营收、利润及亏损数据变化 - 2019年Q2和H1营收分别为96.3万美元和309.3万美元，2018年同期分别为269.8万美元和507.1万美元[4] - 2019年Q2和H1毛利润分别为24.5万美元和94万美元，2018年同期分别为47.3万美元和91.6万美元[4] - 2019年Q2和H1净亏损分别为166.5万美元和350.9万美元，2018年同期分别为600.2万美元和1282.5万美元[4] - 2019年Q2和H1综合亏损分别为166.3万美元和346.7万美元，2018年同期分别为640.9万美元和1259.1万美元[5] - 2019年上半年净亏损350.9万美元，2018年同期为1282.5万美元[9] 资产负债数据变化 - 2019年6月30日现金及现金等价物为15.1万美元，2018年12月31日为34.1万美元[7] - 2019年6月30日应收账款净额为50万美元，2018年12月31日为114.2万美元[7] - 2019年6月30日存货为117万美元，2018年12月31日为123万美元[7] - 2019年6月30日总资产为991.2万美元，2018年12月31日为1128.6万美元[7] - 2019年6月30日总负债为1864万美元，2018年12月31日为1689.3万美元[7] - 2019年6月30日股东赤字为872.8万美元，2018年12月31日为560.7万美元[7] - 2019年6月30日和2018年12月31日，存货分别为117万美元和123万美元[42] - 2019年6月30日和2018年12月31日，无形资产净值分别为287.3万美元和334.8万美元[45] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，应付账款和应计负债中分别有721,000美元和229,000美元应付给关联方[64] 现金流数据变化 - 2019年上半年折旧和摊销为52万美元，2018年同期为241万美元[9] - 2019年上半年经营活动使用的净现金为100.2万美元，2018年同期为347.2万美元[9] - 2019年上半年投资活动使用的净现金为0，2018年同期为3.1万美元[9] - 2019年上半年融资活动提供的净现金为81.2万美元，2018年同期为175.9万美元[9] - 2019年上半年现金及现金等价物净减少19万美元，2018年同期为174万美元[9] - 2019年6月30日现金及现金等价物期末余额为15.1万美元，2018年同期为28.4万美元[9] 股份及股权交易 - 2018年11月，公司完成出售Overland Storage, Inc.的全部股份，650万美元债务转换为650万股A类优先股[14] - 2018年11月公司转让Overland全部股份，获价值210万美元SVTP A类优先股（占19.9%）、SVTP承担4170万美元债务及100万美元现金[38] - 2018年公司将650万美元关联方有担保票据转换为650万股优先股，记录Overland剥离损失430万美元[38] - 2018年11月公司获1879699股SVTP优先股，占19.9%，公允价值210万美元[47] - 2018年11月650万美元有担保票据转换为650万股优先股，2019年6月30日应计优先股股息33.2万美元[51] - 2019年7月公司完成私募配售，发行240,000股普通股，每股2美元，总收益480,000美元[54] - 2018年4月公司完成包销公开发行，发行412,500股普通股及认股权证，总收益约230万美元[54] - 2018年10月24日董事会授权1比8的反向股票分割，11月5日生效[55] - 截至2019年6月30日，公司有205,687份未行使的普通股认购认股权证[57] - 2019年7月公司授权创建B系列优先股，将6,500,000股A系列优先股换为B系列优先股[72][73] - 2019年7月公司授权创建B系列优先股，1,000,000股需在2020年11月13日前赎回[72] 公司运营及财务风险 - 管理层预计若无法筹集额外资金，公司现金不足以支持运营至2019年8月31日[15] - 2019年上半年公司运营亏损且经营活动现金流为负，未来可能持续亏损[15] - 公司预计现有资金无法支撑到2019年8月31日之后的运营，持续经营能力存疑[15] 外汇交易收益损失 - 外汇交易在2019年和2018年截至6月30日的三个月分别实现收益1.4万美元和4万美元，在六个月分别产生损失8000美元和34.5万美元[19] 收入确认原则 - 约70%的公司收入在与客户合同的履约义务在某一时点得到满足时确认[28] - 公司对与客户的合同确认收入需执行五个步骤[28] - 与保修和客户服务相关的履约义务，如延长产品保修，公司按时间流逝确认收入，合同期限一般为12个月[28] - 公司对标准保修计提准备，单独定价的现场延保和服务合同收入及提前支付给外部服务机构的款项分别在服务协议期间确认为服务收入和服务成本[30] 会计政策及准则影响 - 2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，使合并资产负债表的资产和负债增加25.3万美元，使用的折现率为8.0%[36] - 2018年8月FASB发布的ASU 2018 - 13于2019年12月15日后的年度报告期（含中期）生效，公司预计其对合并财务报表及相关披露无重大影响[35] - 2017年1月FASB发布的ASU 2017 - 04于2019年12月15日后的年度报告期（含中期）生效，公司预计其对合并财务报表及相关披露无重大影响[35] 无形资产摊销及减值测试 - 外购无形资产中，渠道合作伙伴关系按直线法在6至25年摊销，开发技术在3至9年摊销，资本化开发成本在3至8年摊销，客户关系在2至25年摊销[25] - 商誉和无形资产在每年12月31日进行减值测试，如有减值迹象则更频繁测试[26] 债务相关情况 - 2018年11月公司签50万美元应付票据，利率8%，2019年6月13日到期，已违约[48] - 2019年1月公司签两笔共52.3万美元无担保应付票据，利率2%，2021年1月10日到期[48] - 2019年6月30日公司信贷额度未偿余额为38.9万美元，7月2日额度提至50万美元，利率变为6.5%[49] 股份支付相关 - 2019年和2018年上半年，公司分别授予100,000和50个限制性股票单位[58] - 2019年和2018年上半年，公司分别授予42,000和77,319份限制性股票奖励，公允价值分别为105,000美元和906,000美元[59] - 2019年和2018年第二季度，公司基于股份的薪酬费用分别为116,158美元和444,126美元；上半年分别为240,199美元和1,264,909美元[61] - 2019年和2018年上半年，计算摊薄每股净亏损时排除的反摊薄普通股等价物分别为323,518和386,749[63] - 公司采用公允价值法核算授予员工、非员工董事和顾问的股份支付奖励[33] 过渡服务协议费用 - 2019年3月和6月，公司TSA相关费用分别约为8.4万美元和16.5万美元[38] - 2019年3月和6月，公司与过渡服务协议相关的净费用分别约为84,000美元和165,000美元[64] 已终止经营业务净亏损 - 2018年第二季度和上半年，Overland已终止经营业务净亏损分别为197.4万美元和366.4万美元[39] - 2018年3月和6月Overland已终止经营业务净亏损分别为197.4万美元和366.4万美元[39] 经营租赁情况 - 截至2019年6月30日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限约为2.0年[36]

财务数据关键指标变化 - 2019年第一季度营收213万美元，2018年同期为237.3万美元[4] - 2019年第一季度净亏损184.4万美元，2018年同期为682.3万美元[4] - 2019年3月31日现金及现金等价物为13.9万美元，2018年12月31日为34.1万美元[7] - 2019年第一季度经营活动净现金使用量为99万美元，2018年同期为211.1万美元[10] - 2019年第一季度投资活动净现金使用量为0，2018年同期为0.8万美元[10] - 2019年第一季度融资活动净现金提供量为78.8万美元，2018年同期为净使用19.2万美元[10] - 2019年第一季度综合亏损为180.4万美元，2018年同期为618.2万美元[5] - 2019年3月31日股东赤字为718.2万美元，2018年12月31日为560.7万美元[7] - 2019年第一季度基本和摊薄后每股净亏损为0.82美元，2018年同期为7.11美元[4] - 2019年第一季度折旧和摊销费用为26.7万美元，2018年同期为148.4万美元[10] - 2019年和2018年第一季度，外币交易分别亏损22,000美元和385,000美元[21] - 2019年第一季度营收2,130,000美元，2018年同期为2,373,000美元，同比下降10.24%[4] - 2019年第一季度净亏损1,844,000美元，2018年同期为6,823,000美元，亏损幅度收窄72.97%[4] - 2019年3月31日现金及现金等价物为139,000美元，2018年12月31日为341,000美元，减少59.24%[7] - 2019年3月31日应收账款净额为859,000美元，2018年12月31日为1,142,000美元，减少24.78%[7] - 2019年3月31日总资产为10,546,000美元，2018年12月31日为11,286,000美元，减少6.56%[7] - 2019年3月31日总负债为17,728,000美元，2018年12月31日为16,893,000美元，增加4.94%[7] - 2019年3月31日股东赤字为7,182,000美元，2018年12月31日为5,607,000美元，增加28.09%[7] - 2019年第一季度净亏损184.4万美元，2018年同期为682.3万美元[10] - 2019年第一季度折旧和摊销为26.7万美元，2018年同期为148.4万美元[10] - 2019年第一季度经营活动使用的净现金为99万美元，2018年同期为211.1万美元[10] - 2019年第一季度投资活动使用的净现金为0，2018年同期为0.8万美元[10] - 2019年第一季度融资活动提供的净现金为78.8万美元，2018年同期使用19.2万美元[10] - 2019年第一季度现金及现金等价物净减少20.2万美元，2018年同期为227.1万美元[10] - 2019年3月31日现金及现金等价物期末余额为13.9万美元，2018年同期为16.4万美元[10] - 2019年第一季度支付的利息为1万美元，2018年同期为37.9万美元[10] - 2019年和2018年第一季度外汇交易损失分别为2.2万美元和38.5万美元[21] - 2019年3月31日存货总计1,247,000美元，2018年12月31日为1,230,000美元[44] - 2019年3月31日其他流动资产总计596,000美元，2018年12月31日为784,000美元[46] - 2019年3月31日其他资产总计1,114,000美元，2018年12月31日为950,000美元[47] - 2019年3月31日无形资产净值为310.1万美元，2018年12月31日为334.8万美元[48] - 截至2019年3月31日，三个月的关联方利息费用总计1.2万美元，应计利息为3400美元[52] - 2019年3月结束的三个月与2018年同期相比，普通股购买认股权证数量从110,275增加到205,687，受限股数量从106,026增加到114,066，未行使期权数量从22,019减少到10,298，可转换票据及利息2018年有数据（分别为40,833和40,945），2019年无[68] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司与递延服务收入相关的递延成本分别为60万美元和70万美元[71] - 2019年1月1日，产品保修负债为2.2万美元，递延收入负债为165.5万美元[71] - 2019年期间，递延收入负债结算减少35.5万美元，新增递延收入负债增加16.4万美元，产品保修负债减少2.2万美元[71] - 2019年3月31日，递延收入负债为146.4万美元，其中流动负债为69.2万美元，非流动负债为77.2万美元[71] 各条业务线数据关键指标变化 - 2018年第一季度Overland业务收入1707.5万美元，净亏损169万美元[42] - 2018年第一季度，Overland的收入为17,075,000美元，净亏损为1,690,000美元[42] 公司业务运营相关 - 约70%的公司收入在与客户的合同履约义务在某一时点得到履行时确认[30] - 公司对标准保修计提准备金，单独定价的现场延保和服务合同收入及提前支付给外部服务机构的款项分别在服务协议期间确认为服务收入和服务成本[31] - 研发费用包括与产品开发相关的工资、员工福利、股份支付费用等[33] - 综合损失及其组成部分包括除与股东交易外的所有权益变动，在单独的综合损失简并合并报表中披露[34] - 公司于2007年5月2日成立，2015年3月24日更名，提供数据管理等解决方案，拥有多个品牌[16] - 公司合并财务报表按美国公认会计原则编制，包括公司及其全资子公司账户，消除了所有公司间余额和交易[19] 公司重大交易事项 - 2018年11月，公司完成出售Overland Storage, Inc.的流通股，并将650万美元债务转换为650万份A类优先股[16] - 2018年11月，公司650万美元债务转换为650万份A类优先股[16] - 2018年11月剥离Overland，获价值210万美元的SVTP A类优先股、债务减免4170万美元和100万美元现金，记录损失430万美元，3月31日和12月31日应计薪酬含100万美元相关成本[40] - 2018年11月，公司转让Overland股份，获得价值210万美元的SVTP A类优先股、SVTP承担4170万美元债务及100万美元现金，2018年记录剥离损失430万美元[40] - 2018年11月公司获得1879699股SVTP优先股，占SVTP已发行股份的19.9%，公允价值为210万美元[50] - 2018年11月公司与SVTP签订50万美元应付票据，年利率8%，2019年1月与两名员工签订总计52.3万美元无担保应付票据，年利率2%[51] - 2018年11月13日，公司与FBC Holdings签订转换协议，650万美元有担保票据本金转换为650万股优先股，优先股股息率8%，2019年3月31日，A系列可赎回优先股包含应计优先股股息20.1万美元，关联方利息费用包含13万美元[54] - 2018年11月13日，公司650万美元有担保票据转换为650万股优先股，股息率8%[54] - 2018年4月，公司完成承销公开发行，发行41.25万股普通股和认股权证，总收益约230万美元；5月，发行8万股普通股以满足30万美元付款义务[57] - 2018年4月公司公开发行41.25万股普通股及认股权证，总收益约230万美元，5月发行8.01万股普通股以支付30万美元债务[57] - 2018年10月24日，董事会授权公司已发行和流通普通股按1:8进行反向股票分割，11月5日生效[58] - 2018年10月公司进行1比8反向股票分割，11月5日生效[58] - 2018年3月，公司签订认股权证交换协议，发行17.8875万股普通股，关联方获3.75万股[62] - 2019年5月公司签署私募协议，将发行340,000股普通股，总价680,000美元，每股2美元，预计5月15日左右完成交易[75] - 2019年5月，公司签署私募协议，以68万美元的价格出售34万股普通股，每股价格2美元，预计5月15日左右完成交易[75] 公司会计政策变更 - 2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，使合并资产负债表的资产和负债增加25.3万美元，折现率为8.0%，3月31日经营租赁加权平均剩余租赁期限约2.3年[39] - 2019年1月1日采用ASU 2016 - 02，使合并资产负债表的资产和负债增加253,000美元，使用的折现率为8.0% [39] - 2019年3月31日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限约为2.3年[39] 公司股份及激励相关 - 2019年和2018年第一季度，公司分别授予10万和50个受限股票单位，2019年授予的10万个在2015年绩效激励计划之外，通常在约三年内归属，计划外授予的在18个月内归属[63] - 2019年和2018年第一季度，公司分别授予4.2万和4.7535个受限股票奖励，公允价值分别为10.5万和78.7万美元[64] - 2019年和2018年第一季度，公司股份支付总费用分别为12.4042万和82.0784万美元，2019年3月31日，未确认补偿费用为52.5万美元，预计在1.2年内确认[65] - 2019年和2018年第一季度，公司分别授予10万股和50股受限股票单位，分别授予4.2万股和4.7535万股受限股票奖励[63][64] 公司诉讼事项 - 2018年1月Vito Lupis起诉公司前高管Giovanni J. Morelli及公司，2019年3月双方达成和解协议[74] - 2015年公司就V3 Systems破产案提出索赔，后遭UD Trust反诉，案件几经转移，目前在特拉华破产法院，尚未安排驳回动议听证会[74] - 2019年3月，公司与Mr. Lupis达成和解协议并支付一定费用[74] - 公司认为与UD Trust的诉讼无价值并将积极辩护[74] 公司资金状况风险 - 若无法筹集额外资金，公司手头现金不足以支持运营至2019年5月31日[17] 公司过渡服务协议相关 - 2019年第一季度与过渡服务协议相关费用约8.1万美元[40] - 2019年第一季度，公司与TSA相关的费用约为81,000美元[40] - 2019年第一季度，公司与过渡服务协议相关净费用约8.1万美元，计入持续经营业务[69] - 2019年3月31日结束的三个月内，公司与过渡服务协议相关的净费用约为8.1万美元[69] 公司信贷及负债相关 - 公司信贷额度最高为40万美元，年利率6%，2019年3月31日未偿还余额为36.5万美元[52] - 截至2019年3月31日，公司无未到期的备用信用证[70]

财务状况与运营风险 - 公司现金及其他流动性来源不足以支持2019年5月31日后的运营，若无法筹集额外资金，可能需清算资产、缩减或停止运营、寻求破产保护[29] - 公司有净亏损历史，预计2019年持续亏损，近期可能无法实现、维持或提高盈利能力[32] - 公司授予部分资产的担保权益，若无法履行债务安排义务，可能被迫出售资产，影响业务运营[31] - 公司财务结果会因多种因素大幅波动，无法保证季度或年度盈利，业绩未达预期会影响股价[42] - 截至2018年9月30日，公司股东权益为70.7万美元，低于纳斯达克资本市场要求的最低250万美元[51] - 2018年11月12日，公司收到纳斯达克通知，未符合继续上市要求，需在12月27日前提交恢复合规计划，该计划于2019年1月11日被接受，若2019年5月13日前未恢复合规，可能被摘牌[51] - 截至2018年12月31日，公司有650万股优先股流通在外，转换将导致普通股股东大幅稀释，优先股股息率为8% [53] - 截至2018年12月31日，公司有未行使的认股权证，可购买最多208,187股普通股，加权平均行使价为每股41.15美元[53] - 2015年12月发行的认股权证包含价格保护条款，触发后可能导致股东进一步稀释[53] - 公司持续监控实际和预计现金流，认为内部产生的现金流至少在未来12个月内无法满足所有营运资金和融资需求[116] 业务运营风险 - 公司面临可变长度的销售周期，获得设计订单不一定能转化为采购订单或新客户关系[31] - 公司市场竞争激烈且动态，新的竞争产品和服务可能导致利润率下降和市场份额流失[35] - 公司成功依赖于预测技术变化和开发新产品的能力，若无法做到，可能对业务产生重大不利影响[36] - 技术产品开发进度不确定，可能延迟交付或成本超预算，影响业务和财务状况[37] - 公司可能决定退出或剥离现有产品，导致退出或处置成本和长期资产减值，若无法替代，收入将下降[39] - 公司产品可能存在缺陷，保修储备可能不足以覆盖保修义务，影响声誉和运营利润率[39] - 2019年第一季度，公司财务总监和部分财务团队成员离职，需聘请顾问，且无法保证能留住顾问或找到合适替代者[40] - 公司依赖间接销售渠道，与经销商或转售商关系恶化会影响经营业绩[44] - 供应商无法满足制造需求会导致生产和发货延迟，影响公司运营[44] 法律法规与合规风险 - 公司需遵守多项法律法规，合规成本可能增加，违反规定会损害业务[44][46] - 《多德 - 弗兰克华尔街改革和消费者保护法》关于冲突矿物的规定会使公司产生认证成本，影响供应链[46] 收购与成本削减风险 - 公司未来可能进行收购，存在无法识别合适目标、完成交易及整合等风险[46] - 公司已实施成本削减措施，但不确定是否成功，可能需进一步削减成本，这会损害业务[46] 知识产权风险 - 公司依靠多种方式保护知识产权，但现有权利可能不足以保护，专利可能被挑战或无效[48] - 公司可能面临第三方知识产权侵权索赔，诉讼会影响业务和财务状况[48][50] - 公司部分竞争对手资源更丰富，能承受更复杂和长期的知识产权诉讼成本[48] 股东与股权风险 - 公司董事、高管和其他股东未来出售普通股可能对股价产生不利影响[61] - 公司可发行无数量限制的普通股，未来发售普通股会稀释股份，股东无优先认购权，董事可自行决定发行价格和条款[62] 新兴成长公司相关 - 公司作为新兴成长公司，在满足特定条件前可豁免《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404(b)条关于财务报告内部控制的审计师鉴证报告要求，直至2019年12月31日[58] - 公司新兴成长公司身份的终止条件包括年度总收入达10.7亿美元以上、首次公开发行普通股后第五个财年结束、三年内发行超过10亿美元非可转换债务或被视为大型加速申报公司[58] 被动外国投资公司相关 - 公司认为2013年被归类为被动外国投资公司（PFIC），预计2017 - 2019年及可预见未来不会被归类为PFIC [59] - 非美国公司在应税年度中75%以上的总收入为被动收入，或50%以上的资产平均价值为被动资产，将被视为PFIC [59] 市场风险 - 市场风险指因金融和商品市场价格及利率不利变化，可能影响公司财务状况、经营成果或现金流的损失风险[115] - 公司面临外汇汇率变动带来的市场风险，历史上未使用衍生工具或进行套期保值活动[115] - 公司在全球开展业务，国际市场销售和采购合同通常以美元计价[116] 信用风险 - 信用风险指金融工具交易对手未履行合同义务，导致公司财务损失的风险[116] - 公司根据多种因素评估特定客户应收账款的可收回性，管理层持续审查并按需调整坏账准备[116] - 公司认为客户基础的地域多样性、既定的信用审批做法和对客户余额的持续监控可降低交易对手风险[116] 流动性风险 - 流动性风险指公司无法按时履行财务义务的风险[116]