金融分析师能力 - 金融分析师擅长解读金融数据和建模，评估市场趋势，为投资和企业决策提供策略建议[8] 财报电话会议关键要点 - 财报电话会议关键要点包括业绩总结、用户数据、未来展望和业绩指引、新产品和新技术研发、市场扩张和并购等方面[8] 术语解释 - Glossary of Geologic and Mining Terms中包括Adularia、Alkalic Intrusive、Alkalinity、Alteration等术语解释[9] 地质特征 - Andesite是一种暗色、细粒的火山岩，是辉长岩的火山喷发等值岩[10] - Anomalous和Anomaly是地质特征，指出潜在经济价值的地质特征[11] - Calc-silicate是含钙硅酸盐矿物，通常与矿床相关[12] - Claim是指根据矿业法规划定的公共矿产土地上的部分[13] - Cleavage是晶体沿结构弱面分裂或断裂的倾向[14] - Diamond drill是一种旋转钻机，用金刚石切割岩石，回收长圆柱形的岩芯[15] 矿石相关 - 矿石储量是指在矿山或未开发的矿床中，矿化体的数量和品位已经足够明确和测量，可以形成至少初步的矿山生产计划的部分或全部，以实现经济可行的采矿[37] - 矿石是指一种或多种矿物的自然聚集体，可以被开采并销售获利，或者可以从中分离出一部分以获利[39] 公司财务状况 - 公司在2023财年录得6362万232美元的净亏损[77] - 公司截至2023年12月31日的现金及现金等价物为4245万983美元[79] - 公司需要额外资金用于进一步开发经济矿体并实现商业生产[80] 法律法规风险 - 公司的勘探活动受到广泛的法律和法规监管，可能会导致重大支出[82] - 公司在墨西哥面临ILO Convention 169的执行问题，可能导致项目开发延迟和额外费用增加[86] - 政治、经济和社会环境的不确定性可能对公司的运营和财务状况产生重大不利影响[91] - 公司可能面临政府监管调查、诉讼等法律诉讼风险，可能导致巨额损失和额外费用[94] - 公司的勘探和开发活动受到环境保护和员工健康安全法律法规的严格监管，不遵守可能导致处罚和许可暂停或撤销[96] - 公司可能面临氰化物在矿业活动中的使用受限或禁止的法规，对公司的运营和财务状况产生重大不利影响[101] 公司经营风险 - 公司的矿产价格可能无法支撑企业利润，市场变化和价格波动可能影响项目的经济可行性[109] - 公司计划通过发行股票或债务来融资业务，可能导致现有和潜在股东的股权被稀释[110] - 公司的关键人员依赖性较高，人员流失可能对公司运营产生负面影响[113] - 公司董事和高管可能存在利益冲突，可能导致错失某些交易机会[114] - 公司在墨西哥拥有开发项目[116] - 墨西哥于2013年10月通过了一项税收改革法案[117] - 新的税收法律于2014年1月1日生效，包括对特定未开发勘探特许权的年度税收增加50%至100%[118] - 公司成立于加拿大不列颠哥伦比亚省，大部分活动在加拿大以外进行，可能影响美国投资者的诉讼和实现[119] - 存在来自其他采矿勘探公司的竞争，竞争对手可能在项目、设备或人员方面具有更强的实力[120] - 早期公司股价可能存在波动，受到矿产发现、勘探和财务结果等因素的影响[121] - 公司目前未进行货币对冲以抵消汇率波动风险[122] - 公司暂无现金股利政策，未来支付股利取决于董事会决定[123] - 公司可能被视为被动外国投资公司，对美国投资者可能产生负面影响[130] - 公司可能被视为被动外国投资公司，美国纳税人可能需要将股份分配或处置所得的任何收益作为普通收入纳税[131]

公司动态 - Almaden Minerals Ltd.宣布从纽约证券交易所美国股票交易所摘牌，其普通股在美国OTCQB市场上市和交易[1] - 公司股票继续在多伦多证券交易所交易[1] 高管任命 - J. Duane Poliquin被任命为Almaden Minerals Ltd.主席[2] 公司联系信息 - 公司联系信息包括电话号码604.689.7644和电子邮件info@almadenminerals.com[4]

现金流量和财务状况 - 2023年底，Almaden Minerals Ltd.的现金及现金等价物为4,245,983加元，较2022年底的6,658,076加元下降了36.3%[9] - 2023年度，Almaden Minerals Ltd.的净亏损为63,620,232加元，较2022年度的11,846,560加元大幅增加，亏损额度较大[11] - 2023年度，Almaden Minerals Ltd.的经营活动现金流量净额为-1,483,006加元，较2022年度的-1,653,398加元有所改善[12] - 公司于2023年12月31日的工作资本盈余为483万7350加元[16] - 公司于2023年12月31日的净亏损为6亿3620万2320加元[16] - 公司于2023年12月31日的经营活动现金流为负148万3006加元[16] - 公司于2023年12月31日的累计赤字为1亿5739万1582加元[16] 会计政策和财务报表 - 公司的财务报表是根据国际财务报告准则（IFRS）编制的[17] - 公司的功能货币和报告货币为加拿大元[20] - 公司的现金及现金等价物包括期限存款和货币市场工具[34] - 公司的固定资产按成本减累计折旧和减值损失计提，按年度递减余额法折旧[35] - 公司的勘探和评估资产的可收回金额取决于发现的经济可回收储量、公司获得融资的能力和未来生产或处置收益[38] - 公司的固定资产至少每年进行一次减值测试，或者如果有任何迹象表明账面价值可能无法收回[42] - 公司应根据合同的条款在报告日期评估债务的分类[69] 资本结构和股权 - 公司发行的7923077份认股权证的公允价值为2371174美元，使用Black-Scholes期权定价模型进行估值[101] - 认股权证的公允价值变动导致2023年12月31日未实现收益为102787美元，较2022年12月31日的520503美元减少[102] - 公司发行的私募股票和认股权证的总募集资金为1030万美元（12838950加元），发行费用包括现金的834532美元和130731美元的认股权证公允价值[103] - 公司股票期权计划允许发行最多10%的已发行股本的期权，顾问或提供投资者关系服务的人员发放的期权不得超过已发行普通股的2%[106] - 公司股票期权计划允许期权持有人通过交出部分基础期权股份来行使无现金行权，并支付相应的代扣税[108] - 2023年12月31日，公司持有12530000份未行使和可行使的期权，加权平均行权价格为0.27美元，加权平均剩余期限为3.96年[109] - 公司在2023年度的股本和储备中，股票购买期权补偿计划的未行使期权数量为11,990,000股，行使价格加权平均为0.68加元[110] - 公司在2023年度通过股票购买期权补偿计划授予的股票期权费用总额为810,150加元[112] 经营成本和管理费用 - 公司在2023年度向关键管理人员支付的专业费用、薪资福利、股权支付和董事费用总额为1,290,895加元[113] - 公司在2023年度从Azucar和Almadex收到的行政服务费分别为75,853加元和1,346,494加元[117] - 公司在2023年度应收账款中，来自Azucar的金额为7,005加元，来自Almadex的金额为369,045加元[118] - 公司在2023年度与Almadex之间的勘探和钻探服务相关的应付款项为零[120] - 公司在2023年度雇佣了董事长的女儿，为公司提供市场营销和行政服务，薪资为45,300加元[121] 税务和风险管理 - 公司在2023年的税前亏损为66,710,410加元，较2022年的10,505,375加元和2021年的2,354,113加元有显著增加[125] - 公司在2023年的未实现税前亏损为3,090,208加元，较2019年的1,341,185加元和2021年的314,141加元有所增加[126] - 公司在2023年的可抵扣暂时差异、未使用税损和未使用税收抵免为103,635,630加元，较2022年的67,113,271加元有显著增加[126] - 公司在2023年的加拿大和墨西哥的可用税前亏损分别为27,592,166加元和4,588,699加元[127] - 公司的金融工具中，除了权证负债和衍生金融负债外，现金及现金等价物、应收账款和交易及其他应付款的公允价值与账面价值相近[128] - 公司面临的金融风险包括货币风险、信用风险、流动性风险、利率风险和商品及股票价格风险[129] - 公司在2023年12月31日面临的外汇风险主要来自美元和墨西哥比索，10%的美元兑加元汇率变动将使公司净亏损增加110,000加元[131] - 公司的最大信用风险暴露是其现金及现金等价物和应收账款的账面价值[135] 其他 - 公司的资本管理目标是维持灵活的资本结构，以最优化资本成本并承担可接受的风险，公司预计当前资本资源足以支持未来的勘探计划和运营[144]

分组1 - Almaden Minerals Ltd.向墨西哥提出了请求进行协商，但墨西哥并未提出具体的协商日期[2] - 公司已向墨西哥递交了仲裁索赔通知，索赔金额至少为2亿美元[3] - 公司在未来90天内可以启动仲裁程序，如果与墨西哥政府无法达成友好解决方案[5] 分组2 - 公司决定自愿从纽约证券交易所美国交易所摘牌，并计划在OTCQB市场上市[8]

公司业务范围和专长 - 公司是一家专业金融分析公司，擅长解读金融数据和建模，为投资和企业决策提供策略建议[10] 地质和矿业术语解释 - 公司提供了关于地质和矿业术语的词汇表，包括Adularia、Alkalic Intrusive、Alteration等术语的解释[11][12][13] - 金融分析师需要了解的地质术语包括Andesite、Anomalous、Breccia、Calc-silicate等[14][15][16][17] - 公司需要关注的矿产术语有Claim、Clastic、Cleavage、Concordant Bodies等[18] - 金融分析师应了解的地质概念包括Diagenesis、Diamond drill、Dilution、Dip等[19][20][21][22] - 公司需要关注的矿产术语有Disseminated deposit、Dyke、Earn in、Ejecta等[23] - 金融分析师应了解的地质概念包括Epithermal、Extrusive Rock、Fault、Faults等[24][25][26][27] - 公司需要关注的矿产术语有Feldspar、Felsic、Fluid inclusion、Folds等[28][29][30][31] - 金融分析师应了解的地质概念包括Geochemical Anomaly、Geochemistry、Geophysics、Gouge等[32][33][34][35] - 公司需要关注的矿产术语有Grade、Granite、Granodiorite、Grid等[36][37][38][39] 矿产和矿石相关 - 矿石是指一种或多种矿物的自然聚集体，可以被开采并销售获利，或者可以分离出一部分获利[49] - 矿石储量是指在矿山或未开发的矿床中，经测量确定并足够定义的矿体的数量和品位，形成至少初步矿产生产计划的基础[50] 公司财务状况 - 公司在2022年度亏损达到1184.6560万美元，2021年度亏损为266.8254万美元，2020年度亏损为312.9368万美元[88] - 公司目前的现金和现金等价物为665.8076万美元，管理层估计当前现金状况和未来现金流将足以支持公司执行2023财年的计划[90] - 公司可能需要额外资金以继续运营，未来资金来源可能包括出售股本、债务或向其他方提供其物业和前景的利益[92] - 公司拥有1253万股普通股的认股权证和1195.8846万股普通股的认股权证，行使所有现有认股权证可能导致现有股东的稀释并可能压低公司股价[95] 风险因素 - 公司的勘探活动受到广泛的法律和法规的监管，违反适用法律和法规可能导致公司承担重大支出[99] - 公司可能需要额外资金用于进一步开发经济矿体并将其投入商业生产[92] - 公司的股价可能会受到矿产价格的影响，矿产价格的波动可能影响任何项目的经济可行性[98] - 公司的勘探和开发计划可能导致通过发行公司的股本或承担债务来融资其业务，这可能会对现有和潜在的普通股持有人造成相当大的稀释[94] - 公司的股价可能会受到矿产发现、勘探和财务结果等因素的影响，导致股价波动[97] - 公司矿权涉及的法律诉讼对公司的业务和财务状况可能产生重大不利影响[101] - 公司可能面临政治、经济和社会环境的不确定性，可能影响其运营[104] - 公司与所在社区的关系对Ixtaca项目的发展至关重要[106] - 公司可能需要与墨西哥当局和原住民社区进行协商，以符合ILO第169号公约的要求[107] - 公司可能面临来自社交媒体和网络应用程序的声誉损失风险[114] - 公司可能会面临因健康大流行或传染病爆发而导致的重大不利影响[119] - 公司的勘探和开发活动受到环境、气候变化、健康和安全法规的监管[120] - 公司可能面临环境法规变更和对氰化物等有害物质使用的限制，可能对业务和财务状况产生重大不利影响[125] - 公司可能无法始终完全遵守环境和健康安全法规，可能会对未来业务、运营结果或财务状况产生重大不利影响[126] - 公司可能会面临IT系统的网络安全风险[144] 其他 - 公司目前在墨西哥拥有开发项目[133] - 墨西哥的矿业税收变化可能会对公司的潜在储量定义产生不利影响[134] - 公司目前没有进行货币对冲以抵消汇率波动的风险[136] - 公司不打算在可预见的未来支付现金股息[141]

公司整体财务状况关键指标变化 - 2022年末总资产为7805.021万加元，2021年末为8723.229万加元[8] - 2022年末总负债为823.4533万加元，2021年末为704.8153万加元[8] - 2022年末总权益为6981.5677万加元，2021年末为8018.4137万加元[8] - 2022年费用总计560.5788万加元，2021年为590.5977万加元，2020年为483.1674万加元[11] - 2022年其他收入（损失）为 - 489.9587万加元，2021年为355.1864万加元，2020年为170.2306万加元[11] - 2022年税前损失为1050.5375万加元，2021年为235.4113万加元，2020年为312.9368万加元[11] - 2022年递延所得税费用为134.1185万加元，2021年为31.4141万加元，2020年为0 [11] - 2022年净损失为1184.656万加元，2021年为266.8254万加元，2020年为312.9368万加元[11] - 2022年基本和摊薄后每股净损失为0.09加元，2021年为0.02加元，2020年为0.03加元[11] - 2022年净亏损11,846,560美元，2021年为2,668,254美元，2020年为3,129,368美元[13] - 2022年经营活动使用的净现金为1,653,398美元，2021年为1,600,250美元，2020年为1,231,882美元[13] - 2022年投资活动使用的净现金为1,728,846美元，2021年为2,795,150美元，2020年为1,757,718美元[13] - 2022年融资活动使用的净现金为130,056美元，2021年为12,031,078美元，2020年为4,612,084美元[13] - 2022年现金及现金等价物减少3,512,300美元，2021年增加7,635,678美元，2020年增加1,622,484美元[13] - 2022年末现金及现金等价物为6,658,076美元，2021年末为10,170,376美元，2020年末为2,534,698美元[13] - 2020年1月1日股份数量为111,726,719股，2021年末为137,221,408股，2022年末仍为137,221,408股[15] - 2020年1月1日股本金额为127,022,366美元，2021年末为141,040,654美元，2022年末仍为141,040,654美元[15] - 2020年综合亏损为3,129,368美元，2021年为2,668,254美元，2022年为11,846,560美元[15] 审计与子公司相关信息 - 审计机构自2015年起为公司提供审计服务[6] - 公司合并财务报表涵盖其全资子公司，包括加拿大的Puebla Holdings Inc.和墨西哥的Minera Gorrion, S.A. de C.V.、Molinos de Puebla, S.A. de C.V. [28] 金融资产与负债计量方式 - 公司金融资产主要为现金及现金等价物和应收账款，按摊余成本计量；金融负债包括贸易及其他应付款，按摊余成本计量，衍生金融负债按公允价值计量且其变动计入损益 [30][31] 资产折旧与减值相关政策 - 家具、固定装置等折旧率为20%，计算机硬件和软件为30%，地质图书馆为20%，野外设备为20%，磨坊设备按矿山使用寿命（11年）直线折旧 [36] - 公司处于勘探阶段，勘探和评估资产成本资本化，商业生产开始后按产量法计入损益，废弃矿权成本在废弃或减值时计入损益 [37] - 公司考虑特定区域勘探权到期、无后续勘探预算、未发现商业储量且停止活动、资产账面价值可能无法全额收回等情况对勘探和评估资产进行减值测试 [40] - 物业、厂房和设备至少每年进行减值审查，若可收回金额低于账面价值则确认减值损失，减值转回不超过未确认减值时的账面价值 [45][46] 所得税费用计算政策 - 所得税费用包括当期和递延税，当期税按报告日税率计算，递延税针对资产和负债账面价值与计税基础的暂时性差异确认 [47][48] 股票期权与认股权证相关政策及数据 - 公司股票期权计划允许员工等获取公司股份，期权公允价值按授予日计量，采用分级归属法在归属期内确认费用 [52][53] - 行使股票期权和认股权证的收益计入股本，部分认股权证以非功能货币行使，其公允价值确认为衍生金融负债 [54][55] - 2021年公司发行7,923,077份认股权证，发行时公允价值为2,371,174美元[114] - 2022年认股权证公允价值变动产生未实现收益520,503美元，2021年为1,747,884美元[115] - 2022年末流通且可行使的认股权证为17,448,504份，加权平均行使价格为0.88美元[124] - 2022年末认股权证加权平均剩余寿命为0.80年，2021年为1.51年[124] - 2021年3月18日授予435,769份认股权证，每股公允价值0.30加元，无风险利率0.53%，预期寿命3年，预期波动率72.42%，预期股息为零[130] - 公司股票期权计划允许发行最多达已发行股本10%的期权，向顾问或提供投资者关系服务的人发行的股票期权在任何12个月内不得超过已发行和流通普通股的2%[133] - 截至2022年12月31日，公司预留1,192,141份可授予的股票期权[133] - 所有期权的最长有效期为5年，授予顾问或提供投资者关系服务的人的期权应分阶段归属，任何三个月内可行使的期权不得超过25%[134] - 截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，已发行和可行使的期权分别为12,530,000份、11,990,000份和11,542,000份[135][139] - 截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日，期权的加权平均行使价格分别为0.49加元、0.68加元和0.80加元[135][139] - 2022年、2021年和2020年授予的所有期权均在授予日归属[134] - 截至2022年12月31日，已发行股票期权的加权平均剩余寿命为2.53年（2021年为0.98年）[138] - 截至2021年12月31日，已发行股票期权的加权平均剩余寿命为0.98年（2020年为1.08年）[139] - 2022年、2021年和2020年授予的期权数量分别为6,375,000份、6,380,000份[135][139] - 2020年12月31日流通在外股票期权加权平均剩余寿命为1.08年，2019年为1.02年[144] - 2022、2021、2020年12月31日止年度授予期权的总股份支付费用分别为147.81万加元、187.08万加元、178.45万加元[150] - 2023年2月13日公司向高管和一名董事授予总计600,000份股票期权[195] - 股票期权行权价格为每股0.30美元，行权截止日期为2028年2月14日[195] 退役和恢复准备金政策 - 存在法律或推定义务时确认退役和恢复准备金，按报告日结算义务的最佳估计金额计量，考虑风险和不确定性及折现率 [58] 具体资产与负债项目关键指标变化 - 2022年12月31日，公司应收账款为198,942加元，2021年为92,005加元；预付费用为60,529加元，2021年为63,633加元；两者总计259,471加元，2021年为155,638加元[72] - 2022年12月31日，公司计入勘探和评估资产的增值税为251,775加元，2021年为308,457加元[72] - 公司于2021年11月22日行使租赁延期选择权，将租赁从2022年3月31日延长至2027年3月31日，预计租赁负债增加508,799加元[73] - 2022年12月31日，租赁负债期初余额为548,607加元，期末长期部分为377,635加元；2021年12月31日期初余额为170,731加元，期末长期部分为465,930加元[74] - 2022年，公司经营转租租金收入为8,508加元，2021年为22,452加元[74] - 2022年12月31日，使用权资产期初余额为539,110加元，期末为432,319加元；2021年12月31日期初余额为151,790加元，期末为539,110加元[78] - 2022年，公司确认短期租赁占用费用为42,655加元，2021年为40,542加元，2020年为45,248加元[78] - 截至2022年12月31日，办公租赁剩余付款总计733,807加元，其中2023年为167,374加元，2024年为170,672加元，2025年为173,970加元，2026年为177,268加元，2027年为44,523加元[79] - 2022年，公司财产、厂房和设备成本总计7,495,940加元，累计折旧885,069加元，账面价值6,610,871加元；2021年成本总计14,890,177加元，累计折旧870,645加元，账面价值14,019,532加元[80] - 截至2022年12月31日，公司因墨西哥开发许可证延迟和设备无法使用，对磨矿设备计提减值7,441,293加元[80] - 2022年末勘探与评估资产总额为63115076加元，较2021年末的61431639加元有所增加[86][89] - 2022年递延勘探成本为1586473加元，2021年为1933564加元[86][89] - 2022年公司收到增值税退税396209加元，2021年为506394加元[86][89][98] - 2022年公司其他与增值税退税相关收入为139313加元，2021年为446184加元[98] - 2022年末嵌入式衍生工具公允价值减少110,177美元，2021年增加18,156美元[108] - 2022年末应付黄金贷款余额为3,929,015美元，2021年末为3,227,545美元[109] - 2022年末衍生金融负债余额为306,084美元，2021年末为391,620美元[109] - 2022年末公司账户上有397盎司金条，公允价值为974,397美元，2021年末为915,995美元[109] - 2020年1月22日，公司出售400盎司信托黄金，收入818,360美元，记录收益19,413美元[110] 黄金贷款协议相关信息 - 公司与Almadex签订黄金贷款协议，可贷款最多1597盎司金条，2019年5月14日约值2790858加元[101] - 黄金贷款年利率为10%，未提取金额按每年1%收取备用费[103] - 公司向Almadex发行500000份认股权证，行使价为每股1.50加元，到期日为2024年5月14日，价值50000加元[103] - 黄金贷款到期日为2024年3月31日，可由公司决定延长两年[102] - 若Ixtaca项目在贷款期限内进入商业生产，公司需每月向贷方交付100盎司黄金[102] 物业转让信息 - 2022年5月26日，公司将加拿大育空地区Logan物业40%附带权益以1加元转让给Almadex，无损益确认[97] 关联交易费用关键指标变化 - 2022年公司从Azucar收到行政服务费18.5068万加元，2021年为41.2812万加元，2020年为93.5872万加元；从Almadex收到行政服务费119.136万加元，2021年为96.9532万加元，2020年为46.8227万加元[154] - 2022年12月31日，公司应向Almadex支付勘探和钻探服务费用8.0727万加元，2021年为7.21

SEC新规则要求 - 美国证券交易委员会（SEC）新规则要求自2021年1月1日或之后开始的第一个财年起合规[60] SEC新规则认可的矿产类别 - SEC新规则认可“测定矿产资源”“指示矿产资源”“推断矿产资源”以及“证实矿产储量”“概略矿产储量”类别[61] 矿产储量定义 - 矿产储量是经合格人员认定可作为经济可行项目基础的测定和指示矿产资源的吨位和品位或质量估计[62] 证实和概略矿产储量定义 - 证实矿产储量是测定矿产资源中经济可采部分，只能由测定矿产资源转化而来[63] - 概略矿产储量是指示矿产资源以及某些情况下测定矿产资源中经济可采部分[63] 矿产资源定义 - 矿产资源是地壳中具有经济利益的物质的集中或存在，有合理经济开采前景[64] 测定矿产资源定义 - 测定矿产资源基于确凿地质证据和采样估算数量和品位或质量，可转化为证实或概略矿产储量[65] 指示矿产资源定义 - 指示矿产资源基于充分地质证据和采样估算数量和品位或质量，只能转化为概略矿产储量[66] 推断矿产资源定义 - 推断矿产资源基于有限地质证据和采样估算数量和品位或质量，不能用于评估项目经济可行性，也不能转化为矿产储量[67] 前瞻性陈述说明 - 公司年报中包含的非历史事实陈述为前瞻性陈述，涉及风险和不确定性[68] 公司净亏损情况 - 2021 - 2019财年公司净亏损分别为266.83万美元、312.94万美元、376.31万美元[81] 公司营运资金及现金情况 - 截至2021年12月31日，公司营运资金为1065.13万美元，其中现金及现金等价物为1017.04万美元[83] 公司股票期权和认股权证情况 - 截至2022年4月28日，公司有1199万股股票购买期权和2216.85万股认股权证未行使，全部行使将使已发行和流通普通股数量增加25%[87] 加元兑美元平均汇率情况 - 2021 - 2017财年加元兑美元平均汇率分别为1.25、1.34、1.33、1.30、1.30 [76] 公司其他收入（损失）情况 - 2021 - 2017财年公司其他收入（损失）分别为355.2万加元、170.2万加元、67.8万加元、119万加元、46.8万加元[73] 公司加权平均股数情况 - 2021 - 2017财年公司加权平均股数（千股）分别为133843、117264、111727、107584、95873 [73] 公司勘探和评估资产情况 - 2021 - 2017财年公司勘探和评估资产分别为6143.2万加元、5860.6万加元、5697.3万加元、5467.8万加元、4480.4万加元[73] 公司净资产情况 - 2021 - 2017财年公司净资产分别为8018.4万加元、7117.8万加元、6858.5万加元、7136.5万加元、6473万加元[73] 公司总资产情况 - 2021 - 2017财年公司总资产分别为8723.2万加元、7644.9万加元、7406.4万加元、7392.8万加元、6680.3万加元[73] Ixtaca项目许可情况 - 2020年12月21日，公司收到墨西哥联邦许可当局通知，Ixtaca项目初始MIA许可未获批准[93] 墨西哥最高法院矿产权诉讼决定 - 2022年2月16日墨西哥最高法院就公司矿产权诉讼作出决定，4月27日公布最终决定[95] - 决定判定墨西哥矿产产权法符合宪法，但经济部颁发公司矿产权前应与相关原住民社区协商，先宣布公司矿产权无效，合规后再重新颁发[96][102] 公司业务受外部因素影响 - 公司业务可能受政治、经济和社会不确定性影响，包括政府政策、法规变化、社区反对等[97][98][99] 公司遵守国际劳工组织公约风险 - 公司运营需遵守国际劳工组织第169号公约，墨西哥虽已批准，但可能未落实或遵守相关程序，相关诉讼可能对公司产生重大不利影响[100][101][106] 公司面临法律诉讼风险 - 公司可能面临法律诉讼，结果不确定，可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[107] 公司矿产权风险 - 公司矿产权可能存在缺陷或纠纷，获取或执行相关权利可能成本高昂且耗时，也可能无法续约[108][109][110] 新冠疫情对公司业务影响 - 新冠疫情可能对公司业务产生重大不利影响，包括员工健康、旅行限制、政府审批等[111] 公司遵守法规风险 - 公司需遵守环境、健康和安全法规，不遵守可能导致禁令、罚款等，气候变化法规可能增加运营成本[112][113][116] 公司矿石储量开发不确定性 - 公司商业可采矿石储量开发存在不确定性，依赖经济可采储量、融资、许可和未来盈利生产[119] 公司对管理层和关键人员依赖风险 - 公司高度依赖管理层和关键人员，失去或无法获得这些人员可能对公司运营能力产生负面影响[121] 墨西哥税法改革情况 - 墨西哥税法改革自2014年1月1日起生效，包括对息税折旧摊销前利润征收7.5%的特殊矿业特许权使用费，对贵金属生产总收入额外征收0.5%的特许权使用费，对某些非活跃勘探特许权的年度税收提高50% - 100%[124] 公司汇率波动风险 - 公司多数活动在加拿大境外进行，面临加元与外币汇率波动风险，且目前未开展货币套期保值，也无相关计划[125] 公司董事和高管利益冲突风险 - 公司部分董事和高管同时在其他自然资源或矿业相关公司任职，可能产生利益冲突，导致公司错过某些交易机会[122] 公司墨西哥项目风险 - 公司在墨西哥有开发项目，面临外汇管制、货币波动、外国税收、当地法律政策、劳工问题、政治经济环境不稳定等风险[123] 矿业运营风险 - 矿业运营风险高，公司可能面临工作停工、设施损坏、人员伤亡、环境破坏和法律责任等问题，保险费用和相关负债会减少勘探资金[126] 公司业务增长风险 - 若公司成功发展矿产项目或筹集资金，业务将显著增长，需扩充管理、运营和财务资源，招聘合格人员，但无法保证能有效管理增长[127] 公司竞争风险 - 公司面临其他矿业勘探公司竞争，许多竞争对手运营规模和财务实力远超公司，可能影响公司运营和财务状况[128] 公司股息支付情况 - 公司近期不打算支付现金股息，实际股息支付由董事会决定，取决于运营结果、现金需求和未来前景等因素[129] 公司网络安全风险 - 公司依赖信息技术系统，面临网络安全风险，如信息泄露、业务流程中断等，可能影响公司声誉、运营和财务表现[130][131] 公司被视为被动外国投资公司风险 - 公司可能被视为被动外国投资公司，这对美国投资者可能产生负面影响，美国纳税人需按规定处理相关税务[133]

财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2021年末总资产为8723.229万加元，2020年末为7644.8771万加元[7] - 2021年末总负债为704.8153万加元，2020年末为527.1337万加元[7] - 2021年末总股本为8018.4137万加元，2020年末为7117.7434万加元[7] - 2021年末勘探与评估资产总额为6143.1639万加元，较2020年末的5860.5829万加元有所增加[83][85] - 2021年末黄金贷款应付余额为322.7545万加元，较2020年末的284.2756万加元增加[105] - 2021年末衍生金融负债余额为39.162万加元，较2020年末的37.5417万加元增加[105] - 2021年末公司账户上有397盎司金条，公允价值为91.5995万加元，低于2020年末的95.5781万加元[105] - 2021年12月31日，公司应收账款为92,005加元，2020年为122,967加元；预付费用为63,633加元，2020年为52,041加元；应收账款和预付费用总计155,638加元，2020年为175,008加元[70] - 2021年12月31日，公司计入勘探和评估资产的增值税为308,457加元，2020年为120,964加元[70] - 2021年12月31日租赁负债期初余额为170,731加元，期末长期部分为465,930加元；2020年12月31日期初余额为292,679加元，期末长期部分为35,781加元[74] - 2021年12月31日使用权资产期初余额为151,790加元，期末为539,110加元；2020年12月31日期初余额为273,222加元，期末为151,790加元[75] - 2021年12月31日，公司财产、厂房和设备成本总计14,890,177加元，折旧总计870,645加元，账面价值总计14,019,532加元[77][78] - 2021年12月31日，公司现金及现金等价物为10170376加元，其中现金2133076加元，定期存款8037300加元；2020年12月31日分别为2534698加元、1234698加元和1300000加元[145] - 2021年12月31日，公司递延所得税资产中，非资本损失为3818755加元；递延所得税负债中，勘探与评估资产为5567776加元，净递延所得税负债为1749021加元；2020年对应数据分别为4132896加元、5567778加元和1434882加元[148] - 2021年12月31日，公司未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、未使用税务亏损和未使用税收抵免共计57958743加元；2020年为55193458加元[149] - 2021年12月31日，公司非流动资产在加拿大、美国和墨西哥分别为587684加元、13968566加元和61434031加元；2020年分别为205898加元、13968566加元和58608820加元[171] 财务数据关键指标变化 - 收入费用及亏损相关 - 2021年费用总计590.5977万加元，2020年为483.1674万加元，2019年为444.1029万加元[9] - 2021年其他收入（损失）总计355.1864万加元，2020年为170.2306万加元，2019年为67.7954万加元[10] - 2021年税前亏损为235.4113万加元，2020年为312.9368万加元，2019年为376.3075万加元[10] - 2021年递延所得税费用为31.4141万加元[10] - 2021年净亏损为266.8254万加元，2020年为312.9368万加元，2019年为376.3075万加元[10] - 2021年基本和摊薄后每股净亏损为0.02加元，2020年为0.03加元，2019年为0.03加元[10] - 2021年净亏损2668254加元，2020年为3129368加元，2019年为3763075加元[12] - 2021年公司经营转租租金收入为22,452加元[74] - 2021年公司确认短期租赁占用费用为40,542加元，2020年为45,248加元，2019年为39,561加元[75] - 2021年公司获得增值税退税50.6394万加元，与往年增值税退税相关的其他收入44.6184万加元计入利息和其他收入[94] - 2021年关键管理人员净总薪酬为2,164,872加元，2020年为1,707,500加元，2019年为1,519,311加元[135] - 2021年公司从Azucar收到行政服务费412,812加元，2020年为935,872加元，2019年为639,320加元；从Almadex收到969,532加元，2020年为468,227加元，2019年为320,093加元[137] - 2021年基本每股净亏损计算基于归属于普通股股东的亏损2,668,254加元，加权平均流通普通股数量133,842,894股；2020年亏损3,129,368加元，股数117,264,220股；2019年亏损3,763,075加元，股数111,726,719股[141] - 2021年、2020年和2019年，公司税前亏损分别为2354113加元、3129368加元和3763075加元，法定税率均为27%，2021年递延所得税费用为314141加元[146] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2021年经营活动使用的净现金为1613580加元，2020年为1253362加元，2019年为1892325加元[12] - 2021年投资活动使用的净现金为2795150加元，2020年为1757718加元，2019年为3751770加元[12] - 2021年融资活动产生的净现金为12044408加元，2020年为4633564加元，2019年为1475729加元[12] - 2021年末现金及现金等价物为10170376加元，2020年末为2534698加元，2019年末为912214加元[12] 财务数据关键指标变化 - 股份相关 - 2021年12月31日股份数量为137221408股，2020年为120650254股，2019年为111726719股[15] - 2021年股份发行净额为11610581加元，2020年为3850209加元[12] - 2021年基于股份的支付为1870800加元，2020年为1784500加元，2019年为933120加元[12] - 2021年3月18日，公司完成定向增发，出售15,846,154股普通股及认股权证，总收益1030万美元（12,838,950加元）[110] - 2020年8月6日，公司完成非经纪私募配售，发行3,100,000个单位，总收益2,015,000美元[112] - 2020年3月27日，公司完成非经纪私募配售，发行5,509,658个单位，总收益2,038,573美元[114] - 截至2021年12月31日，公司认股权证总数为22,168,504份，加权平均行使价为0.95美元[115] - 截至2021年12月31日，认股权证加权平均剩余寿命为1.51年（2020年为2.08年）[117] - 2021年3月18日授予的435,769份认股权证，加权平均公允价值为每股0.30美元[119] - 截至2021年12月31日，公司预留1,732,141份股票期权可授予[120] - 截至2021年12月31日，流通且可行使的股票期权数量为1199万份，2020年为1154.2万份，2019年为1000.7万份[124][127] - 2021年授予638万份股票期权，行使72.5万份，到期520.7万份；2020年授予666.3万份，行使93.6万份，到期419.2万份[124][127] - 截至2021年12月31日，股票期权的加权平均行使价格为0.68美元，2020年为0.80美元，2019年为0.97美元[124][127] - 截至2021年12月31日，流通股票期权的加权平均剩余寿命为0.98年，2020年为1.08年，2019年为1.02年[124][128][130] - 2020年，期权持有人以无现金方式分别以0.79美元、0.83美元和0.86美元的行使价格行使了10万、6.8万和58万份股票期权[127] - 与无现金行使期权相关的发行股份总数为105877股[127] - 2021年末流通且可行使的期权数量为10,007,000份，2018年末为9,707,000份，2021年授予4,004,000份，到期3,704,000份[131] - 2021年基于股份支付的费用为1,870,800加元，2020年为1,784,500加元，2019年为933,120加元[133] - 2022年3月7日公司根据股票期权计划向员工、顾问、高管和董事授予总计112.5万份股票期权，每份期权可按每股0.38加元的行权价格在2027年3月7日前兑换一股普通股[174] 财务数据关键指标变化 - 关联交易相关 - 截至2021年12月31日，公司欠董事长256,000加元，2020年为160,000加元，2019年为64,000加元[135] - 截至2021年12月31日，应收账款中Azucar欠款15,063加元，2020年为81,623加元；Almadex欠款69,298加元，2020年为40,678加元[137] - 截至2021年12月31日，公司应付Almadex勘探和钻探服务费72,130加元，2020年为37,689加元[139] - 2021年公司雇佣董事长女儿支付薪酬41,300加元（扣除法定扣除额），2020年和2019年相同[139] 财务数据关键指标变化 - 风险相关 - 2021年12月31日，美元兑加元汇率变动10%，公司净亏损将变动310000加元；墨西哥比索兑加元汇率变动10%，公司净亏损将变动24000加元[155] - 2021年12月31日，公司最大信用风险敞口为现金及现金等价物和应收账款的账面价值[157] - 2021年12月31日，以美元计价的净资产为3102540加元，以墨西哥比索计价的净资产为242087加元[158] - 利率变动1%，公司净亏损将变动102000加元[161] 财务报表编制及会计政策 - 合并财务报表按国际财务报告准则编制，以历史成本为基础，功能货币和报告货币为加元[18][19][20] - 公司使用Black - Scholes期权定价模型确定期权、认股权证和衍生金融负债的公允价值[26] - 合并财务报表涵盖公司及其全资子公司，包括Puebla Holdings Inc.、Minera Gorrion, S.A. de C.V.和Molinos de Puebla, S.A. de C.V. [27] - 公司金融资产主要为现金及现金等价物和应收账款，按摊余成本计量；金融负债包括贸易及其他应付款[30][31] - 财产、厂房和设备按成本减累计折旧和减值损失列示，不同类别折旧率不同，如家具等为20%，计算机软硬件为30%，磨坊设备按11年直线折旧[35][37] - 勘探和评估资产处于勘探阶段时资本化相关成本，商业生产开始后按产量法计入损益[35] - 评估勘探和评估资产是否减值考虑四种情况，减值损失可转回但不超原账面价值[36][37] - 所得税费用包括当期和递延税

董事选举情况 - 确定公司董事人数为7人，赞成票30,208,415，反对票602,285[3] - 杜安·波利昆当选董事，赞成票30,217,920，弃权票592,780[3] - 摩根·波利昆当选董事，赞成票30,169,432，弃权票641,268[3] - 阿尔弗雷多·菲利普斯当选董事，赞成票30,187,827，弃权票622,873[3] - 凯文·奥凯恩当选董事，赞成票30,155,109，弃权票655,591[3] - 伊莱恩·埃林厄姆当选董事，赞成票30,181,075，弃权票629,625[3] - 里亚·菲茨杰拉德当选董事，赞成票30,146,599，弃权票664,101[3] - 威廉·J·沃拉尔当选董事，赞成票30,162,612，弃权票648,088[3] 审计师任命情况 - 任命戴维森公司为审计师，赞成票54,430,362，反对票983,694[3] 年度股东大会时间 - 年度股东大会于2021年6月29日举行[1]

财务数据关键指标变化（2020 - 2016年整体） - 2020 - 2016年其他收入（损失）分别为1702千加元、678千加元、1190千加元、468千加元、444千加元；净亏损和综合亏损分别为(3129)千加元、(3763)千加元、(3512)千加元、(5231)千加元、(4024)千加元[42] - 2020 - 2016年基本和摊薄每股净（亏损）收入分别为(0.03)加元、(0.03)加元、(0.03)加元、(0.05)加元、(0.05)加元；加权平均股数（千股）分别为117264、111727、107584、95873、82323 [42] - 2020 - 2016年营运资金分别为3083千加元、1748千加元、4357千加元、16065千加元、9293千加元；勘探和评估资产分别为58606千加元、56973千加元、54678千加元、44804千加元、35985千加元[42] - 2020 - 2016年净资产分别为71178千加元、68585千加元、71365千加元、64730千加元、45221千加元；总资产分别为76449千加元、74064千加元、73928千加元、66803千加元、47514千加元[42] - 2020 - 2016年股本分别为131190千加元、127022千加元、127022千加元、118054千加元、95290千加元；每股股息宣告均为0 [42] 加元兑美元汇率变化 - 2020 - 2016财年加元兑美元平均汇率分别为1.34、1.33、1.30、1.30、1.32；最高汇率分别为1.45、1.36、1.36、1.37、1.46；最低汇率分别为1.27、1.30、1.23、1.21、1.25；期末汇率分别为1.27、1.30、1.36、1.25、1.34 [44] - 2020年9月 - 2021年2月加元兑美元最高汇率分别为1.34、1.33、1.33、1.30、1.28、1.28；最低汇率分别为1.31、1.31、1.30、1.27、1.26、1.25 [45] - 2021年3月26日加元兑美元汇率为1.26 [45] 资源勘探和开发业务风险 - 资源勘探和开发业务有风险，可能因未发现矿床或矿床数量和质量不足而无利可图[46] - 公司目前处于勘探和开发阶段，尚无保证能形成商业可行的矿床或采矿业务[46] 公司特定财年财务数据 - 公司2020财年净亏损3129368美元，2019财年净亏损3763075美元，2018财年净亏损3511667美元[47] - 截至2020年12月31日，公司营运资金为3082986美元，其中现金及现金等价物为2534698美元[47] 公司股份相关数据 - 截至2021年3月26日，有11242000份股份购买期权和21732735份认股权证，行使所有现有股份购买期权和认股权证将使已发行和流通普通股数量增加24%[51] - 公司董事和高级管理人员共持有9062000份股份购买期权和608703份认股权证，员工和顾问持有2180000份股份购买期权[51] - 截至2021年3月26日，公司有137221408股流通普通股[51] 公司项目许可情况 - 2020年12月21日，公司收到墨西哥联邦许可当局通知，Ixtaca项目初始环境许可申请未获批准[55] 公司运营收入及股息情况 - 公司目前所有物业和前景均处于开发阶段，暂无运营收入[47] - 公司自成立以来未支付股息，且预计在可预见的未来也不会支付[47] - 公司预计在可预见的未来不支付现金股息，收益将用于业务发展和扩张[77] 公司项目资金需求 - 公司勘探和开发项目若成功，需额外资金用于经济矿体进一步开发和商业生产[49] 公司运营外部影响因素 - 公司运营受政治、经济、社会环境影响，墨西哥反采矿非政府组织活动增加可能影响Ixtaca项目[56] - 墨西哥2014年1月1日起实施新税法，包括对息税折旧摊销前利润征收7.5%特别矿业特许权使用费，对贵金属生产总收入额外征收0.5%特许权使用费，特定非活跃勘探特许权年度税提高50% - 100%[72] - 公司业务可能受COVID - 19疫情显著不利影响，包括员工健康、旅行限制等多方面[63] 公司汇率风险管理 - 公司目前未进行货币套期保值以抵消汇率波动风险，且暂无相关计划[73] 公司环保相关情况 - 公司勘探和开发活动受环保法律法规约束，环境问题可能增加复垦支出，影响财务资源[64] 公司商业生产相关因素 - 公司所涉物业和前景未实现商业生产，商业可行矿床依赖经济可采储量等因素[66] 储量估算不确定性 - 估算储量和矿化存在诸多不确定性，金属价格波动等因素可能影响储量[67] 公司人员依赖风险 - 公司高度依赖关键人员，失去或无法获得关键人员可能影响运营[68] 公司人员利益冲突风险 - 公司部分董事和高管在其他公司任职，可能产生利益冲突[69] 公司海外业务风险 - 公司在墨西哥有开发项目，面临外汇管制、政治经济环境等海外业务风险[70]