Exhibit 99.1 FOR IMMEDIATE RELEASE INVESTOR RELATIONS CONTACT: Tara Y. Harrison (434) 817-8587 VIRGINIA NATIONAL BANKSHARES CORPORATION ANNOUNCES 2025 FIRST QUARTER EARNINGS AND INCREASE IN QUARTERLY DIVIDEND Charlottesville, VA – April 24, 2025 - Virginia National Bankshares Corporation (NASDAQ: VABK) (the "Company") today reported quarterly net income of $4.5 million, or $0.83 per diluted share, for the quarter ended March 31, 2025, compared to $3.6 million, or $0.68 per diluted share, recognized for the ...

公司发展历程 - 2013年2月21日公司成立，12月16日重组生效，银行成为其全资子公司[17] - 2018年7月1日，VNBTrust并入银行，银行继续提供信托和遗产管理服务[20] - 2024年4月1日，公司将Masonry Capital Management的会员权益出售给一名高管，将在六年内获得年度收入分成[23] 员工情况 - 截至2024年12月31日，公司有146名全职等效员工，其中9名为兼职员工[36] - 截至2024年12月31日，女性员工占公司员工总数的75%，种族和族裔少数群体占17%[36] - 截至2024年12月31日，35%的员工已在公司或其子公司工作至少10年[36] - 2024年12月31日公司有146名全职等效员工，2023年12月31日为155名[213] 政策法规相关 - 2025年1月20日，特朗普发布总统备忘录，指示联邦机构暂停规则制定等工作[41] - 收购超过5%的银行或银行控股公司的有表决权股票等情况需获得美联储事先批准[44] - 2024年9月，OCC批准更新涉及国家银行的业务合并规则和政策声明，未来有效性不明[45] - 个人或公司收购“控制”银行或银行控股公司，通常需获得美联储批准[46] - 弗吉尼亚银行控股公司收购超过弗吉尼亚银行或银行控股公司5%的有表决权股份需事先获得SCC批准[47] - 为避免子银行被接管，银行控股公司需保证“资本不足”的子银行遵守资本恢复计划，担保金额上限为机构资本不足时总资产的5% [49] - 2010年5月19日前发行信托优先股且总资产少于150亿美元的银行控股公司，可将其永久计入一级资本，但上限为一级资本的25% [58] - 符合条件且合并资产少于100亿美元的银行可选择适用9%的社区银行杠杆比率[62] - 资产少于30亿美元的银行控股公司可适用小银行控股公司政策声明，公司预计将被视为小银行控股公司，不受监管资本要求限制[63][64] - 巴塞尔协议III最终规则要求银行和银行控股公司的CET1与风险加权资产最低比率为4.5%，加上2.5%的资本 conservation buffer，实际要求为7.0% [65] - 联邦存款保险公司（FDIC）存款保险基本限额为每位储户25万美元[70] - FDIC为存款保险基金设定的目标“指定储备比率”为2% [71] - 2023年第一季度起，资产少于100亿美元且获保至少五年的机构总基础评估率为2.5至32个基点，评估率表统一提高2个基点，旨在使储备率在2028年9月30日前达到1.35%，储备率达2%和2.5%时评估率表将降低[72] - 向拥有、控制或有权投票超过银行任何类别有表决权证券10%的人提供贷款，若总额超过机构未受损资本和盈余的15%，或有足额易变现抵押品时超过额外10%，或所有此类未偿还信贷总额超过银行未受损资本和盈余，则禁止贷款[75] - 银行最近一次社区再投资法案（CRA）检查评级为“满意”，多数更新后的CRA规则要求2026年1月1日起适用，部分数据报告要求2027年1月1日起适用，公司预计对业务无重大影响[76][77] - 基于预期资产规模，公司预计2028年或2029年开始遵守消费者金融保护局（CFPB）关于支付账户或产品数据提供的新规则[82] - 2022年5月1日起生效的规则要求银行组织在确定发生重大计算机安全事件后36小时内通知主要联邦监管机构，银行服务提供商在确定事件对客户有重大影响且持续超4小时时尽快通知受影响客户[88][89] - 多数公司须在2025年3月21日前报告实益所有权信息，金融犯罪执法网络（FinCEN）表示不会对未按时提交或更新报告的行为罚款或采取执法行动[91] - 联邦银行监管机构对某些大型或高风险金融机构实施压力测试要求，公司和银行分析不利市场条件时需考虑利率风险管理、商业房地产贷款集中度等信息[93] - 2019年6月起，总资产少于50亿美元且不从事特定复杂或国际业务的存款机构可提交最简化季度报告[94] - 公司和银行是资产100亿美元及以下的较小机构，多由美联储和货币监理署对其应用多德 - 弗兰克法案的消费者保护条款[98] - 2023年3月30日，消费者金融保护局发布最终规则修订条例B以实施多德 - 弗兰克法案第1071节，因诉讼合规期限暂延，银行预计该规则无重大影响[99] - 2025年1月，消费者金融保护局对条例E和条例Z的修订不适用于资产低于100亿美元的银行，银行无法确定其对透支产品市场的最终影响[100] - 小债权人指资产低于20亿美元（CFPB每年调整）、上一日历年度发放不超过2000笔首笔封闭式住房抵押贷款且发放后将合格抵押贷款保留在投资组合中的金融机构，公司符合合格抵押贷款规则[102][103] - 2016年SEC和联邦银行机构提议禁止金融机构设立鼓励不当冒险的激励性薪酬安排的规则，2024年5月部分机构重新提议，2025年3月FDIC撤回该提议[104] 资本比率情况 - 截至2024年12月31日，公司的一级资本、CET1、总资本与风险加权资产以及杠杆比率分别为17.94%、17.94%、18.77%和11.68%，银行分别为17.77%、17.77%、18.60%和11.55%，均超过最低要求[59] - 银行要达到“资本状况良好”，CET1资本比率至少为6.5%，一级资本与风险加权资产比率至少为8.0%，总资本与风险加权资产比率至少为10.0%，杠杆比率至少为5.0%，截至2024年12月31日银行已达标[60] 存款保险相关 - 2024年和2023年，公司存款保险评估费用分别为70万美元和71万美元[73] 公司资产及业务设施 - 截至2024年12月31日，银行持有210万美元亚特兰大联邦住房贷款银行（FHLB）股票[95] - 公司及其子公司目前占用12个全方位服务和1个有限服务银行设施，其中5处建筑为公司自有，6处从非关联方租赁，2处从关联方租赁[164] - 位于夏洛茨维尔的404 People Place的五层建筑约43000平方英尺，于2008年初建成[165] 公司面临的风险 - 公司商业业务和商业房地产贷款多面向中小企业和501(c)3组织，这些企业财务资源少、易受经济影响，可能增加公司信贷风险[112] - 截至2024年12月31日，约76.4%的公司贷款由房地产担保，房地产市场或经济变化可能影响客户还款能力，增加信贷损失[113] - 截至2024年12月31日，公司非自用商业房地产担保贷款约为4.539亿美元，占当时未偿还贷款总额的36.7%，是监管资本的226%[114] - 公司贷款组合中商业房地产贷款占比较高，此类贷款违约风险高于住宅房地产贷款，经济不稳定可能导致违约增加[114] - 借款人还款能力影响公司经营成果，抵押物价值可能受多种因素影响，公司采取措施降低损失风险[115] - 市场条件变化会对公司产生不利影响，投资证券组合可能受评级下调、发行人违约等因素冲击[116] - 资产价值下降会减少公司财富管理业务收入，因公司按客户资产价值收取管理费[117] - 经济或市场条件不佳、金融服务行业不利发展会给公司带来挑战，影响经营、流动性和财务状况[118] - 公司业务面临利率风险，利率变化可能影响净利息差、资产质量和盈利能力[120] - 公司面临来自金融服务公司和其他提供银行及金融服务公司的激烈竞争，可能导致业务减少[125] - 公司若无法吸引和留住银行客户，可能无法继续扩大贷款和存款组合，影响经营业绩和财务状况[126] - 公司的持续增长能力部分取决于开设新分行、吸引存款以及识别有吸引力的贷款和投资机会的能力[127] - 公司面临多种运营风险，包括声誉风险、法律合规风险、欺诈或盗窃风险等[132] - 会计标准的变化可能影响公司的报告收益，可能需要追溯应用新标准并承担额外成本[135] - 公司若无法维持有效的内部和披露控制，可能对经营业绩和财务状况产生重大不利影响[136] - 公司依赖客户和交易对手提供的信息，若信息有误可能对财务状况产生负面影响[138] - 公司的成功高度依赖管理团队，关键人员的意外流失可能影响运营[139] - 公司依赖第三方提供业务基础设施，第三方出现问题可能影响公司业务和声誉[140] - 公司面临网络安全风险，数据泄露可能导致法律索赔、监管处罚和声誉受损[142] - 消费者可能选择非银行渠道进行金融交易，这可能对公司的财务状况和运营产生重大不利影响[145] 公司股权及股息情况 - 公司目前按每股0.33美元的比率向普通股股东支付季度现金股息，自2013年7月起开始支付[153] - 公司作为较小报告公司，若市值超过2.5亿美元或年收入低于1亿美元且市值超过7亿美元将不再符合标准[156] - 公司普通股在纳斯达克资本市场交易量相对较低，流动性不如大型公司股票[157] - 截至2024年12月31日，公司已发行并流通5370912股普通股，其中包括65889股尚未归属的受限股；截至2025年3月26日，约有660名在册股东[171] - 2023年6月28日，公司董事会批准了一项最高回购5%流通普通股的计划，首次回购于2024年2月进行，2024年第四季度未回购普通股[173] - 2023 - 2024年各季度普通股最高和最低销售价格及2023 - 2024年各季度股息均为每股0.33美元，全年股息均为每股1.32美元[175] - 2024年和2023年未发行未注册股份[176] 公司财务数据关键指标变化 - 2024年净利息收入为46376000美元，2023年为48969000美元；2024年效率比率（FTE）为62.0%，2023年为58.3%；2024年净利息收益率（FTE）为3.10%，2023年为3.36%；2024年有形账面价值每股为27.70美元，2023年为26.12美元[186] - 2024年平均资产回报率为1.06%，2023年为1.22%；2024年平均股权回报率为10.78%，2023年为13.81%；2024年平均股权与平均资产比率为9.80%，2023年为8.85%；2024年现金股息支付率为41.80%，2023年为33.47%[189] - 截至2024年12月31日的年度净收入为1700万美元，摊薄后每股3.15美元，较2023年的1930万美元（摊薄后每股3.58美元）下降11.9%[189] - 2024年净利息收入（FTE）为4670万美元，较2023年减少260万美元；2023年为4930万美元，较2022年减少460万美元[203] - 2024年平均盈利资产较2023年增加3780万美元，增幅2.6%；2023年较2022年减少2.121亿美元，降幅12.6%[203] - 2024年净利息收益率（FTE）从2023年的3.36%降至3.10%，下降26个基点；2023年较2022年提高15个基点[204] - 2024年平均盈利资产的税等效收益率为5.07%，比2023年高28个基点；2023年比2022年高139个基点[204] - 2024年贷款收益率为5.71%，较2023年的5.72%仅下降1个基点[204] - 2024年平均贷款为12亿美元，比2023年的9.806亿美元高1.851亿美元[204] - 2024年存款利率上升对净利息收入产生负面影响，利息支出占平均盈利资产的比例升至196个基点，2023年和2022年分别为143个基点和19个基点[205] - 2024年总存款账户余额为1397839千美元，2023年为1380676千美元，2022年为1643831千美元[206] - 2024年公司录得信贷损失拨备净回收600千美元，2023年拨备费用为734千美元，2022年为106千美元[208] - 2024年12月31日，ACL占总贷款的百分比为0.68%，2023年12月31日为0.77%[209] - 2024年非利息收入为7589千美元，较2023年的9101千美元减少1512千美元，降幅16.6%[211] - 2024年非利息支出为33666千美元，较2023年的34063千美元减少397千美元，降幅1.2%[213] - 2024年信托和遗产服务费用为1152千美元，较2023年的968千美元增加184千美元，增幅19.0%[211] - 2024年存款账户费用为1363千美元，较2023年的1593千美元减少230千美元，降幅14.4%[211] - 2024年核心存款无形资产摊销费用为1301千美元，2023年为1493千美元[213] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司有三个可报告部门：银行、VNB信托与遗产服务和砖石资本；2024年银行部门净收入为1720万美元，较2023年减少220万美元；VNB信托与遗产服务2024年净亏损27.5万美元，2023年净亏损30.7万美元；砖石资本2024年第一季度净亏损2000美元，2023年净收入14.5万美元[191][192] - 2023年确认投资管理收入632千美元和绩效费用376千美元，2024年4月1日出售该业务线[214] 公司收入结构 - 净利息收入是公司主要收入来源，2024年占总收入的85.9%[195] 无形资产会计政策 -

盈利指标 - 2024年第三季度末ROAA为1.15%，较上年同期的1.18%下降，九个月的ROAA为1.04%，较上年同期的1.37%下降[125] - 2024年第三季度末ROAE为11.82%，较上年同期的12.91%下降，九个月的ROAE为10.70%，较上年同期的15.42%下降[125] - 2024年第三季度末稀释后每股净收入为0.85美元，较上年同期的0.86美元下降，九个月为2.30美元，较上年同期的2.99美元下降[125] - 2024年第三季度净收入为460万美元，较2023年同期的470万美元减少5.3万美元[176] - 2024年前九个月净收入为1240万美元，较2023年同期的1610万美元减少[177] 资产状况 - 2024年9月30日公司总资产为16亿美元，较2023年12月31日减少3120万美元（1.9%），较2023年9月30日增加5220万美元（3.3%）[131] - 2024年9月30日公司投资证券组合总额为2.871亿美元，较2023年12月31日减少1.419亿美元，较2023年9月30日减少1.11亿美元[132] - 2024年9月30日无限制证券组合总额为2.793亿美元[135] - 2024年9月30日贷款总额为12亿美元，较2023年12月31日增加1.228亿美元（11.2%）[138] - 2024年9月30日商业贷款余额为26.0104亿美元，较2023年12月31日增加[138] - 2024年9月30日房地产抵押贷款总额为91.8709亿美元[138] - 2024年9月30日非所有者占用商业房地产总额为285054000美元[139] - 2024年9月30日非应计贷款总计210万美元相比2023年12月31日的190万美元和2023年9月30日的110万美元有所增长[142] - 2024年9月30日逾期90天以上仍在计息的贷款总额为320万美元[143] - 2024年9月30日总贷款为1215512000美元非应计贷款为2113000美元信用损失准备金为8523000美元[146] - 2024年9月30日公司房产和设备净值为1560万美元相比2023年12月31日的1620万美元和2023年9月30日的1630万美元有所下降[149] - 2024年9月30日公司有13个全方位服务的银行设施[151] - 2024年9月30日公司记录了590万美元的使用权资产和570万美元的租赁负债[153] 存款相关 - 2024年9月30日总存款为14亿美元相比2023年12月31日减少2920万美元降幅2.1%相比2023年9月30日增加960万美元增幅0.7%[155] - 2024年9月30日无息活期存款为3.599亿美元占总存款的26.1%[156] - 2024年9月30日有息支票账户货币市场和储蓄账户总计6.901亿美元占总存款的50.0%[156] - ICS®存款余额截至2024年9月30日，利息支票账户为2280万美元，货币市场和储蓄存款账户为1.059亿美元[158] - 2024年9月30日定期存款和其他定期存款账户总计3.299亿美元，占总存款的23.9%[159] - 2024年9月30日和2023年12月31日，未保险存款估计金额分别为3.319亿美元（占总存款的24.0%）和3.6亿美元（占总存款的25.5%）[160] 资金往来 - 2024年9月30日购买联邦基金310万美元，2023年12月31日为350万美元，2023年9月30日为0（2023年9月30日处于联邦基金出售状态，金额为100万美元）[161] - 2024年前九个月削减1400万美元联邦住房贷款银行（FHLB）预付款[162] - 2024年10月31日，根据FHLB评估，公司有4.03亿美元可用信贷额度[163] - 2024年9月30日和2023年12月31日，总资本证券为350万美元（按合并日公允价值调整）[165] 资本比率 - 2024年9月30日公司一级资本、普通股一级资本、总资本与风险加权资产比率和杠杆比率分别为18.04%、18.04%、18.88%和11.81%，均超过最低要求[169] 利息收支 - 2024年第三季度末的三个月净利息收入（FTE）为1210万美元较2023年同期增加92.4万美元[179] - 2024年第三季度末的三个月净利息利润率（FTE）为3.24%较2023年同期高20个基点[179] - 2024年第三季度末的三个月平均贷款余额从2023年的9.865亿美元增长至12亿美元[179] - 2024年第三季度末的三个月证券平均余额从2023年的4.54亿美元降至2.879亿美元[179] - 2024年第三季度末的三个月利息支出较上年同期增加130万美元[179] - 2024年9月30日止九个月净利息收入（FTE）为3440万美元较2023年同期减少410万美元[180] - 2024年9月30日止九个月净利息利润率（FTE）为3.07%较2023年同期低45个基点[180] - 2024年9月30日止九个月平均贷款余额从2023年的9.534亿美元增长至11亿美元[180] - 2024年9月30日止九个月证券平均余额从2023年的4.853亿美元降至3.285亿美元[180] - 2024年9月30日止九个月利息支出较上年同期增加880万美元[180] - 2024年9月30日止三个月净利息收入（FTE）为34402美元2023年同期为38478美元[187] 信贷损失拨备 - 2024年9月30日止三个月信贷损失拨备回收11.4万美元2023年同期为7.3万美元[188] - 2024年9月30日止九个月信贷损失拨备回收47.4万美元2023年同期为6万美元[189] - 2024年前九个月贷款余额增加大部分归因于购买政府担保贷款余额增加1.111亿美元[191] 非利息收支 - 2024年9月30日止三个月非利息收入150万美元较2023年同期减少120万美元降幅45.1%[194] - 2024年9月30日止三个月财富管理费用较2023年同期减少180美元降幅43.0%[194] - 2024年9月30日止三个月存款账户费用较2023年同期减少87美元降幅21.5%[194] - 2024年9月30日止三个月借记卡/信用卡和ATM费用较2023年同期减少61美元降幅11.4%[194] - 2024年9月30日止三个月银行自有寿险收入较2023年同期减少687美元降幅70.0%[194] - 2024年9月30日止三个月其他非利息收入较2023年同期减少45美元降幅26.0%[194] - 2024年前三季度非利息收入为532.1万美元较2023年同期减少164.4万美元降幅23.6%[195] - 2024年第三季度非利息支出为794.3万美元较2023年同期减少39.7万美元降幅4.8%[196] - 2024年前三季度非利息支出为2488.4万美元较2023年同期减少88.1万美元降幅3.4%[197] 效率比率与税率 - 2024年第三季度末效率比率为58.6%较2023年同期60.3%有所变化[198] - 2024年前三季度末效率比率为62.6%较2023年同期56.7%有所变化[198] - 2024年第三季度联邦所得税为100万美元有效税率18.5%2023年同期为82.4万美元有效税率15.0%[199] - 2024年前三季度联邦所得税为260万美元有效税率17.6%2023年同期为340万美元有效税率17.4%[199] 公司治理与法务 - 公司维持披露控制和程序[201] - 公司高管认为披露控制和程序在合理保证水平上有效[203] - 公司及其子公司涉及法律诉讼但预计不会对财务状况产生重大不利影响[204] 股票回购 - 2024年第二季度董事会批准了一项回购计划，最多回购5%的流通普通股，2024年上半年回购20350股，第三季度无回购[126]

财务指标 - 公司第三季度净收入为460万美元，每股摊薄收益为0.85美元[2] - 公司2024年前9个月净收入为1240万美元，每股摊薄收益为2.30美元，较2023年同期下降[2] - 每股账面价值为30.89美元，较2023年9月30日的25.29美元有所增长[12] - 每股基本收益为0.86美元，每股摊薄收益为0.85美元[22] - 2024年9月30日每股基本收益为0.86美元，每股摊薄收益为0.85美元[23] - 2024年9月30日有形净值为每股28.68美元[23] - 2024年9月30日无形资产调整后每股有形净值为28.68美元，较上年同期增长25.6%[34] 资产质量 - 公司资产质量良好，不良资产占总资产的比例为0.33%[7] - 2024年9月30日不良贷款率为0.44%，贷款损失准备率为0.70%[23] - 2024年第三季度拨备覆盖率为0.73%，较上年同期下降0.07个百分点[28] 收益情况 - 公司第三季度净息差(FTE)为3.24%，较2023年第三季度的3.04%有所提升[8] - 2024年9月30日净利差为3.24%，效率比为58.6%[23] - 2024年第三季度净利差(税前等值)为3.24%，较上年同期提高20个基点[33] - 净利息收入(FTE)为34,402百万美元,较上年同期下降10.6%[35] - 效率比率(FTE)为62.6%,较上年同期上升5.9个百分点[35] - 净利差(FTE)为3.07%,较上年同期下降0.45个百分点[35] 收入与支出 - 公司第三季度非利息收入同比下降45.1%，主要由于上年同期收到银行拥有的人寿保险赔付[10] - 公司第三季度非利息支出同比下降4.8%，主要由于人工成本和房地产成本下降[11] - 2024年9月30日非利息收入为1,452百万美元，较上年同期减少45.0%[21] - 2024年9月30日非利息支出为7,943百万美元，较上年同期减少4.8%[21] 资产负债情况 - 公司贷款余额增长11.2%至12亿美元，较2023年9月30日增长19.1%[4] - 总资产为16,460.17百万美元，较上年同期增加5.3%[20] - 贷款净额为10,842.70百万美元，较上年同期增加7.1%[20] - 存款总额为14,090.98百万美元，较上年同期增加2.8%[20] - 2024年9月30日平均生息资产为14.87亿美元，平均贷款为11.81亿美元[24] - 2024年9月30日利息收益资产总额为14.98亿美元，较上年同期增长2.6%[28] - 2024年9月30日贷款总额为11.48亿美元，较上年同期增长20.4%[28] - 2024年9月30日存款总额为10.22亿美元，较上年同期增加5.8%[29] - 2024年9月30日贷款存款比为88.1%[23] - 2024年9月30日一级杠杆比率为11.81%，总风险加权资本充足率为18.88%[23] - 2024年第三季度资本充足率为10.1%，较上年同期提高0.4个百分点[28] 股东回报 - 公司第三季度派发现金股利每股0.33美元[14] - 公司年内已回购2.035万股股票，平均价格为27.42美元[14] - 2024年9月30日资产收益率为1.15%，权益收益率为11.44%[23]

文章核心观点 弗吉尼亚国民银行股份公司公布2024年第三季度及前九个月财报，净利润有所下降，主要因资金成本增加和上年收到银行持有的人寿保险收益；但公司采取措施降低间接成本有成效，贷款余额增长，信用质量指标良好，资本和流动性状况稳定 [1][2][3] 各部分总结 财务业绩 - 2024年第三季度净利润460万美元，摊薄后每股收益0.85美元；2024年前九个月净利润1240万美元，摊薄后每股收益2.30美元，均低于2023年同期 [1] - 2024年净收入下降主要因资金成本增加和上年收到银行持有的人寿保险收益，不过利息收入增加和运营费用下降有所抵消 [2] 管理层评价 - 公司降低间接成本措施见效，非利息费用减少；2024年贷款余额增长11%，同比增长19%，信用质量指标良好，资本和流动性状况稳定 [3] 关键绩效指标 - 2024年第三季度较第二季度，平均资产回报率从1.05%升至1.15%，平均股权回报率从11.07%升至11.44%，净息差（FTE）从3.04%升至3.24%，贷存比从84.3%升至88.1%，效率比率（FTE）从62.7%降至58.6% [4] 资产负债表亮点 - 2024年第三季度贷款持续增长，9月30日贷款总额12亿美元，较2023年12月31日增加1.228亿美元（11.2%），较2023年9月30日增加1.95亿美元（19.1%） [4] - 截至2024年9月30日，公司有未使用借款额度约1.604亿美元，无经纪存款 [4] - 2023年12月31日至2024年9月30日，证券余额减少1.419亿美元，投资到期资金用于发放贷款 [4] - 2024年9月30日，ICS计划存款余额1.456亿美元，2023年12月31日为1.515亿美元，2023年9月30日为1.287亿美元 [4] - 2023年12月31日至2024年9月30日，总存款减少292万美元（2.1%），同比增加96万美元（0.7%） [4] - 2023年12月31日至2024年9月30日，未偿还借款减少140万美元（21.1%） [4] 贷款与资产质量 - 截至2024年9月30日，不良资产占总资产比例为0.33%，高于2023年12月31日的0.17%和2023年9月30日的0.13% [5] - 截至2024年9月30日，不良资产为530万美元，高于2023年12月31日的270万美元和2023年9月30日的200万美元 [5] - 截至2024年9月30日，10笔贷给9个借款人的贷款处于非应计状态，总额210万美元，高于2023年12月31日的190万美元和2023年9月30日的110万美元 [5] - 截至2024年9月30日，逾期90天以上仍计利息的贷款为320万美元，高于2023年12月31日的88万美元和2023年9月30日的85.4万美元 [5] - 截至2024年9月30日，贷款损失准备金占总贷款比例为0.70%，低于2023年12月31日的0.77%和2023年9月30日的0.76% [5] 净利息收入 - 2024年第三季度净利息收入1200万美元，较2023年同期增加92.4万美元（8.3%） [6] - 2024年第三季度净息差（FTE）为3.24%，高于2023年第四季度的2.89%和2023年第三季度的3.04% [6] - 2024年第三季度贷款收益率为5.85%，高于2023年同期的5.53% [6] - 2024年第三季度资金总成本为207个基点，较2023年同期增加35个基点 [6] 非利息收入与费用 - 2024年第三季度非利息收入较2023年同期减少120万美元（45.1%），主要因上年收到银行持有的人寿保险收益及财富管理、存款账户、借记卡、信用卡和ATM手续费降低 [9] - 2024年第三季度非利息费用较2023年同期减少39.7万美元（4.8%），主要因薪酬和租金成本降低及营销、广告和促销费用减少 [10] 账面价值与股息 - 截至2024年9月30日，每股账面价值增至30.89美元，有形每股账面价值为28.68美元，均高于2023年9月30日 [11] - 2024年第三季度宣布并支付现金股息180万美元，每股0.33美元 [13] - 年初至今，公司回购20350股，平均每股价格27.42美元，第三季度未回购 [13] 所得税与税率 - 2024年和2023年第三季度有效税率分别为18.5%和15.0%，低于法定税率，因确认低收入住房税收抵免、市政债券免税收入和银行持有的人寿保险政策收入 [12]

财务指标 - 2024年上半年贷款利息收入为31,903千美元，同比增长15.4%[16] - 2024年上半年存款利息支出为15,106千美元，同比增长99.1%[17] - 2024年上半年净利息收入为22,117千美元，同比下降18.4%[17] - 2024年上半年信贷损失准备计提为负360千美元，同比下降2,769.2%[17] - 2024年上半年非利息收入为3,869千美元，同比下降10.5%[18] - 2024年上半年非利息支出为16,941千美元，同比下降2.8%[19] - 2024年上半年税前利润为9,405千美元，同比下降32.8%[20] - 2024年上半年净利润为7,805千美元，同比下降31.8%[20] - 公司2024年上半年净收入为7,805,000美元[26] - 公司2024年第二季度净收入为4,159,000美元[24] - 公司2024年上半年其他综合收益损失为2,944,000美元[26] - 公司2024年第二季度其他综合收益损失为436,000美元[24] - 公司基本每股收益为0.77美元，稀释每股收益为0.77美元[105][107] 资产负债表 - 2024年6月30日贷款净额为1,150,186千美元，较2023年末增长6.1%[14] - 2024年6月30日存款总额为1,373,841千美元，较2023年末下降2.5%[14] - 公司2024年3月31日股东权益总额为152,577,000美元[24] - 公司2024年6月30日股东权益总额为154,164,000美元[24] - 公司2024年6月30日现金及现金等价物余额为17,300,000美元[29] - 公司债券投资总额为187.31亿美元，其中1年以内的为49.53亿美元，1-5年的为137.78亿美元[51] - 公司持有的抵押贷款支持证券(MBS/CMO)总额为1,728.52亿美元，其中10年以上的为1,618.95亿美元[51] - 公司贷款总额为11,582.14百万美元，其中商业贷款为2,226.77百万美元，1-4家庭住宅抵押贷款为3,070.55百万美元，商业抵押贷款为5,534.55百万美元[54] - 公司拥有7.8百万美元的商誉[94] - 公司拥有4.4百万美元的其他无形资产[95] - 公司租赁负债为6,102千美元，使用权资产为6,287千美元[100] 现金流量 - 公司2024年上半年经营活动产生的现金流为负3,250,000美元[26] - 公司2024年上半年投资活动产生的现金流为69,042,000美元[27] - 公司2024年上半年融资活动产生的现金流为负76,882,000美元[28] 贷款质量 - 公司贷款组合中逾期90天及以上仍计息的贷款为15.96百万美元，不良贷款为23.65百万美元[56] - 公司采用贴现现金流和剩余期限两种方法估算贷款损失准备金[65,66] - 公司采用最差情况经济预测来计算最大损失率，确保预期损失率和最大损失率的对称性[67] - 公司根据合理可预见的未来预测调整历史损失信息以反映预期损失[68] - 公司采用记分卡方法评估定性因素，以应对量化模型的局限性[69] - 记分卡方法可提供定性估计以补充量化模型[69] - 公司将单独评估不具有类似风险特征的贷款的预期信用损失[71] - 政府担保贷款余额增加是导致准备金变动的主要原因[73] - 商业贷款组合的准备金余额从2023年12月31日的8395千美元减少至2024年6月30日的8028千美元[74] - 公司在2024年6月30日未对不良贷款计提任何特定准备金[72] - 2024年上半年信用损失准备金总额减少360千美元[77] - 2024年6月30日公司的抵押依赖贷款余额为2365千美元，未计提任何准备金[78] - 公司贷款组合的信用质量指标显示大部分贷款处于正常状态[79] 贷款组合 - 公司2023年商业贷款总额为222,677,000美元[80] - 公司2023年房地产建筑和土地贷款总额为36,908,000美元[80] - 公司2023年1-4家庭住宅抵押贷款总额为307,055,000美元[80] - 公司2023年商业抵押贷款总额为553,455,000美元[80] - 公司2023年消费贷款总额为38,119,000美元[81] - 公司2023年商业贷款中通过转换为循环贷款的金额为21,864,000美元[83] - 公司2023年房地产建筑和土地贷款中通过转换为循环贷款的金额为129,000美元[84] - 公司2023年1-4家庭住宅抵押贷款中通过转换为循环贷款的金额为662,000美元[85] - 公司2023年商业抵押贷款中通过转换为循环贷款的金额为467,000美元[83] - 公司2023年消费贷款中通过转换为循环贷款的金额为0美元[81] - 公司商业贷款总额为5,508.67百万美元[86] - 公司消费贷款总额为380.41百万美元[87] - 公司贷款中"通过"评级的贷款占比最高[88][89] 证券投资 - 公司证券投资组合主要由固定利率工具组成，其价格与利率呈反向变动关系[47] - 公司定期评估证券投资组合中的未实现亏损，并根据发行人的财务状况和特定前景、公司持有证券至到期的意图以及是否需要在回收前出售证券等因素进行分析[47] - 截至2024年6月30日，公司证券投资组合中有2.785亿

净利润与每股收益 - 2024年第二季度净利润420万美元，摊薄后每股收益0.77美元，2023年同期分别为570万美元和1.05美元；2024年上半年净利润780万美元，摊薄后每股收益1.45美元，2023年同期分别为1140万美元和2.13美元[3] - 摊薄后每股净收益为0.77美元[43] - 基本加权平均流通普通股股数为537.7055万股[43] - 摊薄加权平均流通普通股股数为538.577万股[43] - 2024年6月30日基本每股净收益为0.77美元，摊薄后每股净收益同样为0.77美元[44] - 截至2024年6月30日三个月，净收入为415.9万美元，上年同期为565.1万美元；六个月净收入为780.5万美元，上年同期为1144.2万美元[20] 贷款与信贷质量 - 2024年上半年贷款余额增长6%，同比增长19%，信贷质量指标保持稳定，资本和流动性状况强劲稳定[3] - 截至2024年6月30日，贷款损失准备金占总贷款的比例为0.69%，2023年12月31日和2023年6月30日分别为0.77%和0.81%；政府担保贷款余额在2024年第二季度增加4240万美元，自2023年6月30日以来增加1.302亿美元[10] - 2024年6月30日贷款净额为11.50186亿美元，高于2023年12月31日的10.8427亿美元[42] - 2024年6月30日贷款公允价值为1144350美元[44] - 2024年6月30日贷款信用损失准备金期末余额为8028美元[44] - 2024年平均余额中，总贷款为1144350美元，利息收入16242美元，收益率5.71%[46] - 房地产贷款平均余额分别为903033美元和820033美元，利息收入分别为25026美元和24032美元，平均收益率分别为5.57%和5.91%[48] - 商业贷款平均余额分别为190251美元和73357美元，利息收入分别为5505美元和2098美元，平均收益率分别为5.82%和5.77%[48] - 消费者贷款平均余额分别为37676美元和43179美元，利息收入分别为1372美元和1531美元，平均收益率分别为7.32%和7.15%[48] 存款情况 - 截至2024年6月30日，ICS计划存款余额1.448亿美元，2023年12月31日和2023年6月30日分别为1.515亿美元和1.328亿美元；总存款从2023年12月31日至2024年6月30日减少3530万美元，降幅2.5%，同比增加2580万美元，增幅1.9%[5] - 截至2024年6月30日，利息支票平均余额为26862.1万美元，收益率0.10%；上年同期平均余额为33152.3万美元，收益率0.13%[25] - 截至2024年6月30日，货币市场和储蓄存款平均余额为42170万美元，利息支出295.2万美元，收益率2.82%；上年同期平均余额为41501.5万美元，利息支出219.7万美元，收益率2.12%[25] - 截至2024年6月30日，定期存款平均余额为33864.8万美元，利息支出398.2万美元，收益率4.73%；上年同期平均余额为19473.6万美元，利息支出177.6万美元，收益率3.66%[25] - 截至2024年6月30日，计息存款总额为10.32426亿美元，较2023年的9.39721亿美元有所增加；计息负债总额为10.72704亿美元，较2023年的9.77972亿美元有所增加[27] - 2024年6月30日总存款为13.73841亿美元，低于2023年12月31日的14.09098亿美元[42] - 2024年6月30日非计息活期存款为3.57931亿美元，低于2023年12月31日的3.72857亿美元[42] - 2024年6月30日计息活期存款为2.57365亿美元，低于2023年12月31日的3.05541亿美元[42] 资产与负债 - 截至2024年6月30日，不良资产占总资产的比例为0.25%，2023年12月31日和2023年6月30日分别为0.17%和0.08%；不良资产金额为400万美元，2023年12月31日和2023年6月30日分别为270万美元和130万美元[10] - 截至2024年6月30日，总负债为14.53333亿美元，股东权益为1.52238亿美元，负债和股东权益总计为16.05571亿美元[27] - 截至2024年6月30日，公司总资产为15.7382亿美元，较2023年12月31日的16.46017亿美元有所下降[42] - 截至2024年6月30日，总负债为14.19656亿美元，较2023年12月31日的14.92977亿美元减少[42] - 2024年6月30日股东权益总额为1.54164亿美元，略高于2023年12月31日的1.5304亿美元[42] - 2024年6月30日不良资产总额为3961美元，占总资产的0.25%，占总贷款的0.34%[44] - 截至不同时间，公司总资产分别为1605571美元（平均余额）和1565476美元（平均余额）[48] 收入与支出 - 2024年第二季度净利息收入1120万美元，较2023年同期减少250万美元，降幅18.4%；净息差（FTE）为3.04%，2023年第四季度和2023年第二季度分别为2.89%和3.83%[11] - 2024年第二季度非利息收入较2023年同期减少35.4万美元，降幅17.3%，主要由于财富管理、存款账户、借记卡、信用卡和ATM手续费降低[13] - 截至2024年6月30日三个月，总利息和股息收入为1866.3万美元，上年同期为1833.2万美元；六个月总利息和股息收入为3722.3万美元，上年同期为3470.2万美元[20] - 截至2024年6月30日三个月，总利息支出为748.2万美元，上年同期为462.9万美元；六个月总利息支出为1510.6万美元，上年同期为758.6万美元[20] - 截至2024年6月30日三个月，净利息收入为1118.1万美元，上年同期为1370.3万美元；六个月净利息收入为2211.7万美元，上年同期为2711.6万美元[20] - 截至2024年6月30日，净利息收入（FTE）为1126.8万美元，上年同期为1378.9万美元[25] - 截至2024年6月30日，净息差（FTE）为3.04%，上年同期为3.83%[25] - 2024年第二季度净利息收入（FTE）为2229.1万美元，低于2023年同期的2729.1万美元；净息差（FTE）为2.98%，低于2023年同期的3.77%[27][29] - 2024年第二季度非利息支出较2023年同期减少44.2万美元，降幅为5.2%，主要因合并后调整分行网络及营销费用减少[34] - 2024年6月30日净利息收入为11181美元，净利息收入（FTE）为11268美元[44] - 不同时间的净利息收入分别为11181美元、10936美元、10753美元、11100美元、13703美元，净利息收入（FTE）分别为11268美元、11023美元、10839美元、11187美元、13789美元[52] - 不同时间的净利息利润率分别为3.01%、2.91%、2.87%、3.02%、3.81%，净利息利润率（FTE）分别为3.04%、2.93%、2.89%、3.04%、3.83%[52] 财务比率 - 2024年第二季度与2023年第四季度相比，平均资产回报率从0.79%增至1.05%，平均股权回报率从9.03%增至11.07%，净息差（FTE）从2.89%提高到3.04%，贷存比从77.5%增至84.3%，效率比率（FTE）从64.0%改善至62.7%[9] - 2024年6月30日效率比率（FTE）为64.8%，高于2023年同期的55.1%[29] - 2024年6月30日成本资金率为2.11%，高于2023年同期的1.08%；利息支出占平均盈利资产百分比为2.02%，高于2023年同期的1.05%[27] - 2024年6月30日平均资产回报率为1.05%，平均股权回报率为11.07%[44] - 2024年6月30日总风险资本比率为11.47%和18.64%[44] - 2024年6月30日平均盈利资产为1491821美元[44] - 截至不同时间，公司总盈利资产平均余额分别为1502882美元和1459051美元，收益率分别为5.00%和4.82%[48] - 不同时间的效率比率（GAAP基础）分别为63.1%、67.2%、64.4%、60.7%、54.4%，效率比率（FTE）分别为62.7%、66.8%、64.0%、60.3%、54.1%[50] 股息与回购 - 2024年第二季度宣布并支付现金股息180万美元，每股0.33美元；第二季度回购19476股，平均价格每股27.32美元，年初至今回购20350股，平均价格每股27.42美元[15] 税率情况 - 2024年和2023年第二季度有效税率分别为18.3%和18.4%，低于法定税率，因确认低收入住房税收抵免、市政债券免税收入和银行拥有人寿保险政策收入的影响[14] 前瞻性声明风险 - 公司发布的前瞻性声明受通胀、利率、市场波动等多种因素影响，实际结果可能与声明有重大差异[40] 每股账面价值 - 截至2024年6月30日，每股账面价值增至28.70美元，有形每股账面价值为26.43美元，均高于2023年同期[35] - 不同时间的每股账面价值分别为28.70美元、28.31美元、28.52美元、25.29美元、26.54美元，有形每股账面价值（非GAAP）分别为26.43美元、25.99美元、26.12美元、22.83美元、24.01美元[50] 其他资产收益情况 - 2024年平均余额中，应税证券及股息为261250美元，利息收入1876美元，收益率2.87%[46] - 应税证券和股息平均余额分别为282493美元和434219美元，利息收入分别为4153美元和5997美元，平均收益率分别为2.94%和2.76%[48]

文章核心观点 弗吉尼亚国民银行股份公司公布2024年第二季度及上半年财报，净利润较2023年同期有所下降，主要因资金成本增加和已购贷款信贷标记的摊薄；贷款余额增长，资产质量和资本流动性状况良好；多项关键指标有变化，公司继续推进股票回购计划 [1][2][4] 各部分总结 财务业绩 - 2024年第二季度净利润420万美元，摊薄后每股收益0.77美元，2023年同期分别为570万美元和1.05美元；上半年净利润780万美元，摊薄后每股收益1.45美元，2023年同期分别为1140万美元和2.13美元 [1] - 2024年第二季度净利息收入1120万美元，较2023年同期减少250万美元，降幅18.4%；净利息收益率（FTE）为3.04%，2023年同期为3.83% [10] - 2024年第二季度非利息收入较2023年同期减少35.4万美元，降幅17.3%；非利息支出减少44.2万美元，降幅5.2% [24][25] 贷款与资产质量 - 2024年上半年贷款余额增长6%，同比增长19%；6月30日，不良资产占总资产比例为0.25%，2023年6月30日为0.08% [2][7] - 6月30日，贷款损失准备金占总贷款比例为0.69%，2023年6月30日为0.81%；政府担保贷款余额二季度增加4240万美元，自2023年6月30日以来增加1.302亿美元 [7] 资本与流动性 - 核心一级杠杆率为11.47%，总风险加权资本比率为18.64%；6月30日，未使用借款额度约1.967亿美元 [36] - 总存款较2023年12月31日减少3530万美元，降幅2.5%，同比增加2580万美元，增幅1.9%；证券余额较2023年12月31日减少1.376亿美元 [8] 其他信息 - 公司再次被纳入罗素2000指数，有望提升股票流动性 [2] - 2024年第二季度宣布并支付现金股息180万美元，每股0.33美元；继续实施股票回购计划，二季度回购19476股，年初至今回购20350股 [28][29]

财务业绩 - 公司2024年第一季度净利润为3,646千美元[7] - 公司2024年第一季度总收入为18,560千美元[7] - 公司2024年第一季度净利息收入为10,936千美元[7] - 公司2024年第一季度信用损失准备回拨为22千美元[7] - 公司2024年第一季度非利息收入为2,178千美元[7] - 公司2024年第一季度非利息支出为8,819千美元[7] - 公司2024年第一季度每股收益为0.68美元[7] - 2024年第一季度营业收入为18,560千美元，较上年同期增长13.4%[7] - 2024年第一季度净利润为3,646千美元，较上年同期下降37.1%[7] - 2024年第一季度拨备回收22千美元，较上年同期减少91.1%[7] - 2024年第一季度非利息收入为2,178千美元，较上年同期下降4.3%[7] - 2024年第一季度非利息支出为8,819千美元，较上年同期下降0.5%[7] 资产负债情况 - 公司2024年3月31日股东权益总额为152,577千美元[9] - 2024年3月31日贷款余额为1,524,000千美元，较2023年12月31日增加2.4%[7] - 2024年3月31日存款余额为1,806,000千美元，较2023年12月31日增加1.2%[7] - 2024年3月31日不良资产率为0.45%，较2023年12月31日下降0.05个百分点[7] - 2024年3月31日拨备覆盖率为1.32%，较2023年12月31日下降0.03个百分点[7] - 2024年3月31日资本充足率为12.5%，较2023年12月31日下降0.2个百分点[7,8,9] 会计政策变更 - 公司于2024年1月1日采用了新的会计准则ASU 2023-02，该准则对公司的合并财务报表没有重大影响[16] - 公司将于2026年1月1日开始执行SEC关于气候相关信息披露的新规定[18] 证券投资 - 公司的证券投资组合主要由固定利率工具组成，其价格与利率呈反向变动[23] - 公司定期审查证券投资的未实现亏损和预期收回的现金流，认为目前的减值属于暂时性的，未发生信用损失[25] - 公司持有的受限制证券总额为620万美元和840万美元[28] - 公司2024年第一季度出售了总账面价值3960万美元的可供出售证券,产生了4千美元的税前亏损[27] - 公司持有的证券投资中,2024年3月31日有3.345亿美元或279只个别证券处于未实现亏损状态[20] - 公司认为证券投资中的未实现亏损属于暂时性的,不存在信用损失,并有能力持有至到期或价值恢复[25] 贷款组合 - 公司的贷款组合包括商业贷款、房地产建设和土地贷款、1-4家庭住宅抵押贷款、商业抵押贷款和消费贷款[29] - 公司的贷款减值准备余额为828.9万美元和839.5万美元[29] - 公司在业务合并中收购的贷款以收购日的公允价值记录在合并资产负债表上[32] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中90天及以上逾期仍在计息的贷款为876,000美元[33] - 截至2024年3月31日,公司无需计提减值准备的不良贷款余额为2,178,000美元[33] - 公司采用贴现现金流和剩余期限两种方法估算贷款减值准备[36][37][41] - 公司使用最差情况经济预测来计算最大损失率,确保与预期损失率的对称性[44][45][46][47][48] - 公司采用记分卡方法评估贷款组合的定性因素,以弥补量化模型的局限性[49][50][51][52] - 公司对不良贷款单独评估,但截至2024年3月31日未计提任何专项减值准备[53][54] - 政府担保贷款的增加是减值准备变动的主要原因[55] - 截至2024年3月31日,公司贷款组合的减值准备余额为8,289,000美元[56] - 2024年第一季度,公司计提贷款减值准备11,000美元,收回未使用承诺减值准备33,000美元[57] - 公司贷款组合中不良贷款总额为33,371千美元[59] - 公司1-4家庭住宅抵押贷款总额为316,502千美元[60] - 公司商业抵押贷款总额为558,779千美元[61] - 公司于2023年12月31日的贷款组合中,商业贷款中有903千美元为次级贷款[63] - 公司于2023年12月31日的贷款组合中,房地产建筑和土地贷款中有1,396千美元为次级贷款[63] - 公司于2023年12月31日的贷款组合中,1-4家庭住宅抵押贷款中有3,835千美元为次级贷款[63] - 公司于2023年12月31日的贷款组合中,商业抵押贷款中有10,736千美元为次级贷款[63] 商誉和无形资产 - 公司于2024年3月31日的商誉账面价值为7,800千美元[69] - 公司于2024年3月31日的其他无形资产账面价值为4,750千美元[70] 租赁 - 公司于2024年3月31日的租赁负债为6,451千美元,使用权资产为6,652千美元[73] 股权激励计划 - 公司2022年6月23日股东大会批准了2022年股票激励计划，最多可发行15万股[75] - 2022年股票激励计划中，股票期权的行权价格不得低于授予日公司股票的公允价值[76] - 截至2024年3月31日，2022年股票激励计划下共有11,800份期权授予，44,212份限制性股票授予[77] - 截至2024年3月31日，公司共有181,101份期权未行权，其中128,417份已可行权[78,79] - 公司在2024年第一季度授予了25,280份限制性股票，相关费用为171,000美元[79] 公允价值计量 - 公司持有的可供出售证券主要包括政府债券、机构债券、抵押贷款支持证券和公司债券等，均采用第二层级公允价值计量[85,86] - 公司在2023年12月31日和2024年3月31日均未持有任何第三层级公允价值计量的资产[86] - 公司在2023年12月31日持有461,000美元的单项评估贷款，采用第三层级公允价值计量，折现率为20%[87,88] - 公司使用退出价格概念计算非经常性公允价值计量的金融工具的公允价值[89] 衍生工具和套期会计 - 公司使用衍生金融工具主要是为了管理与利率变化相关的风险[92] - 公司指定某些利率掉期为合格的现金流量套期工具[92] - 公司于2023年第一季度清算了一项现金流量套期头寸并获得479,000美元的收益[93] 股票回购 - 公司于2023年第二季度批准了一项回购计划,最多回购5%的已发行普通股[103] - 公司于2024年第一季度回购了874股,平均价格为29.60美元[104] - 截至2024年5月14日,公司累计回购20,350股股票,平均价格为27.42美元[104] 业务出售 - 公司于2024年4月1日出售了Masonry Capital Management, LLC的会员权益给公司的一名高管[13] - 公司于2024年4月1日出售了Masonry Capital Management, LLC的全部权益[100][102] - 出售Masonry Capital Management, LLC后,公司将在未来6年内获得一定的年度收益分成[100] 分部信息 - 公司的三个可报告分部分别为银行业务、VNB信托与遗产服务、Masonry Capital[97-99] - 2024年第一季度,银行业务分部实现净利润3,689,000美元[101]

净利润与每股收益 - 2024年第一季度净利润为360万美元，摊薄后每股收益0.68美元，2023年第四季度净利润为320万美元，摊薄后每股收益0.59美元，2023年第一季度净利润为580万美元，摊薄后每股收益1.08美元[2] - 2024年第一季度，公司净利润为364.6万美元，较2023年同期的579.1万美元有所下降[23] - 2024年第一季度，公司基本每股净收益为0.68美元，较2023年同期的1.08美元有所下降[24] - 2024年第一季度，公司摊薄每股净收益为0.68美元，较2023年同期的1.08美元有所下降[24] - 2024年第一季度基本每股净收益为0.68美元，摊薄后每股净收益同样为0.68美元[26] 贷款情况 - 截至2024年3月31日，未偿还总贷款达11亿美元，较2023年12月31日增加3550万美元（3.2%），较2023年3月31日增加1.882亿美元（20.0%）[4] - 2024年第一季度贷款收益率升至5.64%，上年同期为5.55%[4] - 2024年第一季度平均总贷款为11.1757亿美元[26] 非利息收支 - 截至2024年3月31日，非利息收入较2023年第一季度减少9.8万美元（4.3%）[7] - 截至2024年3月31日，非利息支出较2023年第一季度减少4.2万美元（0.5%）[8] - 2024年第一季度，公司非利息收入为217.8万美元，较2023年同期的227.6万美元略有下降[23] - 2024年第一季度，公司非利息支出为881.9万美元，较2023年同期的886.1万美元略有下降[23] 每股账面价值 - 截至2024年3月31日，每股账面价值增至28.31美元，2023年3月31日为26.50美元[9] - 2024年3月31日每股账面价值为28.31美元，2023年12月31日为28.52美元[34] - 2024年3月31日无形资产影响为 -2.32美元，2023年12月31日为 -2.40美元[34] - 2024年3月31日有形每股账面价值为25.99美元，2023年12月31日为26.12美元[34] 净利息收入与净息差 - 2024年第一季度净利息收入为1090万美元，较2023年第一季度减少250万美元（18.5%）[11] - 2024年第一季度净息差降至2.93%，2023年第一季度为3.71%，2023年第四季度为2.89%[11] - 2024年第一季度，公司净利息收入为1093.6万美元，较2023年同期的1341.3万美元有所下降[23] - 2024年第一季度净利息收入为1.0936亿美元，净利息收入（FTE）为1.1023亿美元[26] - 2024年第一季度净息差（FTE）为2.93%，利率差为2.12%，资金成本为2.11%[31] - 2024年第一季度净利息收入为1093.6万美元，2023年第四季度为1075.3万美元[34] - 2024年第一季度净利息收益率为2.91%，2023年第四季度为2.87%[34] - 完全税等效调整下，2024年第一季度净利息收入为1102.3万美元，2023年第四季度为1083.9万美元[34] - 完全税等效调整下，2024年第一季度净利息收益率为2.93%，2023年第四季度为2.89%[34] 股息与股票回购 - 2024年第一季度宣布并支付现金股息180万美元，每股0.33美元[12] - 2024年第一季度公司实施股票回购计划，回购874股，平均每股价格29.60美元[13] 公司资产 - 截至2024年3月31日，公司总资产为16.19496亿美元，较2023年12月31日的16.46017亿美元有所下降[21] - 2024年第一季度平均资产回报率为0.91%，平均股权回报率为9.57%[26] - 2024年第一季度一级杠杆比率为11.24%，总风险资本比率为18.39%[26] - 2024年第一季度平均盈利资产为15.13924亿美元[26] - 2024年第一季度末信贷损失准备金为8289万美元[26] - 2024年第一季度总不良资产（NPA）为3054万美元，占总资产的0.19%，占总贷款的0.27%[26] 利息和股息收入与支出 - 2024年第一季度，公司总利息和股息收入为1856万美元，较2023年同期的1637万美元有所增长[23] - 2024年第一季度，公司总利息支出为762.4万美元，较2023年同期的295.7万美元大幅增加[23] - 与2023年第一季度相比，2024年第一季度应税证券平均余额从4.47428亿美元降至3.03736亿美元，利息收入从3018万美元降至2277万美元[31] - 与2023年第一季度相比，2024年第一季度计息存款平均余额从9.3815亿美元增至10.35881亿美元，利息支出从2510万美元增至7043万美元[31] 效率比率 - 2024年第一季度效率比率为67.2%，2023年第四季度为64.4%[34] - 完全税等效调整下，2024年第一季度效率比率为66.8%，2023年第四季度为64.0%[34] 税率 - FTE计算使用21%的联邦所得税税率[34] 税前收入 - 2024年第一季度，公司税前收入为431.7万美元，较2023年同期的707.6万美元有所下降[23]