首次公开募股(IPO) - 公司于2022年6月14日完成了首次公开募股(IPO)，发行了8,625,000单位，募集资金总额为8625万美元[107] 财务状况 - 公司在2023年3月31日前三个月的净收入为363,658美元[119] - 公司截至2023年3月31日，现金余额为365,227美元，流动资本亏损为308,162美元[121] - 公司在2023年3月31日的现金余额为365,227美元，流动资本亏损为308,162美元[121] - 公司财务状况存在重大不确定性，可能影响公司作为持续经营实体的能力[130] - 公司没有涉及被视为资产负债表之外的融资安排[131] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[132] 资金使用 - 公司计划将信托账户中的资金用于完成业务组合，包括利息收入在内的利息可能会被提取用于支付税款[122] - 公司计划使用信托账户之外的资金主要用于识别和评估目标企业，进行尽职调查，旅行以及完成业务组合[123] 延期支付 - 公司已经进行了三次月度延期支付，每次金额为227,730.87美元，以延长完成业务组合的时间[111][113][115] - 公司发行了三份无息可转换的无担保票据，分别为第一次、第二次和第三次延期支付[112][114][116] 其他财务信息 - 公司对创始人股份、私募认购权证和可能发行的工作资本贷款转换后的任何认购权证持有者享有注册权[133] - 公司在编制符合美国通用会计准则的财务报表时做出了估计和假设，影响了资产和负债的报告金额以及披露在财务报表日期和报告期间的相关资产和负债[135] - 公司将其美国国债和等价证券分类为持有到期投资[136] - 公司将认购权证视为根据权证特定条款和适用的权威指导进行分类的工具[138] - 公司将可能赎回的普通股按照区分负债和股本的指导进行核算[141] - 公司根据ASC 740会计准则核算所得税[142] - 公司认为最近发布但尚未生效的会计准则对公司的财务报表没有重大影响[147] 报告签署 - 公司于2023年5月15日由首席执行官兼首席财务官Joy Yi Hua签署报告[165] - 报告中包含了首席执行官和首席财务官的认证文件[164] - 报告中包含了与证券交易法案相关的文件[164]

公司基本信息 - 公司主要经营地点位于德克萨斯州奥斯汀市13284 Pond Springs Rd, Ste 405[73] - 公司股票于2022年6月10日在纳斯达克全球市场上市，股票代码为“ACACU”[76] - 公司截至2023年3月28日，Class A Common Stock有1名持股人，Class B Common Stock有1名持股人，Units有1名持股人，Warrants有1名持股人[77] 股票发行与募集资金 - 公司于2022年6月14日完成了8,625,000 Units的IPO，募集资金总额为8625万美元[84] - 公司于2022年6月14日完成了524万份Private Warrants的销售，募集资金总额为524万美元[81] 财务状况 - 公司截至2022年12月31日，现金余额为54.75万美元，流动资金为63.05万美元[92] - 公司持有的资产中，截至2022年12月31日，有8914万9770美元的资金存放在信托账户中，投资于短期美国国债[97] - 公司现金资产为 $547,478，预付费用为 $159,952[185] 公司运营与管理 - 公司计划将信托账户中的资金用于完成业务组合，用于运营目标企业的工作资本，进行其他收购并推进增长战略[92] - 公司管理层负责建立和维护足够的内部财务报告控制[106] - 公司内部财务报告控制的有效性在2022年12月31日得到确认[107] - 公司董事会认为James “Jim” C. Hardin Jr., Edmund R. Miller和Andrew Pierce是独立董事[116] - 公司设立了审计委员会，由James “Jim” C. Hardin Jr.担任主席[116] - 公司设立了薪酬委员会，由Andrew Pierce担任主席[118] - 公司制定了适用于董事、高管和员工的道德准则[121] 公司交易与合作 - 公司管理团队可能在未完成首次业务组合之前与其他空白支票公司进行赞助、投资或其他交易[122] - 公司创始人可能在IPO期间或之后购买公共单位或股票[123] - 公司管理团队可能在其他业务活动中发现适合向公司提出的投资和业务机会[124] - 公司可能与创始人或其关联方关联的公司进行初始业务组合，需获得独立投资银行公司或独立会计公司的意见[131] 财务报表 - 公司净收入为 $217,224，基本和稀释加权平均每股普通股收入为 $0.57[186] - 公司于2022年12月31日的现金流量表显示，经营活动产生的净现金流为741,139美元的支出[188] - 公司通过公开发行筹集了8625万美元的资金，私募融资筹集了524万美元的资金[191]

公司基本信息 - 公司于2022年1月7日成立，旨在与一家或多家企业进行业务合并，尚未开始运营，最早在业务合并完成后产生运营收入[12][13] - 公司不会与总部位于中国（包括香港和澳门）或大部分业务在中国的公司进行首次业务合并[12] - 报告日期为2022年11月14日[154] - 公司由“Joy” Yi Hua代表签署报告，其担任首席执行官兼首席财务官[154] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为89340023美元，其中现金685013美元，信托账户投资88390041美元[6] - 2022年第三季度，公司运营亏损270353美元，1 - 9月运营亏损430935美元[7] - 2022年第三季度，公司净收入为144688美元，1 - 9月净亏损15894美元[7] - 截至2022年9月30日，可能赎回的普通股基本和摊薄加权平均流通股数为8625000股，归属于公司的普通股为2156250股[7] - 2022年第三季度，可能赎回的普通股基本和摊薄每股净收入为0.02美元，1 - 9月为0.04美元；归属于公司的普通股基本和摊薄每股净亏损第三季度为0.02美元，1 - 9月为0.07美元[7] - 2022年1 - 9月，公司经营活动净现金使用量为603604美元，投资活动净现金使用量为87975000美元，融资活动净现金提供量为89263617美元[10] - 截至2022年9月30日，公司股东权益赤字为1707518美元[6] - 截至2022年9月30日，公司现金为68.5013万美元，营运资金为87.9982万美元[27] - 截至2022年9月30日，公司银行现金为685,103美元，信托账户持有的资产中有88,390,041美元投资于货币市场基金[35] - 截至2022年9月30日，公司可能赎回的普通股以每股10.25美元的赎回价值作为临时权益列示[45] - 2022年1月7日（成立）至9月30日期间，公司净收入（亏损）为144,688美元（亏损15,894美元），包含账面价值增值至赎回价值的净亏损为248,053美元（408,635美元）[49] - 截至2022年9月30日，约8880万美元超过联邦存款保险公司（FDIC）限额[52] - 截至2022年9月30日，信托账户资产包括88,390,041美元货币市场基金，2022年第三季度和1月7日至9月30日利息收入为415,041美元[60] - 截至2022年9月30日，首次公开募股总收益为8625万美元，分配给公开认股权证的收益为134.9813万美元，公开股票发行成本为483.8883万美元，账面价值增值至赎回价值为830.6437万美元，可能赎回的普通股为8836.7741万美元[67] - 2022年第三季度和2022年1月7日（成立）至9月30日，公司净收入（亏损）分别为144,688美元和 - 15,894美元，均为组建和运营成本[112] - 截至2022年9月30日，公司现金为685,013美元，营运资金为879,982美元[115] - 截至2022年9月30日，公司有15,894美元的美国联邦和州净运营亏损结转可用于抵消未来应纳税所得，且不会过期；递延所得税资产净额为0美元[97] - 截至2022年9月30日，公司无表外融资安排、长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[122][123] - 截至2022年9月30日，公司可能赎回的普通股按每股10.25美元的赎回价值列示为临时权益[133] - 截至2022年9月30日，公司无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[136] 首次公开募股相关数据 - 2022年6月14日公司完成首次公开募股，发售862.5万个单位，发行价为每个单位10美元，总收益8625万美元[14] - 首次公开募股结束的同时，公司向赞助商出售524万个私募认股权证，每个1美元，总收益524万美元[15] - 交易成本达483.8883万美元，包括431.25万美元承销费和52.6383万美元其他发行成本[16] - 首次公开募股结束后，128.3357万美元现金留存于信托账户外用于营运资金[16] - 首次公开募股结束后，8797.5万美元存入信托账户，每单位10.2美元[19] - 公司在首次公开募股中出售8,625,000个单位，每个单位售价10美元，包含一股A类普通股和半份可赎回公共认股权证[62] - 所有在首次公开募股中作为单位一部分出售的8,625,000股公共股均包含赎回特征[63] - 2022年6月14日，公司完成向发起人出售524万份私募认股权证，每份1美元，总收益524万美元[68] - 2022年6月14日，公司完成8625000个公共单位的IPO，每个单位价格10美元，总收益86250000美元[148] - 2022年6月14日，公司完成向发起人私募配售5240000份私募认股权证，每份价格1美元，总收益5240000美元[147][148] - 公司于2022年6月14日完成首次公开募股，发行862.5万个单位，每个单位售价10美元，总收益8625万美元；同时出售524万个私募认股权证，每个1美元，收益524万美元，共计8797.5万美元存入信托账户[106][114] 业务合并相关情况 - 若公司无法在2023年3月14日前完成首次业务合并，可最多延长9次，每次1个月，至2023年12月14日，每次延期需赞助商存入28.7212万美元[19] - 公司完成首次业务合并的目标业务总市值至少为信托账户资产的80%，交易后公司需拥有目标公司50%以上有表决权证券[17] - 若公司无法在合并期内完成首次业务合并，将赎回公众股份，认股权证将失效[21][22] - 公司目前有至2023年3月14日完成首次业务合并的时间，若无法完成，最多可分九次每次延长一个月，最晚至2023年12月14日[110] - 公司截至报告日期未就业务合并签订任何确定性协议，预计在完成首次业务合并前不会产生运营收入，预计会产生非运营利息收入并增加费用[110][111] - 公司拟用信托账户资金完成业务合并，可提取利息缴税，若用股本或债务作为对价，剩余资金用作目标业务运营资金[116] - 公司需在IPO结束后9个月内完成首次业务合并，最多可延长9次，每次1个月，至18个月[120] 股权与认股权证相关 - 2022年2月4日，发起人以2.5万美元的总价收购215.625万股B类普通股，约每股0.01美元，截至2022年9月30日，已发行并流通[69] - 创始人股份预计占首次公开募股完成后已发行和流通的A类普通股和B类普通股数量的20%[70] - 截至2022年9月30日，公司授权发行50万股优先股，无已发行或流通；授权发行2000万股A类普通股，除862.5万股可能赎回的A类普通股外无已发行或流通；授权发行250万股B类普通股，已发行并流通215.625万股[82][83][84] - 2022年6月14日，公司在首次公开募股中发行431.25万份公开认股权证，同时向发起人私募出售524万份私募认股权证，每份认股权证可按11.5美元购买一股A类普通股[88][89] - 截至2022年9月30日，公司有955.25万个认股权证流通在外[94] - 公司估计公开认股权证公允价值约为140万美元，每个单位0.157美元，使用蒙特卡罗模型估算，假设预期波动率0.1%、无风险利率3.08%、预期寿命6.18年、行使价11.50美元、股价9.84美元[93] - 公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回认股权证，条件是A类普通股最后成交价在向认股权证持有人发出赎回通知前30个交易日内的20个交易日等于或超过每股16.50美元[92] - 若公司以低于每股9.20美元的价格发行A类普通股或股权关联证券，且发行总收益超过初始业务合并可用总股权收益的60%，同时业务合并完成前20个交易日A类普通股成交量加权平均交易价格低于每股9.20美元，认股权证行使价将调整为公允价值和新发行价格较高者的115%，赎回触发价调整为较高者的165%[91] - 创始人股份、私募认股权证及工作资本贷款转换产生的认股权证持有人有权提出最多3次登记要求[124] 费用与贷款相关 - 公司递延承销商折扣为2587500美元[6] - 公司的发行成本为4,838,883美元，主要包括与首次公开募股直接相关的承销、法律、会计等费用[46] - 2022年1月20日，发起人同意向公司提供最高50万美元的贷款用于首次公开募股部分费用，截至2022年6月14日，未偿还贷款余额为31.6827万美元，6月21日还清[74] - 为资助初始业务合并相关交易成本，发起人等可能向公司贷款，最高300万美元的贷款可在业务合并完成时转换为认股权证，每份1美元，截至2022年9月30日，公司无营运资金贷款借款[75][76] - 公司自招股说明书生效日起每月向发起人支付1万美元行政服务费，2022年第三季度和1月7日至9月30日的行政服务费分别为7000美元和3.7万美元，截至9月30日，预付行政费为1.5695万美元[77] - 首次公开募股承销商行使购买112.5万单位的选择权，公司在首次公开募股结束时向承销商支付承销折扣172.5万美元（占首次公开募股总收益的2%），承销商有权在业务合并结束前获得递延费用258.75万美元（占首次公开募股总收益的3%）[80] - 公司发起人或关联方可贷款给公司，最高300万美元贷款可按1美元/份的价格转换为认股权证[118] 政策影响 - 2022年8月16日签署的《2022年降低通胀法案》对国内公司回购股票征收1%的消费税，公司可能受影响[57] 会计处理相关 - 公司发行的权证根据评估结果分类为权益或负债工具，符合权益分类标准的权证在发行时计入权益，不符合的计入负债[41][44]

公司基本信息 - 公司是2022年1月7日成立的空白支票公司，旨在进行业务合并，尚未选定目标，且不与中国内地、香港和澳门的公司进行首次业务合并[18] - 公司是新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，选择不放弃延长过渡期，采用与私人公司相同时间采用新的或修订的财务会计准则[33][34] 财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为8924.6万美元，其中现金107.8333万美元，信托账户投资8797.5万美元[10] - 2022年1月7日至6月30日，公司运营亏损15.9937万美元，净亏损15.9937万美元[12] - 可能赎回的普通股基本和摊薄加权平均流通股数为79.3103万股，每股净收入7.01美元；归属于公司的普通股基本和摊薄加权平均流通股数为192.5万股，每股净亏损2.97美元[13] - 2022年1月7日至6月30日，公司经营活动净现金使用量为21.0284万美元，投资活动净现金使用量为8797.5万美元，融资活动净现金提供量为8926.3617万美元[16] - 2022年第二季度净亏损159937美元，从1月7日（成立）至6月30日净亏损160582美元[51] - 截至2022年6月30日，约8880万美元超过联邦存款保险公司（FDIC）限额[54] - 截至2022年6月30日，公司净递延所得税资产为33722美元，估值备抵为 - 33722美元，递延所得税资产净额为0美元；有160582美元的美国联邦和州净经营亏损结转可用于抵消未来应税收入[98] - 2022年第二季度和2022年1月7日至6月30日，公司净亏损分别为159937美元和160582美元，均为组建和运营成本[112] - 截至2022年6月30日，公司现金为1078333美元，营运资金为1128035美元（不包括递延发行成本）[114] - 截至2022年6月30日，公司无表外融资安排、长期债务、资本租赁义务等[120][121] 首次公开募股相关数据 - 公司于2022年6月14日完成首次公开募股，发行862.5万个单位，每个单位售价10美元，总收益8625万美元[20] - 公司在首次公开募股同时，向赞助商出售524万个私募认股权证，每个售价1美元，总收益524万美元[21] - 交易成本达483.8883万美元，包括431.25万美元承销费和52.6383万美元其他发行成本[22] - 首次公开募股结束后，128.3357万美元现金留存于信托账户外，用于营运资金[22] - 公司在首次公开募股中出售8625000个单位，每个单位发行价10美元[63] - 2022年6月14日，公司完成向发起人出售5240000份私人认股权证，每份1美元，总收益5240000美元[69] - 2022年6月14日，公司完成862.5万个单位的首次公开募股，每个单位售价10美元，总收益8625万美元；同时出售524万个私募认股权证，每个1美元，收益524万美元[108][113] - 2022年6月14日，公司完成首次公开募股，发行862.5万个公共单位，每个单位10美元，总收益8625万美元[146] - IPO承销商行使选择权额外购买112.5万个单位，公司在IPO结束时向承销商支付承销折扣172.5万美元，占IPO总收益2%，承销商有权在业务合并结束前获得递延费用258.75万美元，占IPO总收益3%[81] 信托账户相关情况 - IPO结束后，8797.5万美元存入信托账户，每单位10.20美元，资金仅投资于美国国债或符合条件的货币市场基金[24] - 截至2022年6月30日，信托账户中的8797.5万美元资产投资于货币市场基金，投资分类为交易性证券，按公允价值计量[37][38] - 截至2022年6月30日，信托账户持有的资产包括87975000美元投资于美国国债的货币市场基金[62] - 2022年6月14日IPO和私募完成后，8797.5万美元（每股10.20美元）存入信托账户[113] - 公司计划使用信托账户资金完成业务合并，账户外资金用于识别和评估目标业务等[115][116] - 截至2022年6月30日，信托账户中8797.5万美元资产投资于货币市场基金[125] 业务合并相关规定 - 首次业务合并目标企业的总公允价值至少为信托账户资产的80%，交易后公司需持有目标企业50%以上有表决权证券或取得控股权[23] - 若无法在2023年3月14日前完成首次业务合并，公司可最多延长9次，每次1个月，至2023年12月14日，每次延期需存入287,212美元，每股0.0333美元[24] - 若未能在合并期内完成业务合并，公司将停止运营、赎回公开发行股份、解散清算，赎回价格为信托账户存款除以公开发行股份数，扣除最多5万美元利息用于支付解散费用[26] - 公司需在业务合并完成时拥有至少500.0001万美元的有形净资产，且多数已发行和流通股份投票赞成，才能完成业务合并[25] - 公司需在2023年3月10日前完成首次业务合并，最多可延长9次，每次1个月，最晚至2023年12月10日[110] 证券发行与分类 - 公司授权发行50万股优先股，截至2022年6月30日，无优先股发行或流通[83] - 公司授权发行2000万股A类普通股，截至2022年6月30日，除862.5万股A类普通股可能被赎回外，无A类普通股发行或流通[84] - 公司授权发行250万股B类普通股，截至2022年6月30日，已发行并流通215.625万股[85] - 2022年6月14日，公司在IPO中发行431.25万个公开认股权证，IPO结束时向发起人私募出售524万个私人认股权证[89] - 每个认股权证持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股，认股权证将在公司初始业务合并完成后五年到期[90] - 截至2022年6月30日，共有955.25万个认股权证流通在外[96] - 每个完整的可赎回公共认股权证允许持有人以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股[63] - 公司根据认股权证的具体条款和适用准则，将认股权证分类为权益工具或负债工具[43] - 发行或修改的认股权证符合权益分类标准的，在发行时作为权益组成部分记录；不符合的，作为负债按初始公允价值记录[129] - 截至2022年6月30日，可能赎回的普通股以每股10.20美元的赎回价值作为临时权益列示[47][130] 其他交易与费用 - 2月4日，发起人以25000美元的总价收购2156250股B类普通股（创始人股份），约每股0.01美元[70] - 创始人股份数量预计占首次公开募股完成后发行和流通的A类和B类普通股总数的20%[71] - 2022年1月20日，发起人同意向公司贷款最高50万美元用于IPO部分费用，6月14日IPO后未偿还贷款余额为316,827美元，6月21日还清[75] - 为资助初始业务合并交易成本，发起人等可能向公司贷款，最高300万美元贷款可在业务合并完成时按每股1美元转换为认股权证[76] - 公司自招股说明书生效日起每月向发起人支付1万美元行政服务费，2022年6月9日至30日已计提7000美元[78] - 发行成本为4838883美元，主要包括与首次公开募股直接相关的承销、法律、会计和其他费用[48] 税务与内部控制 - 公司按ASC 740核算所得税，2022年6月30日无未确认的税收优惠及应计利息和罚款[131][133] - 公司管理层评估截至2022年6月30日披露控制和程序有效[138] - 本季度公司财务报告内部控制无重大影响的变化[141] 法律相关情况 - 公司不是重大法律诉讼的一方，也无重大法律诉讼威胁[143] 证券注册相关 - 创始人股份、私募认股权证等持有人有权要求公司进行证券注册，公司承担注册费用[122] 现金等价物与投资分类 - 公司认为所有原始期限在三个月或以内的短期投资为现金等价物，截至2022年6月30日无现金等价物[36] - 公司将美国国债及等价证券分类为持有至到期证券[126]

截至2022年3月31日财务数据 - 截至2022年3月31日，公司现金为30,507美元，总资产为259,940美元，流动负债为235,585美元，股东权益为24,355美元[7] - 截至2022年3月31日，公司营运资金缺口为205,078美元[25] - 截至2022年3月31日，公司递延发行成本为229,433美元[31] - 截至2022年3月31日，已发行并流通的创始人股份为2,156,250股[45] - 公司在2022年1月7日（成立）至3月31日期间的税收拨备为零[41] - 截至2022年3月31日，未偿还贷款余额为235,585美元，该贷款于2022年6月21日全额偿还[50] - 公司授权发行50万股优先股，截至2022年3月31日，无已发行或流通的优先股；授权发行2000万股A类普通股，截至2022年3月31日，无已发行或流通的A类普通股；授权发行250万股B类普通股，截至2022年3月31日，公司有2,156,250股B类普通股已发行并流通[57][58] - 截至2022年3月31日，公司现金为30507美元，营运资金赤字为205078美元（不包括递延发行成本）；2022年6月14日，首次公开募股和私募完成后，信托账户外持有现金1600184美元[81] - 截至2022年3月31日，公司流动性需求通过发起人支付25000美元购买创始人股份和500000美元无担保期票贷款满足[79] - 截至2022年3月31日，公司无表外融资安排相关的义务、资产或负债[87] - 截至2022年3月31日，公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[88] - 管理层评估认为，截至2022年3月31日公司披露控制和程序有效[98] 2022年1月7日至3月31日运营数据 - 2022年1月7日至3月31日，公司运营成本为645美元，净亏损为645美元，每股净亏损为0美元[8] - 2022年1月7日至3月31日，公司净亏损645美元，均为组建和运营成本[78] 2022年6月14日首次公开募股相关数据 - 2022年6月14日，公司完成首次公开募股，发行8,625,000个单位，每个单位售价10美元，总收益为86,250,000美元[13] - 首次公开募股同时，公司向赞助商出售5,240,000个私募认股权证，每个售价1美元，收益为5,240,000美元[14] - 首次公开募股交易成本为4,838,883美元，包括4,312,500美元承销费和526,383美元其他发行成本[15] - 2022年6月14日，公司在首次公开募股中出售8,625,000个单位，每个单位发行价10美元[43] - 2022年6月14日，公司向发起人出售5,240,000份私人认股权证，每份1美元，总收益5,240,000美元[44] - 2022年6月9日，公司注册声明获美国证券交易委员会批准生效；6月14日，公司完成8,625,000个单位的IPO，每个单位售价10美元，总收益8625万美元[69] - IPO结束时，公司向发起人私募出售5,240,000份私募认股权证，每份售价1美元，公司获得总收益524万美元[70] - 2022年6月14日，公司完成首次公开募股，发行8625000个单位，单价10美元，总收益86250000美元；同时出售5240000份私募认股权证，单价1美元，总收益5240000美元[80] - 2022年6月14日，公司向赞助商私募配售524万份私募认股权证，每份价格1美元，总收益524万美元[103] - 2022年6月14日，公司完成862.5万份公共单位的首次公开募股，包括行使部分超额配售权发行的112.5万份，每份价格10美元，总收益8625万美元[104] 首次公开募股后资金安排 - 首次公开募股后，1,283,357美元现金留作营运资金，其余按每单位10.20美元存入信托账户[15][17] - 2022年6月14日，首次公开募股和私募认股权证销售完成后，87975000美元（每股10.20美元）存入信托账户[80] - 首次公开募股和私募配售的净收益8797.5万美元存入信托账户[105] 初始业务合并相关规定 - 公司初始业务合并目标的总市值至少为信托账户资产的80%，且需获得目标公司50%以上投票权[16] - 公司需在2023年3月14日前完成初始业务合并，可最多延长9次，每次1个月，至2023年12月14日[17][18] - 若未能在规定时间内完成业务合并，公司将赎回公众股份，每股价格为信托账户存款总额除以流通股数[19] - 若未完成业务合并，认股权证将失效，创始人同意放弃部分股份的赎回权[20] - 公司不会赎回公共股份，以免导致其有形净资产低于5,000,001美元[21] 股份与认股权证相关 - 2022年2月4日，发起人以25,000美元总价，约每股0.01美元的价格收购2,156,250股B类普通股[45] - 创始人股份预计占首次公开募股完成后已发行和流通的A类普通股和B类普通股数量的20%[46] - 每个完整的可赎回公共认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股A类普通股[43] - 每份认股权证有权以每股11.50美元的价格购买一股公司A类普通股，认股权证在IPO结束后12个月或初始业务合并完成日期较晚者开始可行使，将在公司初始业务合并完成后五年到期[62] - 若公司在初始业务合并时以低于每股9.20美元的价格发行A类普通股或股权关联证券，且总收益超过总股权收益的60%，同时市值低于每股9.20美元，认股权证行使价格将调整为市值和新发行价格较高者的115%，赎回触发价格将调整为较高者的180%[64] 其他事项 - 为资助初始业务合并交易成本，发起人等可能向公司贷款，最高300万美元贷款可在业务合并完成时转换为私募认股权证，价格为每份1美元[51] - 公司自招股说明书生效日起，每月向发起人支付总计1万美元的办公场地、行政和共享人员支持服务费用，该安排在业务合并完成或IPO完成后12个月较早时终止[53] - 承销商行使超额配售权，额外购买1,125,000个单位，公司在IPO结束时向承销商支付承销折扣为IPO总收益的2%，即172.5万美元，承销商有权获得递延费用为IPO总收益的3%，即258.75万美元，直至业务合并结束[55] - 2022年6月21日，公司偿还关联方本票316,827美元[70] - 为资助营运资金不足或融资业务合并交易成本，发起人等可能贷款给公司，最高3000000美元贷款可按贷款人选择转换为认股权证[84] - 2020年8月发布的ASU 2020 - 06标准于2024年1月1日对公司生效，公司正在评估其影响[96]