司，注重金融科技发展，将增强网上交易应用程式功能[54] 市场环境 - 2022年香港经济录得3.5%的负增长，货物出口总额暴跌13.9%[8] - 中国2022年国内生产总值只录得3.0%的增长，但有望在2023年强势反弹[12] - 2022年初世界进入熊市第一阶段，2023年2月底似乎进入熊市第三阶段[13] - 2022年本地市场波动致投资气氛低迷，IPO活动停滞，47间本地证券司暂停营业[14] - 2022年香港证券市场日均成交量1249亿港元，较2021年的1667亿港元大幅下降25.0%[26] - 2022年香港IPO市场集资总额1046亿港元，较2021年的3313亿港元缩减68.4%[28] - 恒生指数2022年12月31日报19781点，较2021年的23397点下跌15.5%或3616点[43] - 2022年全球股市充满挑战，预计2023年股市熊市结束，前景更乐观[51] 公司业务发展策略 - 公司计划在大湾区及长三角地区建立更多财富管理中心及策略联盟[4] - 公司将招募更多财富管理专业人员，与伙伴建立战略合作关系，调整信贷政策，采取零基预算[18][19] - 公司采用经纪、财富管理及资产管理三管齐下业务发展方针，策略初显成效[16] - 公司将继续通过创新网络及移动交易应用程式“阿尔法易(Alpha - i 2.0)”平台为大湾区客户提供经纪服务[41] - 公司将继续收紧信贷政策，管理贷款和孖展融资业务[42] - 2023年公司资产管理业务将聚焦业务和投资方向，预计第三季度初期项目将影响资管规模增长[53] 公司财务状况 - 2022年集团收益约6880万港元，较去年的9690万港元下降29.0%[26] - 2022年经纪收入约2580万港元，较2021年减少约40.0%或1720万港元[26] - 2022年财富管理服务收益约2020万港元，较2021年增加24.7%或400万港元[26][27] - 2022年非经纪及非财富管理服务收益约2280万港元，较2021年减少约39.5%或1490万港元[26] - 2022年集团持作买卖之投资证券组合录得亏损净额约560万港元[28] - 2022年薪金及相关福利减少15.7%或920万港元，其他营运开支减少7.1%或270万港元[26] - 2022年存款收入约210万港元，2021年为80万港元[29] - 2022年末流动资产负债比率从2021年末的1.50倍减至1.40倍[30] - 2022年末资本负债比率从2021年末的32.3%增至43.4%[31] - 2022年末权益总额为3.389亿港元，2021年末为4.124亿港元[32] - 2022年末现金及银行结存从2021年末的8.646亿港元减至7.258亿港元[32] - 2022年经纪收入2580万港元，较2021年减少40.0%；财富管理收入2020万港元，较2021年增加24.7%[39] - 2022年集团总计收益6880万港元，较2021年减少29.0%[39] - 2022年亏损净额6980万港元，较2021年增加30.5%[39] - 2022年末持作买卖之投资组合市值约2280万港元，年内录得投资亏损净额560万港元[36] - 公司经纪业务佣金收入2580万港元，较去年4300万港元下降约40%[41] - 公司孖展和贷款融资业务利息收入1890万港元，较去年2570万港元下降26%[42] - 公司财富管理业务收费收入2020万港元，较去年1620万港元增长约25%[43] 公司投资与收购 - 2022年12月19日公司拟6100万港元收购时富量化金融国际集团有限公司51%已发行股份[34] 公司基金业务 - 公司首只时富优越价值股票开放式基金公司公募基金于2022年9月1日推出，4个月内产生2.73%的投资组合回报率[48] 公司人员情况 - 2022年12月31日公司雇佣81名员工，员工工资成本总额为4930万港元[55] - 公司实施多种培训政策和计划，包括产品知识、营运技巧等方面培训[55] - 公司向职员提供强积金计划、医疗保险计划等福利[55] - 关百豪博士担任公司董事长、执行董事及行政总裁，负责整体业务策略[56] - 关百豪博士为公司控股股东、薪酬委员会成员及提名委员会主席，也是时富投资执行董事、董事长及行政总裁[57] - 关廷轩先生33岁，2017年6月12日加入董事会，主责集团策略及企业发展[58] - 黄思佳女士55岁，2022年7月11日加入董事会，主责集团整体销售及业务发展[58] - 张威廉先生47岁，2021年8月加入董事会，主责集团整体行政和营运职能[59] - 郑树胜先生67岁，2002年9月18日加入董事会，在手表制造业经验丰富[59] - 罗轩昂先生31岁，2022年6月1日加入董事会，主责监督集团金融及财务职能[60] - 卢国雄先生64岁，2005年9月27日加入董事会，在会计、审计及财务管理方面经验丰富[62] - 罗超美女士49岁，2001年8月加盟集团，负责集团人力资源及行政职能[62] - 劳明智先生73岁，2008年10月27日加入董事会，在金融及投资服务方面经验丰富[64] - 彭杰章先生53岁，2021年1月加盟集团，任企业财富管理董事总经理[64] - 劳先生负责集团金融业务发展，有企业银行和金融业务经验[65] - 黄伟棠先生负责集团资产管理业务，有丰富金融服务业经验[66][67] - 陈汉基先生负责集团中国内地整体业务发展，有经纪服务和财富管理经验[69][70] - 张伟清先生负责集团销售及交易部门，有营运监控和风险管理经验[69][70] - 陈青云先生负责集团资产管理事务，有超二十二年投资管理经验[71][72] - 黄莹莹女士负责集团金融科技项目管理，有移动交易和移动技术经验[71][72] 公司治理 - 公司董事已采纳多项政策，2022年度全面遵守企业管治守则，仅偏离第C.2.1条[75] - 董事会致力于培养诚信、承担等核心原则的企业文化[76][77][78] - 截至报告出版日，董事会有八位董事，含五位执行董事和三位独立非执行董事[79] - 关博士兼任董事长与行政总裁，各业务单位行政总裁协助其履职[80] - 独立董事委任期为一年，须在公司每年股东周年大会上退任但可重选连任[81] - 董事会负责领导及监控集团，授权管理层进行日常管理及运营[85][86] - 若干事项须先获董事会批准，如刊发业绩、股息分派等[87] - 新任命董事将获全面入职培训配套，公司为董事提供持续培训[89] - 董事于回顾年度接受企业管治及监管发展、公司及行业资讯范畴培训[90] - 公司已就董事可能面对的法律诉讼作出投保安排[91] - 给出各董事年内出席执行委员会、全体董事会等会议的记录[92] - 董事会认为全体董事年内均已投入足够时间履行职责[93] - 公司设立机制确保董事会可获独立意见，提名委员会评估独立董事独立性[82][83] - 公司制定董事任命政策，明确识别、膺选等新董事职位的流程及标准[82] - 审核委员会年内举行四次会议，负责外聘核数师相关事宜及财务资料审核等[98] - 薪酬委员会年内举行一次会议，确认并批准董事及高管薪酬政策和结构[101][102] - 提名委员会年内举行三次会议，履行审阅董事会架构等工作[106][107] - 公司已采纳薪酬政策，执行董事酬金包括月薪、退休金等[103][104] - 公司已采纳任命政策，订明董事膺选标准及任命过程[108][109] - 公司已采纳董事会多元政策，每年受提名委员会检讨[110] - 年报日期时董事会有八名董事，其中一名为女性[111] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[97] - 薪酬委员会由三名成员组成，包括两名独立非执行董事和董事长[100] - 提名委员会由三名成员组成，包括董事长和两名独立非执行董事[105] - 董事会负责集团企业管治职能，年内已审阅企业管治政策和实践等内容[113][114] - 公司已采纳股息政策，旨在为股东带来稳定可持续回报，宣派及支付股息需考虑多方面因素[115][117] - 公司已采纳上市规则附录十所载的上市公司董事证券交易标准守则，董事全年遵守交易准则及行为守则[125] - 董事负责编制集团财务报表，管理层每月向董事会提供内部财务报表[126] - 董事会有责任建立及维持风险管理和内部监控系统，管理主要负责设计、实施及监控[127] - 集团设计相关程序保护资产、确保财务资料可信有效及监控合规情况[128] - 主要风险管理及内部监控程序包括权力转授、风险管理程序、应对市场及外围环境变动[129][130][132] - 风险管理程序分五个步骤，集团有企业风险登记册，风险管理委员会每年两次审批[131] - 集团对财务业绩每月对照业务预算及预测进行检讨，外聘核数师进行定期检讨及法定审核[133] - 集团设立内部审计职能，以风险为本机制制订年度内审计划并由审核委员会审批[134] - 集团就处理及传播内幕资料设立内部程序及监控，会及时向公众披露[135] - 集团针对KYC及AML事宜制定完善审阅计划，成立反洗钱委员会并委任报告总监[136] - 集团实施举报政策，鼓励雇员举报不当行为，相关情况每年向审核委员会汇报[138] - 董事会采取反贪污政策，对贪污行为零容忍[139] - 董事会对集团环境、社会及管治政策及报告负责[142] - 公司实施促进股东沟通政策，主要通过网站及文件传达信息，董事会每年检讨该政策[143][144][145] - 公司于2022年12月23日通过特别决议案采纳经修订及重列章程细则[147] - 持有公司已缴足股本不少于10%且可在股东大会投票的股东有权请求召开股东特别大会[148] - 持有公司附帶權利可於股東大會投票之繳足股本不少於5%之登記股東，或不少於100名有關登記股東，可向公司提交書面要求[151] - 股東可向公司香港股份過戶登記分處卓佳標準有限公司查詢持股情況[152] 公司核数情况 - 公司核數師德勤•關黃陳方會計師行，年內核數服務酬金220萬港元，非核數服務酬金合計44.866萬港元[154] 环境、社会及管治报告 - 環境、社會及管治報告涵蓋公司於香港的附屬公司業務活動[156] - 公司三間位於九龍灣、旺角及銅鑼灣的辦公室的環境、社會及管治數據納入報告[157] - 環境、社會及管治報告期間為截至2022年12月31日止財政年度[162] - 董事會負有監管公司環境、社會及管治議題的最終責任[163] - 環境、社會及管治委員會協助董事會監督環境、社會及管治事項[164] - 公司致力成為全面關懷企業，包括滿足顧客需要、提升員工歸屬感等[165] - 公司重視持份者反饋，與主要持份者維持密切溝通[166] - 公司温室气体排放总量密度在报告期内增加约60.74%，2022年为2.17吨二氧化碳当量/百万收益，2021年为1.35吨二氧化碳当量/百万收益[175][176] - 公司2022年温室气体排放总量为149.00吨二氧化碳当量，2021年为130.68吨二氧化碳当量[176] - 公司2022年收益约6879.2万港元，2021年为9686.3万港元[177] - 公司报告期内获得香港绿色机构认证和2021年企业可持续发展大奖[171] - 公司报告期内办公室回收195个铝罐、310个胶樽、985公斤废纸及20个可回收碳粉盒[181] - 公司主要温室气体排放来自办公室外购电力，已采取节能和安装视讯会议系统等减排措施[174] - 公司制定目标到2025年温室气体排放总量密度较2021年减少[175] - 公司业务因使用公司车辆产生少量废气排放[173] - 公司业务向土地排放污水很少，无大量及不合理污水排放[178] - 公司业务运营不产生有害废弃物，主要废弃物为纸张[179][180] - 报告期内公司纸张废弃量密度增加约54.52%，2022年办公用纸及无害废弃物总量为2915.02公斤，无害废弃物总量密度为42.37公斤/百万收益[184][185] - 公司目标到2025年无害废弃物总量密度较2021年减少[184] - 报告期内公司能源消耗密度增加约49.68%，2022年能源消耗总量为366868.77千瓦时，能源消耗总量密度为5333.02千瓦时/百万收益[189][190] - 公司目标到2025年能源消耗总量密度较2021年减少[189] - 报告期内铜锣湾办公室用水量为36立方米，公司目标在所有业务运营所在地推广节约用水[191] - 公司签署《清新空气约章》，参与多项政府环保活动[196] - 极端天气事件会对公司业务造成实体风险，公司制定缓解计划并为易损资产提供全面保险[198][199] - 为实现碳中和，公司预计面临转型风险，包括监管、技术和市场格局演变[200]

整体财务数据关键指标变化 - 2022年总收益为68792千港元，较2021年的96863千港元下降29.0%[1] - 2022年除税前亏损为69798千港元，较2021年的53510千港元增加30.4%[1] - 2022年年内亏损为69798千港元，较2021年的53470千港元增加30.5%[1] - 2022年每股基本及摊薄亏损为26.72港仙，较2021年的21.11港仙增加26.6%[2] - 2022年非流动资产为74198千港元，较2021年的76181千港元下降2.6%[3] - 2022年流动资产为978935千港元，较2021年的1219396千港元下降20.0%[3] - 2022年流动负债为698057千港元，较2021年的814301千港元下降14.3%[3] - 2022年净流动资产为280878千港元，较2021年的405095千港元下降30.7%[3] - 2022年净资产为338858千港元，较2021年的412368千港元下降17.8%[4] - 2022年本公司拥有人应占权益为330320千港元，较2021年的403830千港元下降18.2%[4] - 2022年费用及佣金收入4992.6万港元，2021年为7116.5万港元；2022年利息收入1886.6万港元，2021年为2569.8万港元[10] - 2022年金融服务收益6879.2万港元，自營交易无收益；2021年金融服务收益9685.4万港元，自營交易收益9000港元[14] - 2022年除税前亏损6979.8万港元，2021年为5351万港元[14] - 2022年12月31日综合资产总额10.53133亿港元，综合负债总额7.14275亿港元；2021年12月31日综合资产总额12.95577亿港元，综合负债总额8.83209亿港元[17][18] - 2022年其他经营开支3505.8万港元，2021年为3775.7万港元[19] - 2022年所得税抵免为0，2021年为4万港元[19] - 2022年用以计算每股基本及摊薄亏损之亏损为6979.8万港元，2021年为5347万港元[21] - 2022年用以计算每股基本及摊薄亏损之普通股加权平均股数为2.61174779亿股，2021年为2.53235908亿股[21] - 2022年集团收益约6880万港元，较2021年的9690万港元下降29.0%[34] - 集团2022年净亏损约6980万港元，2021年净亏损约5350万港元[40] - 2022年12月31日，集团权益总额为3.389亿港元，2021年12月31日为4.124亿港元；未偿还借款合共约1.469亿港元[45] - 2022年12月31日，集团现金及银行结存由2021年12月31日的8.646亿港元减至7.258亿港元[46] - 2022年12月31日，集团流动资产负债比率由2021年12月31日的1.50倍减至1.40倍，资本负债比率由32.3%增至43.4%[48] - 2022年亏损净额6980万港元，较2021年增长30.5%；每股亏损26.72港仙，较2021年增长26.6%；资产总值10.531亿港元，较2021年下降18.7%；手头现金2.436亿港元，较2021年增长19.6%；银行借款8010万港元，较2021年增长9.7%；每位活跃客户的年度化平均经纪费收入2400港元，较2021年下降36.8%[56] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年经纪收入约2580万港元，较2021年的4300万港元减少约40.0%或1720万港元[34][35] - 2022年财富管理业务收益约2020万港元，较2021年的1620万港元增加24.7%或400万港元[34][35] - 2022年非经纪及非财富管理服务收益约2280万港元，2021年为3770万港元[34] - 非经纪及非财富管理服务收益减少约39.5%或1490万港元，资产管理收益下降83.0%或约500万港元，IPO孖展融资利息收入减少540万港元[36] - 集团持作买卖之投资证券组合2022年亏损净额约560万港元，2021年为1470万港元；2022年存款收入约210万港元，2021年为80万港元[38] - 薪金及相关福利减少15.7%或920万港元，2021年为5850万港元；其他营运开支减少7.1%或270万港元，2021年为3780万港元[39] - 2022年经纪收入2580万港元，较2021年下降40%；财富管理收入2020万港元，较2021年增长24.7%；非经纪及非财富管理收入2280万港元，较2021年下降39.5%；集团总计收益6880万港元，较2021年下降29%[56] - 2022年公司经纪业务佣金收入2580万港元，较去年大幅下降约40%[63] - 2022年公司孖展和贷款融资业务利息收入1890万港元，较去年下降26%[65] - 2022年公司财富管理业务收费收入达2020万港元，较去年大幅增长约25%[66] 市场环境数据变化 - 2022年香港证券市场日均成交量为1250亿港元，较2021年的1667亿港元下降25.1%[35] - 2022年香港IPO市场集资总额缩减68.4%，2022年为1046亿港元，2021年为3313亿港元[37] - 2022年香港交易所日均成交量约为1249亿港元，较2021年下降25%；透过IPO筹集的资金达1045亿港元，较2021年下降68%；新上市公司数目为90间，较去年的98间轻微下跌8%[59] - 恒生指数2022年12月31日收报19781点，较2021年的23397点下跌15.5%或3616点[60] - 恒指在2022年7 - 10月期间持续暴跌，跌幅超7100点或33%；10月暴跌15%后触底回升，11月大幅反弹逾3900点或27%[61][62] 公司股权变动 - 2022年10月21日收购建议截止后，时富投资于公司股权权益由约39.41%增至约60.49%[51] - 公司以6100万港元收购时富量化金融国际集团有限公司51%已发行股份，完成后时富投资于公司股权将由约60.49%增至72.93%[52] 公司业务成果 - 公司首只公募基金于2022年9月1日推出，4个月内组合回报率达2.73%，较截至2022年12月31日的恒指高出282个基点[68] 公司社会责任活动 - 2022年6月，公司为每位成功开立阿爾發易交易账号的新客户向阿棍屋善行動物診所捐赠100港元[71] - 2022年12月，公司与香港華語扶輪社合作，为香港120多个基层家庭捐赠棉被等物资[73] 未来市场及公司业务展望 - 预计2023年中国经济增长将反弹，香港经济有复苏可能但存在下行风险[75] - 预计2023年香港IPO市场将重获增长动力，公司将借市场对IPO的融资需求增加利息收入[76] - 预计到2023年第三季度初期，相关项目将对公司资产管理规模增长产生极大影响[77] 公司员工情况 - 截至2022年12月31日，公司雇用81名员工，员工工资成本总额为4930万港元[81] - 公司向职员提供强积金计划、医疗保险计划等雇员福利，向中国雇员提供医疗及其他津贴和退休福利计划供款[82] - 公司实施多种培训政策和计划，包括产品知识、营运技巧等方面培训，为新雇员进行新职员导向培训[83] 公司荣誉 - 公司荣获世界绿色组织颁发的企业可持续发展大奖，获“联合国儿童基金香港委员会”颁发的感谢状[70][74] 公司治理 - 公司董事会采纳符合上市规则要求的企业管治原则[84] - 截至2022年12月31日，公司严谨遵守相关原则和守则，董事长兼任行政总裁[84] 财务审核情况 - 集团2022年度经审核综合业绩经审核委员会审阅[85] - 核数师德勤•关黄陈方会计师行认为初步公布数字与经审核综合财务报表金额一致[86] 公司证券交易情况 - 2022年度公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[87] 公司人员信息 - 公布发表日期公司执行董事有关百豪博士等，独立非执行董事有郑树胜先生等[87] 税务政策 - 香港利得税合资格集团实体首200万港元溢利税率为8.25%，超过部分为16.5%；中国附属公司税率为25%[19][20] 客户占比情况 - 截至2022年及2021年12月31日止年度，无客户占公司总收益10%以上[18] 应收账款及应付账款情况 - 2022年应收账款为188,418千港元，2021年为182,150千港元[22] - 2022年应收贷款为10,994千港元，2021年为40,197千港元，2022年合约利率为3% - 10%，2021年为2% - 11%[25] - 2022年应付账款为510,925千港元，2021年为701,088千港元[27] - 2022年应付外界客户及其他机构账款为482,196,000港元，2021年为660,971,000港元[30] 减值拨备情况 - 2022年12月31日，应收保证金客户账款方面，首四大客户合计结余占总额约61.8%，确认约750万港元额外减值拨备；应收贷款方面，最大借款人占未偿还结余27.3%，确认拨回约60万港元减值拨备[43][44] 股息派发情况 - 董事会不建议派发2022年末期股息，2021年也未派发[33] 持作买卖投资组合情况 - 2022年持作买卖之投资组合市值约2280万港元，年内持作买卖之投资亏损净额为560万港元[55]