2024 年 報 2024 2024 ANNUAL REPORT 目 錄 天源集團控股有限公司 2024 年年報 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 主席報告書 | 4 | | 管理層討論及分析 | 5 | | 董事及高級管理層履歷 | 11 | | 企業管治報告 | 16 | | 環境、社會及管治報告 | 29 | | 風險因素 | 48 | | 董事會報告 | 49 | | 獨立核數師報告 | 64 | | 綜合全面收益表 | 69 | | 綜合資產負債表 | 70 | | 綜合權益變動表 | 72 | | 綜合現金流量表 | 73 | | 綜合財務報表附註 | 74 | | 五年財務摘要 | 128 | 公司資料 董 事 執行董事 楊金明先生 （主席兼行政總裁） 董慧敏女士 蘇柏翰先生 非執行董事 楊帆先生 獨立非執行董事 彭漢忠先生 鄔錦雯教授 黃耀輝先生 註冊辦事處 Windward 3, Regatta Office Park P.O. Box 1350 Grand Cayman KY1-1108 Cayman Islands 總部及中國主要營業地點 中 國 廣東省茂名市 電 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益约为2.972亿元，较2023年的约3.029亿元减少约1.9%或约570万元[2] - 2024年毛利约为4750万元，较2023年的约4920万元减少约3.6%或约170万元[2] - 2024年公司拥有人应占溢利约为2100万元，较2023年的约1910万元增加约10.1%或约190万元[2] - 2024年总资约为4.039亿元，较2023年的约3.854亿元有所增加[4] - 2024年权益总额约为3.677亿元，较2023年的约3.460亿元有所增加[5] - 2024年总负债约为3621万元，较2023年的约3944万元有所减少[5] - 2024年公司拥有人应占权益约为3.145亿元，较2023年的约2.933亿元有所增加[5] - 2024年基本及摊薄每股盈利为0.0351元，2023年为0.0319元[3] - 2024年除所得税前溢利为37,829千元，年内溢利为27,555千元；2023年分别为38,637千元、25,853千元[18][19] - 2024年折旧及摊销总计13,271千元，2023年为13,590千元[18][19] - 2024年12月31日，总负债为36,212千元，2023年为39,439千元[19][20] - 2024年财务成本净额为 -7千元，2023年为1032千元[23] - 2024年当期所得税为9981千元，2023年为12799千元；2024年递延所得税为293千元，2023年为 -15千元[28] - 2024年公司拥有人应占溢利为21045千元，2023年为19112千元；每股基本盈利2024年为0.0351元，2023年为0.0319元[30] - 2024年贸易及其他应收款项为36280千元，2023年为28566千元[32] - 2024年贸易应付款项关联方为258千元，第三方为33千元；2023年关联方为73千元，第三方为0千元[35] - 2024年应计员工成本及津贴为4198千元，2023年为5436千元[35] - 2024年其他应付款项及应计费用为2899千元，2023年为2506千元[35] - 2024年其他应付税项为2396千元，2023年为2304千元[35] - 截至2024年12月31日止年度收益约为人民币297.2百万元，较2023年约人民币302.9百万元减少约1.9%[47] - 报告年度油产品销售收入约人民币221.7百万元，2023年约人民币224.1百万元[43] - 截至2024年12月31日止年度销售成本约人民币249.7百万元，2023年约人民币253.7百万元[51] - 集团整体毛利由2023年约人民币49.2百万元减少约3.6%至2024年约人民币47.5百万元[52] - 整体毛利率由2023年的约16.3%减少至2024年的约16.0%[53] - 2024年其他收益－净额约为人民币5.6百万元，2023年约为人民币2.7百万元[54] - 2024年公司拥有人应占溢利为约人民币21.0百万元，较2023年约人民币19.1百万元增加约10.1%[58] - 2024年12月31日集团流动资产净值约为1.779亿元，2023年12月31日约为1.457亿元[59] - 2024年12月31日集团资产负债比率约为0.4%，2023年12月31日约为0.1%[60] - 2024年12月31日集团雇员为208名，2023年12月31日为219名；2024年度员工总成本约为2290万元，2023年度约为2520万元[66] - 2024年12月31日集团对建设及收购物业、厂房及设备的资本承担约为200万元，2023年12月31日约为210万元[69] 股息分配相关 - 2024年股息为每股普通股0.05元，股息总额为3000万元，将在2025年6月3日股东周年大会上提呈拟派[2] - 公司建议派付末期股息每股已缴足普通股人民币0.050元，总额为30,000（未提及单位）[40] - 董事建议派发2024年度末期股息，每股0.05元人民币，按6亿股股份计算，金额为3000万元人民币[75] 公司基本信息 - 公司于2015年7月27日在开曼群岛注册成立，最终控股股东为杨金明先生[6] 会计准则相关 - 2024年公司首次采纳香港诠释第5号（经修订）等准则，无会计政策变更及追溯调整，对过往、当期及未来无重大影响[11] - 截至2024年12月31日，若干新修订准则已颁布但未强制采纳，公司未提前采纳，预计无重大影响，生效时间从2025年1月1日至待定[12][13] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年货物处理及配套服务、出售油产品的外部客户收益分别为75,086千元、222,149千元，总计297,235千元；2023年分别为75,213千元、227,678千元，总计302,891千元[18][19][20] - 2024年货物处理及配套服务、出售油产品的毛利分别为38,839千元、8,647千元，总计47,486千元；2023年分别为34,867千元、14,368千元，总计49,235千元[18][19] - 2024年12月31日，货物处理及配套服务、出售油产品的分部资产分别为212,896千元、144,203千元，总计357,099千元；2023年分别为214,493千元、132,108千元，总计346,601千元[19][20] - 2024年客户A、客户B来自外部交易的收益分别为134,544千元、87,605千元；2023年分别为140,123千元、87,555千元[21] - 报告年度集团总货物吞吐量约3,589千吨，较2023年约3,345千吨增加约244千吨或约7.3%[42] - 报告年度产品采购服务收入较2023年减少约86.4%至约人民币483,000元[50] 税务相关 - 中国内地业务经营所得税拨备按适用税率25%计算[25] - 中国内地附属公司中间控股公司适用预扣所得税税率为5%[26] 资产相关 - 2024年12月31日，期货投资平仓，现金存款为1,181,000美元（相当于人民币8,489,000元）；2023年为1,926,000美元（相当于人民币13,644,000元）[22] 公司重大事项 - 茂名市天源码头经营有限公司为2589.3平方米地块申请国有土地使用权证，申请仍在等待批准[67] - 2025年3月18日，公司出售富地天源石化有限公司投资，代价为1900万港元[74] 股东周年大会相关 - 2025年股东周年大会定于6月3日举行[76] - 为确定出席2025年股东周年大会并投票的股东名单，5月28日至6月3日暂停办理股份过户登记[77] - 为确定有权获派建议末期股息的股东名单，6月10日至6月11日暂停办理股份过户登记[78] 公司合规与审核相关 - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，董事确认报告年度已全面遵守[79] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2024年度综合财务报表，认为编制符合适用会计准则及规定[80] - 集团核数师罗兵咸永道会计师事务所确认2024年度初步业绩公告数字与经审核综合财务报表金额相符[81] 信息披露相关 - 本年度业绩公告将刊于公司网站及披露易网站，2024年年度报告将寄发股东并可在上述网站查阅[82] 证券交易相关 - 截至2024年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[73] 其他无重大变化事项 - 2024年12月31日集团并无计息借款，2023年12月31日相同[60] - 截至2024年12月31日止年度，集团并无涉及附属公司、联营公司或合营企业的其他重大投资、主要收购事项或出售事项，2023年度相同[63] - 2024年12月31日集团并无拥有已质押资产，2023年12月31日无[64] - 报告年度集团并未使用衍生金融工具对冲外币交易及其他金融资产及负债的波动，2023年度相同[65] - 2024年12月31日概无其他重大投资或资本资产计划[68]

业务表现 - 总货物吞吐量增加约156千吨或9.9%，主要由于整体需求上升[6] - 提供裝卸服務的收益增加約2.8%至人民幣35.2百萬元[9] - 出售油產品所得收益與去年同期相若[9,10] - 租金收入增加約7.7%至人民幣812,000元[10] - 提高服務質量及加強與主要客戶的關係，並進一步拓寬客戶群[6] - 配套增值港口服務規模與去年同期相若[6] - 將繼續鞏固整合核心業務，提升運營能力及效率[29] - 致力拓展貨源，加強成本控制，並深化客戶關係[29] - 致力擴大油品銷售，加強營銷策略及客戶服務，改善庫存管理，穩步開拓市場[29] 財務表現 - 銷售成本與去年同期相若，約人民幣190.4百萬元[11] - 整体毛利由約人民幣24.5百萬元略微增加至約人民幣25.0百萬元[12] - 整体毛利率由約11.4%略微增加至約11.6%[12] - 貨物處理及配套服務分部的毛利率為約48.0%[12] - 出售油產品分部的毛利率均為約4.3%[12] - 銷售及行政開支由約人民幣6.4百萬元減少至約人民幣6.2百萬元，主要由於僱員福利開支減少[14] - 本公司擁有人應佔溢利為約人民幣12.4百萬元，增加主要由於原油期貨合約收益[17] - 公司上半年收益為21,541.3萬元人民幣，與上年同期基本持平[44] - 公司上半年毛利為2,498.6萬元人民幣，較上年同期增加1.9%[44] - 公司上半年營運溢利為2,141.4萬元人民幣，較上年同期增加25.7%[44] - 公司上半年除所得稅前溢利為2,138.9萬元人民幣，較上年同期增加23.1%[44] - 公司上半年歸屬於本公司擁有人的溢利為1,236.3萬元人民幣，較上年同期增加48.3%[44] - 公司上半年每股基本及攤薄盈利為人民幣0.021元，較上年同期增加50%[44] 資產負債情況 - 於二零二四年六月三十日，本集團錄得流動資產淨值約人民幣166.9百萬元[18] - 於二零二四年六月三十日，本集團並無計息借款，資產負債比率為約0.2%[19] - 公司總資產為3.928億人民幣，較上年末增加1.74%[46] - 公司權益總額為3.615億人民幣，較上年末增加4.48%[46] - 公司經營活動現金淨流入為589萬人民幣[49] - 公司投資活動現金淨流入為1,157萬人民幣[49] - 公司融資活動現金淨流出為178萬人民幣[49] - 公司期末現金及現金等價物為2.783億人民幣[49] - 公司存貨為1.374億人民幣，較上年末增加7.24%[46] - 公司貿易及其他應收款項為2,945萬人民幣，較上年末增加3.09%[46] - 公司貿易及其他應付款項以及應計費用為785萬人民幣，較上年末減少23.91%[47] - 公司合同負債為1.545億人民幣，較上年末減少24.53%[47] 業務分部 - 本集團確定兩個呈報分部：貨物處理及配套服務、出售油產品[61] - 貨物處理及配套服務分部收益為36,012千人民幣，出售油產品分部收益為179,401千人民幣[62] - 貨物處理及配套服務分部毛利為17,297千人民幣，出售油產品分部毛利為7,689千人民幣[62] - 客戶A的收益佔公司總收益的62.4%，客戶B的收益佔公司總收益的20.8%[73] 其他 - 進行原油期貨交易以減輕原油價格波動對油產品業務的影響[7] - 正在準備開展國際進口貿易業務，預計將於2024年下半年或2025年開展[7] - 其他收益 - 淨額為約人民幣2.6百萬元，主要包括原油期貨合約收益[13] - 將密切注視及積極把握潛在業務及投資機會，進一步實現業務多元化[29] - 公司在新加坡交易所買賣的布倫特原油期貨合約投資實現收益2,727千人民幣[74] 公司治理 - 董事會認為由於所有重大決定均經由董事會成員及董事委員會商議後才作出，故董事會已具備足夠的權力及授權分佈平衡[30] - 董事會已採取適當措施，履行與不同層面相關的內部審計職能[31] - 楊金明先生實益擁有本公司423,000,000股股份，佔公司股權70.5%[34] - 楊帆先生實益擁有本公司27,000,000股股份，佔公司股權4.5%[34] - 楊金明先生實益擁有漢福企業有限公司100%股權[35] - 公司主要股東漢福企業有限公司持有公司70.5%股份[37] - 公司主要股東Huang Yongcheng女士持有公司5.23%股份[37] - 公司董事及控股股東在報告期內未有任何與公司業務構成競爭或可能構成競爭的權益[40] 會計政策及準則 - 本集團採用的會計政策與2023年年度財務報表所採用者一致[2] - 本集團於2024年1月1日首次採用了幾項新的會計準則修訂本或改進[3] - 本集團的風險管理政策自2023年12月31日止年度起未發生任何變動[7] - 本集

财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月收益约为2.154亿元，较2023年同期增加约0.2%或约35.1万元[1] - 截至2024年6月30日止六个月毛利约为2500万元，较2023年同期增加约2.0%或约47.9万元[1] - 截至2024年6月30日止六个月公司拥有人应占溢利约为1240万元，较2023年同期增加约48.3%或约400万元[1] - 2024年6月30日非流动资产为1.9651亿元，较2023年12月31日的2.01743亿元有所减少[3] - 2024年6月30日流动资产为1.96328亿元，较2023年12月31日的1.83666亿元有所增加[3] - 2024年6月30日期末总负债为3133.4万元，较2023年12月31日的3943.9万元有所减少[4] - 2024年6月30日权益总额为3.61504亿元，较2023年12月31日的3.4597亿元有所增加[3] - 截至2024年6月30日，外汇亏损净额为3000元，原油期货合约收益为2594000元；2023年对应数据分别为1152000元亏损和1117000元亏损[15] - 2024年上半年财务成本（租赁负债利息开支）为33000元，财务收入（银行存款利息收入）为8000元，财务（成本）/收入净额为亏损25000元；2023年对应数据分别为17000元、70000元和53000元[17] - 2024年上半年即期和递延企业所得税均为5855000元，2023年为5648000元[20] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利为12363000元，已发行普通股加权平均数为600000千股，每股基本盈利为0.021元；2023年对应数据分别为8334000元、600000千股和0.014元[22] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项为29447000元，2023年12月31日为28566000元[25] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项以及应计费用总计7851000元，2023年12月31日为10319000元[27] - 截至2024年6月30日止六个月，公司总货物吞吐量约1,731千吨，较去年同期增加约156千吨或约9.9%[30] - 2024年上半年油产品销售收益约179.4百万元，去年同期约179.8百万元[31] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益约215.4百万元，较去年同期增加约0.2%[32] - 2024年上半年销售成本约190.4百万元，去年同期约190.6百万元[34] - 公司整体毛利从去年同期约24.5百万元增至2024年上半年约25.0百万元，毛利率从约11.4%增至约11.6%[35] - 2024年上半年其他收益净额约2.6百万元，去年同期其他亏损净额约1.1百万元[36] - 销售及行政开支从去年同期约6.4百万元减至2024年上半年约6.2百万元[37] - 2024年上半年财务成本净额约25,000元，去年同期财务收入净额约53,000元[38] - 所得税开支从去年同期约5.6百万元增至2024年上半年约5.9百万元，增幅约3.7%[39] - 2024年6月30日，公司流动资产净值约166.9百万元，2023年12月31日约145.7百万元[41] - 截至2024年6月30日，集团雇员213名，较2023年6月30日的224名减少[46] - 截至2024年6月30日止六个月，总员工成本约人民币1100万元，较2023年同期的约人民币1200万元减少[46] - 截至2024年6月30日，集团对建设及收购物业、厂房及设备的资本承担为约人民币120万元，较2023年12月31日的约人民币210万元减少[50] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派发中期股息[1] - 董事会不建议就2024年上半年派发中期股息，2023年同期也无派息[24] - 董事会不建议就截至2024年6月30日止六个月派发中期股息，与2023年同期相同[48] 公司基本信息 - 公司于2015年7月27日在开曼群岛注册成立，2018年6月1日公司股份在港交所上市[5] 财务编制依据 - 截至2024年6月30日止六个月的中期财务资料根据香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制[6] 准则采用情况 - 公司于2024年1月1日开始的财务期间首次采用多项修订准则，预计对当期或未来无重大影响[8][9] - 若干新订会计准则及诠释于2024年1月1日开始财政年度已颁布但非强制采纳，预计无重大影响[10] 业务线收益情况 - 截至2024年6月30日止六个月，货物处理及配套服务收益36,012千元，出售油产品收益179,401千元，总计215,413千元[11] - 截至2023年6月30日止六个月，货物处理及配套服务收益34,989千元，出售油产品收益180,073千元，总计215,062千元[12] - 2024年上半年提供装卸服务收益35,200千元，出售货品所得收益179,401千元，租金收入812千元[13] - 2024年上半年客户A带来收益134,544千元，客户B带来收益44,857千元[14] 税务情况 - 截至2024年及2023年6月30日止六个月，中国实体的标准税率为25%；中国境外直接控股公司的中国附属公司宣派股息，一般需缴纳10%预扣税，符合条件的香港控股公司可按5%缴纳[19] 现金存款情况 - 2024年6月30日，现金存款约为179.3万美元，相当于人民币1273万元[16] 重要事项情况 - 自2024年6月30日至公告日期，无重要事项影响集团[29] - 2024年6月30日后至公告日期无重要事项发生[55] 土地权证申请情况 - 茂名市天源码头经营有限公司为2589.3平方米地块申请国有土地使用权证，申请仍在等待批准[47] 企业管治情况 - 2024年1月1日至6月30日，公司未遵守企业管治守则中主席与行政总裁角色应区分的规定[52] - 公司未设立独立内部审计部门，但采取措施履行内部审计职能，并拟下半年聘请外部顾问进行内部检讨[53] 证券交易情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[54] 董事证券交易守则遵守情况 - 全体董事确认截至2024年6月30日止六个月已全面遵守董事进行证券交易的标准守则[55] 审计委员会情况 - 公司根据相关规则设立审计委员会，由三名独立非执行董事组成[56] - 审计委员会已审阅公司截至2024年6月30日止六个月的未经审计中期业绩[56] - 审计委员会认为未经审计中期业绩的编制符合适用会计准则及规定[56] - 审计委员会与公司管理层审阅业绩及公告，对会计处理无异议[57] 报告发布情况 - 中期业绩公告将刊于公司网站及联交所网站[58] - 2024年中期报告将寄发股东并可在上述网站查阅[58] 致谢情况 - 董事会感谢集团管理层、员工、股东、业务伙伴及专业人士支持[59] 董事任职情况 - 公告日期执行董事为杨金明、董慧敏、苏柏翰[60] - 公告日期非执行董事为杨帆[60] - 公告日期独立非执行董事为彭汉忠、邬锦雯、黄耀辉[60]

集团整体财务数据关键指标变化 - 2023年集团收益约为人民币3.029亿元，与2022年相近[5] - 2023年收益约为人民币302.9百万元，较2022年约人民币317.9百万元减少约4.7%[19] - 2023年销售成本约为人民币253.7百万元，较2022年约人民币263.8百万元减少约3.8%[23] - 2023年整体毛利约为人民币49.2百万元，较2022年约人民币54.1百万元减少约9.0%[24] - 2023年其他收益净额约为人民币2.7百万元，2022年其他亏损净额约人民币553,000元[28] - 2023年销售及行政开支约为人民币14.6百万元，较2022年约人民币16.7百万元减少约12.6%[30] - 2023年公司拥有人应占溢利约为人民币19.1百万元，较2022年约人民币17.5百万元增加约9.3%[33] - 2023年12月31日资产负债比率约为0.1%，2022年约为0.2%[36] - 2023年12月31日，集团无已质押资产，2022年12月31日有已质押资产，包括使用权资产、物业等总账面价值3900万元人民币及4680万元人民币银行存款[43] - 2023年12月31日，集团雇员219名，2022年12月31日为236名；2023年度员工总成本约2520万元人民币，2022年度约2800万元人民币[46] - 董事会不建议派付2023年度末期股息，2022年度为每股普通股0.04元人民币[49] - 2023年12月31日，集团对建设及收购物业、厂房及设备的资本承担约为210万元人民币，2022年12月31日约为9.7万元人民币[52] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年集团总货物吞吐量约为334.5万吨，较2022年的约416.4万吨减少约81.9万吨或约19.7%[15] - 2023年集团油产品销售收益约为人民币2.241亿元，较2022年的约人民币2.297亿元轻微减少约2.4%[17] - 2023年集团油产品采购服务收入增加[17] - 2023年公司配套增值港口服务规模与2022年相若[15] - 2023年装卸服务收益约为人民币73.8百万元，较2022年减少约14.2%[19] - 2023年销售油产品收益约为人民币224.1百万元，较2022年减少约2.4%[20] - 2023年产品采购服务收入约为人民币3.5百万元，较2022年增加约352.4%[22] 公司业务发展规划 - 公司拟开展国际进口贸易业务，预备工作正在进行中[6] - 2023年公司进行了若干原油期货交易以对冲原油价格波动对油产品贸易业务的影响[7] - 公司未来将响应减碳产业和大健康产业[8] - 集团将巩固整合核心业务，拓展货物装卸货源、控制成本、巩固客户关系，扩大油品销售覆盖面、发展进口贸易业务[54] - 集团将密切关注并把握潜在业务及投资机会，实现业务多元化[55] 公司股权及合营企业变动 - 2023年3月20日，富地中国与公司向合营企业增资金额分别为1.9688228536亿港元及213.577296万港元，认购股份分别为2.42482329亿股及263.0441万股，增资后公司于富地天源的股权由30%降至6.37%[40] 公司土地相关事项 - 茂名市天源码头经营有限公司为2589.3平方米地块申请国有土地使用权证，申请仍在等待批准，处理时间不确定，但对公司业务运营无影响[47] 公司会议安排 - 公司2024年股东周年大会定于6月12日举行，6月6日至12日暂停办理股份过户登记手续，6月5日下午4时30分前需送交过户文件[50][51] 公司人员信息 - 杨先生为复港控股有限公司唯一股东及董事，该公司在公司已发行股份中拥有4.5%权益[64] - 苏先生43岁，2015年9月21日获委任为执行董事，负责公司整体财务及营运[62] - 杨先生37岁，2015年9月21日获委任为非执行董事，负责监管公司一般公司、财务及合规事务[64] - 彭先生50岁，2018年5月10日获委任为独立非执行董事，拥有逾20年专业会计经验[66] - 邬教授54岁，2018年5月10日获委任为独立非执行董事，为公司薪酬委员会主席等[68] - 黄先生71岁，2018年5月10日获委任为独立非执行董事，为公司审计及薪酬委员会委员[72] - 陈先生47岁，为总经理，在中国石化行业积累逾24年经验，2022年10月加入公司[74] - 谯先生47岁，为公司首席财务官，2020年4月加入公司，在会计及财务方面拥有逾15年经验[76] - 董女士在2010年4月至2015年9月担任香港天源投资控股有限公司行政总监[60] - 苏先生在2003年7月至2011年7月在广发银行茂名分行任职[63] - 洪从华47岁，2018年5月10日获委任为公司公司秘书兼财务总监，在会计及审计方面拥有逾20年经验[79][80] 公司企业管治情况 - 报告年度公司遵守企业管治守则的适用守则条文，惟C.2.1及D.2.5除外[85] - 截至2023年12月31日止年度及直至年报日期，董事会由3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成[90] - 董事会目前由3名独立非执行董事组成，占董事会比例超三分之一[91] - 公司自2018年5月17日起就针对董事责任的法律行动安排妥善的保险保障范围，符合企业管治守则的守则条文C.1.8[94] - 公司已采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，报告年度董事全面遵守[87] - 所有新委任董事首次委任时会收到全面、正式及订制入职资料，董事培训持续进行[95] - 2023年举行四次董事会会议及两次股东大会[100] - 杨金明出席3/4董事会会议、2/2股东大会；董慧敏、苏柏翰、杨帆、彭汉忠、邬锦雯、黄耀辉均出席4/4董事会会议、2/2股东大会[102] - 董事会成立薪酬、提名、审计三个委员会，各委员会大多成员为独立非执行董事[104][105] - 薪酬委员会成员为邬锦雯、黄耀辉、董慧敏，2023年举行一次会议，成员出席率100%[106][109] - 提名委员会成员为杨金明、邬锦雯、彭汉忠，2023年举行一次会议[110] - 定期董事会会议每年最少四次，发最少14日通知；其他董事会会议发合理通知；董事委员会会议发最少七日通知（成员豁免除外）[97][98] - 议程及董事会文件最少在会议前三日寄发[98] - 董事及委员会成员书面要求可获独立专业意见及协助，开支公司承担[98] - 会议记录由秘书保存，合理时间内公开供查阅[99] - 会议记录草稿在会议后合理时间发董事发表意见[100] - 提名委员会成员杨金明先生、邬锦雯教授、彭汉忠先生出席会议比例均为100%（1/1）[112] - 审计委员会成员彭汉忠先生、邬锦雯教授、黄耀辉先生出席会议比例均为100%（3/3）[124] - 审计委员会成员最少每年开会两次，报告年度内已举行三次会议[122] - 各董事与公司订立的服务协议自2022年6月1日起为期三年，终止需提前两个月书面通知[124] - 各董事须至少每三年轮值退任一次，每年股東週年大會上三分之一董事（或最接近但不少于三分之一数目）轮值退任[126] - 2023/2024年提名委员会需检讨董事会架构、规模、组成等多项内容[111] - 2023/2024年审计委员会需审阅2022年度财务报表、2023年中期财务报表等多项工作[123] - 提名委员会作出提名时需考虑技术、经验、多元化等多项因素[114] - 提名委员会可向董事会建议股东举荐或提名的候选人，董事委任或重新委任及传承计划须经董事会批准[116] - 董事会须遵循董事会多元化政策，考虑专业经验、性别等多种因素引进多元性[118] - 2023年6月2日股东周年大会上，董慧敏女士、邬锦雯教授及黄耀辉先生轮值退任后膺选连任为董事[129] - 董事会目标是在组成中至少委任或保持另一性别的10%成员，报告年度董事会由7名成员组成，5男2女[131] - 报告年度公司劳动力约82%为男性，18%为女性[131] 公司审计费用情况 - 截至2023年12月31日止年度，外聘核数师罗兵咸永道会计师事务所审计费用约为人民币1,291,000元，非审计费用约为人民币20,000元[133] 公司秘书培训情况 - 公司秘书洪从华先生截至2023年12月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[139] 公司组织章程细则情况 - 2023年6月2日公司股东周年大会采纳经修订及重列之组织章程细则[140] 公司股东相关规定 - 持有公司有权投票的实缴股本十分之一的股东可书面要求召开股东特别大会，大会须在要求递交后两个月内举行[143][145] - 提名非董事会推荐人士参选董事，需在股东大会通告寄发翌日至大会日期前七日发出书面通知，最短期限至少七日[146] 公司股东通讯政策情况 - 董事会每年检讨股东通讯政策执行情况及成效，认为2023年该政策有效且充分[147] 公司环境、社会及管治情况 - 董事会对集团环境、社会及管治战略、报告及风险评估负全部责任，2023年已遵守相关“不遵守就解释”条文[150] - 环境、社会及管治报告编制应用重要性、量化、平衡、一致性原则[151][152][153] - 董事会承担领导及监督环境、社会及管治相关事宜责任，成立工作小组监督落实相关事宜[156] - 集团通过专题会议、调查及定期对话与内外部持份者讨论环境、社会及管治问题[157] - 集团与雇员通过会面、绩效评核等沟通，与股东通过股东大会、报告等沟通[158] - 集团与客户通过电话、面谈沟通，与供应商等通过电话、供应商会议沟通[158] - 2023年公司排放19.65千克氮氧化物、6.55千克硫氧化物及1.81千克悬浮颗粒物，较2022年的21.22千克、7.45千克、1.95千克均有所下降[164][165] - 2023年公司温室气体排放总量为2526.69吨二氧化碳当量，排放密度为每千吨总货物吞吐量0.76吨二氧化碳当量，2022年分别为2479.29吨、0.60吨[165] - 2023年公司生产产生0.2吨有害废弃物，有害废弃物产生密度为0.06千克/每千吨总货物吞吐量，较2022年的0.23吨有所下降[168][169] - 2023年公司未产生无害废弃物，2022年产生1.06吨，无害废弃物产生密度为0.26千克/每千吨总货物吞吐量[169][170] - 公司运营的五大重要方面为供应商管理、发展及培训、环保措施、空气排放及能源[160] - 公司定期委聘专业人士进行环境评估并提供监测报告，确保符合标准及排放限值和相关法律法规[163] - 公司通过减少能源消耗管理碳足迹，自2020年起购买及租用新电动车，传统燃油老化车辆每5年由电动车或节能车取代[171] - 公司码头安装20个洒水喷头抑制扬尘，洒水次数因工作流程、天气等因素而异[172] - 公司现场管理装卸煤炭，监控装卸高度减少煤粉无组织逸散排放[172] - 公司港口与储存区之间的运输通路每周至少清洗一次，实行车速管制抑制扬尘[172] - 公司目标在未来10年每年将每千吨总货物吞吐量的总温室气体排放量减少3%，2023年每千吨总货物吞吐量温室气体排放量为0.76吨二氧化碳当量，未达成目标[174] - 公司目标在未来10年将每千吨总货物吞吐量的废弃物产生总量减少3%，2023年每千吨总货物吞吐量废弃物产生密度为0.06千克，已达成目标[176] - 2023年公司能源总耗量为5,845,313千瓦 时，能源密度为1,747千瓦 时/千吨总货物吞吐量，较2022年的6,622,704千瓦 时和1,590千瓦 时/千吨总货物吞吐量有变化[177] - 2023年公司总耗水量为120,897立方米，耗水量密度为每千吨总货物吞吐量36.14立方米，较2022年的99,059立方米和23.79立方米/千吨总货物吞吐量增加52%[179][180][181] - 公司以2022年能源消耗密度为基准，目标未来5年每千吨总货物吞吐量的能源消耗每年减少1%，2023年能源消耗密度较基准年高[183] - 2023年电力耗量为1,725,487千瓦 时，较2022年的1,936,278千瓦 时减少[177] - 2023年液化石油气耗量为3,977千克（换算后为55,434千瓦 时），较2022年的60,229千瓦 时减少[177] - 2023年柴油耗量为406,515公升（换算后为4,064,392千瓦 时），较2022年的4,626,197千瓦 时减少[177] - 公司采取节油、节电等节能措施，如确保叉车排放标准、采用节能设备等[181][182] - 公司采取收集处理废水、员工节水等用水效益举措，但未制订减少用水目标[184][185][186] - 集团报告年度业务运营不涉及使用包装物料[187] - 集团聘请外部顾问对码头运营进行环境事件风险评估并

整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日止年度收益约为人民币3.029亿元，较上一年度减少约4.7%或约人民币1500万元[1] - 截至2023年12月31日止年度毛利约为人民币4920万元，较上一年度减少约9.0%或约人民币490万元[2] - 截至2023年12月31日止年度公司拥有人应占溢利约为人民币1910万元，较上一年度增加约9.3%或约人民币160万元[3] - 2023年公司拥有人应占溢利的每股基本及摊薄盈利为人民币0.0319元，上一年度为人民币0.0291元[5] - 2023年总资约为人民币3.85409亿元，上一年度约为人民币4.70902亿元[6] - 2023年权益总额约为人民币3.4597亿元，上一年度约为人民币3.50195亿元[7] - 2023年总负债约为人民币3943.9万元，上一年度约为人民币1.20707亿元[7] - 2023年收益约为3.029亿人民币，较2022年的3.179亿人民币减少约4.7%[45] - 2023年销售成本约为2.537亿人民币，较2022年的2.638亿人民币减少约3.8%[50] - 2023年整体毛利约为4920万人民币，较2022年的5410万人民币减少约9.0%[51] - 2023年其他收益净额约为270万人民币，2022年其他亏损净额约为55.3万人民币[55] - 2023年销售及行政开支约为1460万人民币，较2022年的1670万人民币减少约12.6%[57] - 2023年公司拥有人应占溢利约为1910万人民币，较2022年的1750万人民币增加约9.3%[60][61] - 2023年12月31日资产负债比率约为0.1%，2022年约为0.2%[63] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2023年12月31日止年度派付末期股息[4] - 2022年末期股息每股0.040元，总额24,000千元，2021年为每股0.035元，总额21,000千元，2023年无股息拟派[35][36] - 董事会不建议就2023年度派付末期股息，2022年度每股普通股派0.04元[86] 会计准则相关 - 公司于2023年1月1日开始的年度报告年内首次采纳多项修订本或年度改进，且无重大影响[14][15] - 多项新会计准则及诠释预计2024年1月1日或之后生效，预计对公司目前或未来报告期交易无重大影响[16] 公司基本信息 - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国从事散货装卸等服务，最终控股股东为杨金明先生[8] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年货物处理及配套服务收益7.5213亿人民币，出售油产品收益22.7678亿人民币，总计30.2891亿人民币；2022年对应收益分别为8.7369亿、23.0532亿和31.7901亿人民币[20][21][22] - 2023年毛利总计4.9235亿人民币，2022年为5.4116亿人民币[20][21] - 2023年除所得税前溢利3.8637亿人民币，年内溢利2.5853亿人民币；2022年分别为3.5336亿和2.4064亿人民币[20][21] - 2023年12月31日，分部资产总计34.6601亿人民币，总负债3.9439亿人民币；2022年对应数据分别为46.0232亿和12.0707亿人民币[21][22] - 2023年客户A收益14.0123亿人民币，客户B收益8.7555亿人民币；2022年分别为11.9007亿和11.1525亿人民币[23] - 2023年其他收益净额2685万人民币，2022年其他亏损净额553万人民币[20][21][23] - 2023年财务收入净额1032万人民币，2022年财务成本净额936万人民币[20][21][25] - 2023年所得税开支1.2784亿人民币，2022年为1.1272亿人民币[20][21] - 2023年集团总货物吞吐量约3,345千吨，较2022年约4,164千吨减少约819千吨或约19.7%，货物处理费平均售价增加[40] - 2023年集团油产品销售收益约224.1百万元，较2022年约229.7百万元减少约2.4%，油产品采购服务收入增加[43] - 2023年装卸服务收益约为7380万人民币，较2022年减少约14.2%[46] - 2023年销售油产品收益约为2.241亿人民币，较2022年减少约2.4%[47] - 2023年产品采购服务收入约为350万人民币，较2022年增加约352.4%[49] 期货投资情况 - 2023年12月31日，期货投资平仓后现金存款为192.6万美元，相当于人民币1364.4万元[24] 税务相关 - 公司中国内地业务经营所得税拨备按适用税率25%计算[27] - 2023年和2022年中国内地附属公司中间控股公司适用预扣所得税税率为5%，2023年当期所得税12,799千元，递延所得税(15)千元[28] 应收应付款项情况 - 2023年贸易应收款项净额12,466千元，2022年为8,788千元，可收回增值税2023年为15,538千元，2022年为20,681千元[29] - 2023年贸易、票據及其他應付款項以及應計費用总计10,319千元，2022年为92,384千元，2022年应付票据80,000千元以集团若干资产抵押并由关联方担保[32][34] 每股盈利及股份情况 - 2023年每股基本盈利0.0319元，2022年为0.0291元，已发行普通股加权平均数均为600,000千股[28] 集团资产质押情况 - 2023年末集团无已质押资产，2022年末有已质押资产，包括3900万元使用权资产等及4680万元银行存款[71] 集团员工情况 - 2023年末集团雇员219名，2022年末为236名；2023年总员工成本约2520万元，2022年约2800万元[74] 土地使用权证申请情况 - 天源为2589.3平方米地块申请国有土地使用权证，申请仍在等待批准[75] 集团资本承担情况 - 2023年末集团对建设及收购物业等的资本承担约210万元，2022年末约9.7万元[77] 企业管治情况 - 董事会认为公司遵守上市规则附录C1企业管治守则，除守C.2.1及D.2.5外[81] 证券交易情况 - 2023年公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[84] 股东周年大会相关 - 公司股东周年大会定于2024年6月12日举行[87] - 2024年6月6日至6月12日暂停办理公司股份过户登记手续[88] - 符合资格出席2024年股东周年大会并投票的股份过户文件及股票，须于2024年6月5日下午4时30分前交至公司香港股份过户登记分处办理登记[89] 董事证券交易守则情况 - 公司采纳上市规则附录C3所载标准守则作为董事证券交易行为守则，报告年度全体董事已全面遵守[90] 审计委员会情况 - 公司根据相关规则设立审计委员会，由三名独立非执行董事组成，已审阅2023年度综合财务报表，认为其编制符合适用会计准则及规定[91] 核数师情况 - 集团核数师罗兵咸永道会计师事务所同意2023年度初步业绩公告数字与经审核综合财务报表金额相符，但不对初步公告作保证[92] 业绩公告及报告发布情况 - 本年度业绩公告将刊于公司网站及披露易网站，2023年年度报告将寄发股东并可在上述网站查阅[93] 公司董事情况 - 公告日期，执行董事为杨金明、董慧敏、苏柏翰，非执行董事为杨帆，独立非执行董事为彭汉忠、邬锦雯、黄耀辉[94] 公司股权变动情况 - 公司在富地天源的股权由30%降至6.37%[68]

总货物吞吐量变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司总货物吞吐量约1575千吨，较去年同期约2361千吨减少约786千吨或约33.3%[5] 油产品销售收益变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司油产品销售收益约179.8百万元，较去年同期约81.9百万元增加约119.5%[7] - 截至2023年6月30日止六个月，公司出售油产品收益约179.8百万元，较去年同期增加约119.5%[11] 公司整体收益变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约为215.1百万元，较去年同期增加约62.6%[9] - 2023年上半年收益为215,062千元，2022年同期为132,244千元[54] - 2023年上半年提供装卸服务收益34,235千元，销售产品收益179,831千元，总收益215,062千元，较2022年的132,244千元增长62.63%[76] 装卸服务收益变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司装卸服务收益约34.2百万元，较去年同期减少约31.0%[9] 销售成本变化 - 公司销售成本从2022年6月30日止六个月约100.3百万元增加约90.0%至2023年同期约190.6百万元[12] - 2023年上半年已售货品成本172,184千元，销售成本、销售及行政开支总额196,914千元，较2022年的77,668千元和107,749千元分别增长121.70%和82.75%[78] 整体毛利及毛利率变化 - 公司整体毛利从2022年6月30日止六个月约32.0百万元减少约23.4%至2023年同期约24.5百万元[13] - 公司整体毛利率从2022年6月30日止六个月约24.2%减少至2023年同期约11.4%[14] - 2023年上半年毛利为24,507千元，2022年同期为31,975千元[54] 各业务线毛利率变化 - 截至2023年6月30日止六个月，货物处理及配套服务分部毛利率约47.9%，去年同期约55.1%[15] - 截至2023年6月30日止六个月，出售油产品分部毛利率约4.3%，去年同期约5.2%[16] 销售及行政开支变化 - 销售及行政开支从2022年上半年约750万元降至2023年上半年约640万元[18] 财务收入净额变化 - 2023年上半年财务收入净额约5.3万元，2022年上半年财务成本净额约21.9万元[19] - 2023年上半年财务成本17千元，财务收入70千元，财务收入╱（成本）净额53千元，较2021年的 - 219千元有所改善[79] 分占合营企业收益变化 - 2023年上半年分占合营企业收益约29.3万元，2022年上半年分占亏损约74.5万元[20] 所得税开支变化 - 所得税开支从2022年上半年约750万元减少24.5%至2023年上半年约560万元[21] - 2023年上半年中国企业所得税即期所得税拨备5,648千元，较2022年的7,479千元下降24.48%[84] 公司拥有人应占溢利变化 - 公司拥有人应占溢利从2022年上半年约1060万元降至2023年上半年约830万元[22] - 2023年上半年本公司拥有人应占溢利为8,334千元，2022年同期为10,590千元[54] 流动资产净值变化 - 2023年6月30日流动资产净值约1.3亿元，2022年12月31日约1.402亿元[23] 资产负债率变化 - 2023年6月30日资产负债率约0.1%，2022年12月31日约0.2%[24] 员工数量及成本变化 - 2023年6月30日员工224名，2022年6月30日239名；2023年上半年员工总成本约1200万元，2022年上半年约1340万元[31][32] 资本承担变化 - 2023年6月30日无资本承担，2022年12月31日约9.7万元[36] - 2023年6月30日集团对收购及建设物业、厂房及设备的资本承担已订约但尚未拨备为0千元，2022年12月31日为97千元[103] 中期股息情况 - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息，2022年上半年也未派付[34] - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息，2022年同期亦无派息[85] 公司上市证券交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[41] 股权结构情况 - 2023年6月30日，杨金明先生持有公司423,000,000股普通股，股权约70.5%；杨帆先生持有27,000,000股，股权约4.5%[42] - 2023年6月30日，杨金明先生为汉福企业有限公司实益拥有人，持有1股普通股，股权100%[44] - 2023年6月30日，汉福企业有限公司持有公司423,000,000股普通股，股权约70.5%；Zhang Dan女士持有423,000,000股，股权约70.5%；Huang Yongcheng女士持有31,386,000股，股权约5.23%[45] 购股计划情况 - 公司于2018年5月10日采纳购股计划，报告期内无购股已授出、行使、注销或失效，无尚未行使购股[47] 竞争业务及利益冲突情况 - 报告期内，无董事、控股或主要股东及其联系人在竞争业务中拥有权益，无利益冲突[48] 审计委员会相关情况 - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司截至2023年6月30日止六个月未经审计中期业绩，认为符合适用准则及规定[49] - 审计委员会与管理层审阅中期业绩及报告，对公司会计处理无异议[50] 公司守则遵守情况 - 公司采纳标准守则，董事确认截至2023年6月30日止六个月全面遵守[51] 重要事项情况 - 2023年6月30日后至中期报告日期无重要事项发生[52] - 自2023年6月30日至中期报告日期，无重要事项影响集团[107] 营运溢利变化 - 2023年上半年营运溢利为17,031千元，2022年同期为23,926千元[54] 总资产变化 - 2023年6月30日总资产为456,548千元，2022年12月31日为470,902千元[55] 总负债变化 - 2023年6月30日总负债为118,624千元，2022年12月31日为120,707千元[56] 现金流量变化 - 2023年上半年经营活动所得现金净额为27,117千元，2022年同期为 - 22,627千元[58] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为 - 4,126千元，2022年同期为 - 6,293千元[58] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为 - 24,193千元，2022年同期为 - 21,210千元[58] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 1,202千元，2022年同期为 - 50,130千元[58] 财务资料编制准则情况 - 截至2023年6月30日止六个月的中期财务资料按香港会计师公会颁布的香港会计准则第34号编制[61] 准则采用情况 - 集团于2023年1月1日开始的财务期间采用香港财务报告准则第17号等准则修订本[63] - 香港会计准则第1号（修订本）等新订准则将于2024年1月1日生效，集团尚未提前采纳[64] 金融负债到期情况 - 集团所有金融负债于报告期末起计一年内到期[68] 业务分部情况 - 集团有货物处理及配套服务、出售油产品两个呈报分部[71] 各业务线收益情况 - 截至2023年6月30日止六个月，分部收益总额为215,062千元，其中货物处理及配套服务为34,989千元，出售油产品为180,073千元[73] - 2022年上半年货物处理及配套服务收益50,318千元，出售油产品收益81,926千元，总计132,244千元[75] 各业务线业绩毛利情况 - 截至2023年6月30日止六个月，分部业绩毛利为24,507千元，其中货物处理及配套服务为16,775千元，出售油产品为7,732千元[73] 各业务线资产情况 - 截至2023年6月30日，分部资产总计443,860千元，其中货物处理及配套服务为287,806千元，出售油产品为156,054千元[74] - 2022年12月31日货物处理及配套服务资产295,261千元，出售油产品资产164,971千元，总资产470,902千元[76] 各业务线负债情况 - 截至2023年6月30日，总负债为118,624千元，其中分部负债为113,862千元[74] 期内溢利情况 - 截至2023年6月30日止六个月，期内溢利为11,729千元[73] 客户收益情况 - 2023年上半年客户A收益93,018千元，客户B收益87,055千元，分别较2022年的50,451千元和31,475千元增长84.37%和176.59%[77] 外汇及其他亏损情况 - 2023年上半年外汇亏损净额1,152千元，其他亏损净额1,117千元[77] 每股基本盈利情况 - 2023年上半年每股基本盈利0.014元，较2022年的0.018元下降22.22%[84] 使用权资产及租赁负债变化 - 2023年6月30日使用权资产总计45,648千元，较2022年12月31日的46,713千元有所下降；租赁负债总计362千元，较2022年12月31日的555千元下降[86] 抵押资产情况 - 2023年6月30日，账面价值为578,000元的海域使用权和16,914,000元的部分土地使用权被抵押，2022年12月31日分别为585,000元和17,223,000元[86][87] - 2023年6月30日物业、厂房及设备期末账面净值为149,987千元，较期初的154,318千元下降；账面价值为20,145,000元的该类资产被抵押，2022年12月31日为21,199,000元[90] 使用权资产折旧及利息开支情况 - 2023年上半年使用权资产折旧费用为1,065千元，与2022年同期持平；利息开支为17千元，较2022年同期的30千元下降[89] 无形资产账面净值变化 - 2023年上半年无形资产（计算机软件）期末账面净值为131千元，较期初的149千元下降[91] 合营企业投资情况 - 截至2023年6月30日，对合营企业投资期末账面净值为0，期初为10,381千元；2022年末为10,381千元，年初为10,965千元[92] - 公司持有富地天源石化有限公司30%股权，主要从事投资控股[92] - 2023年3月20日，富地中国与公司就合营企业增資，增資后公司持股比例由30%降至6.37%[93][94] - 2023年6月30日，公司将对合营企业的投资分类为以公平值计量且其变动计入其他全面收益之金融资产[95] 贸易应收款项净额变化 - 2023年6月30日贸易应收款项净额为8730千元，2022年12月31日为8788千元[96] 存货情况 - 2023年6月30日存货中油产品为151945千元，2022年12月31日为160804千元；2023年上半年存货成本确认为开支计172184000元，2022年同期为77668000元[98] 预付款项及其他资产变化 - 2023年6月30日预付款项即期部分及其他资产为352千元，2022年12月31日为772千元[99] 股份溢价及应付款项变化 - 2023年6月30日股份溢价为139478千元，2022年12月31日为163478千元[100] - 2023年6月30日贸易、票據及其他應付款項以及應計費用总计99560千元，2022年12月31日为92384千元[100] 应付票据情况 - 2023年6月30日应付票据91400000元以集团若干物业、厂房及设备等作抵押并由关联方担保[102] 租赁开支及收益情况 - 2023年上半年向关联方租赁办公室的租赁开支为160千元，与2022年同期持平[103] - 2023年上半年天源石化为集团附属公司租赁油罐的租赁开支为419千元，2022年同期为283千元[104] - 2023年上半年向关联方提供装卸服务的收益为2119千元，2022年同期为6197

财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月收益约为2.151亿元，较2022年同期的约1.322亿元增加约62.6%或约8280万元[1] - 截至2023年6月30日止六个月毛利约为2450万元，较2022年同期的约3200万元减少约23.4%或约750万元[1] - 截至2023年6月30日止六个月公司拥有人应占溢利约为830万元，较2022年同期的约1060万元减少约21.3%或约230万元[1] - 2023年6月30日非流动资产为2.08322亿元，2022年12月31日为2.11598亿元[5] - 2023年6月30日流动资产为2.48226亿元，2022年12月31日为2.59304亿元[5] - 2023年6月30日总负债为1.18624亿元，2022年12月31日为1.20707亿元[6] - 2023年6月30日权益总额为3.37924亿元，2022年12月31日为3.50195亿元[5] - 公司拥有人应占溢利每股盈利2023年为0.014元，2022年为0.018元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收益为215,062千元，其中货物处理及配套服务收益34,989千元，出售油产品收益180,073千元[15] - 截至2023年6月30日止六个月，公司毛利为24,507千元，除所得税前溢利为17,377千元，期内溢利为11,729千元[15] - 截至2023年6月30日，公司总资产为456,548千元，总负债为118,624千元[15] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收益为132,244千元，其中货物处理及配套服务收益50,318千元，出售油产品收益81,926千元[16] - 截至2022年6月30日止六个月，公司毛利为31,975千元，除所得税前溢利为22,962千元，期内溢利为15,483千元[16] - 截至2022年12月31日，公司总资产为470,902千元，总负债为120,707千元[16] - 2023年上半年外汇亏损净额为1,152千元，财务收入 - 净额为53千元[19] - 2023年上半年公司总收益约为2.151亿元，较去年同期增加约62.6%，主要因油产品销售收益增加[38] - 2023年上半年公司本公司拥有人应占溢利为833.4万元，每股基本盈利为0.014元[23] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项及应收一名关联方款项为2906.8万元，较2022年12月31日的3065.1万元减少[25] - 2023年6月30日贸易、票据及其他应付款项以及应计费用为9956万元，较2022年12月31日的9238.4万元增加[28] - 销售成本从2022年上半年约1亿元增加90.0%至2023年上半年约1.906亿元[42] - 整体毛利从2022年上半年约3200万元减少23.4%至2023年上半年约2450万元[43] - 整体毛利率从2022年上半年约24.2%下降至2023年上半年约11.4%[45] - 所得税开支从2022年上半年约7500万元减少24.5%至2023年上半年约5600万元[52] - 公司拥有人应占溢利从2022年上半年约1.06亿元降至2023年上半年约8300万元[53] - 2023年6月30日流动资产净值约1.3亿元，2022年12月31日约1.402亿元[54] - 2023年6月30日资产负债比率约0.1%，2022年12月31日约0.2%[55] - 2023年6月30日质押资产总账面价值约3760万元，2022年12月31日约3900万元[59] - 2023年6月30日雇员224名，2022年6月30日239名；2023年上半年员工成本约1200万元，2022年上半年约1340万元[62] - 2023年6月30日无资本承担，2022年12月31日约9.7万元[66] 股息分配情况 - 董事会不建议就截至2023年6月30日止六个月派付中期股息（2022年同期亦无）[2] - 董事会不建议就2023年上半年派付中期股息[24] - 中国境外直接控股公司的中国附属公司派股息，一般预扣税10%，符合条件的香港控股公司可按5%[23] 业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年提供装卸服务收益34,235千元，销售产品收益179,831千元，租金收入754千元，服务收入242千元[17] - 2023年上半年来自客户A的收益为93,018千元，来自客户B的收益为87,055千元[18] - 2023年上半年公司油产品销售收益约为1.798亿元，较去年同期增加约119.5%，因需求增加[36][38][41] - 2023年上半年公司装卸服务收益约为3420万元，较去年同期减少约31.0%，因总货物吞吐量下降[38][39] - 2023年上半年公司总货物吞吐量约157.5万吨，较去年同期约236.1万吨减少约33.3%，因整体需求下降[32] 会计准则采用情况 - 公司于2023年1月1日开始的财务期间采用香港财务报告准则第17号等准则修订本[11] 公司业务规划 - 公司预计2023年下半年开展国际进口贸易业务，并扩充加强销售及营销团队[37] - 公司将扩大油品销售，落实进口贸易业务发展目标，实现收益及溢利双增长[68] 企业管治情况 - 2023年1月1日至6月30日，公司未遵守企业管治守则中主席与行政总裁角色应区分的规定，认为杨金明同时担任符合公司最佳利益[69] - 公司未设立独立内部审计部门，拟下半年委聘外部顾问进行内部检讨，董事会将不时检讨设立必要性[70] 证券交易情况 - 截至2023年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[71] - 截至2023年6月30日止六个月，全体董事确认全面遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[72] 重要事项说明 - 2023年6月30日后至公告日期无重要事项发生[73] 审计相关情况 - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司截至2023年6月30日止六个月未经审计中期业绩，认为符合适用会计准则及规定[74] - 审计委员会与公司管理层审阅业绩及公告，对会计处理无异议[75] 信息披露情况 - 中期业绩公告将刊于公司及联交所网站，2023年中期报告将适时寄发股东并可在上述网站查阅[76] 人员构成情况 - 公告日期，执行董事为杨金明、董慧敏及苏柏翰，非执行董事为杨帆，独立非执行董事为彭汉忠、邬锦雯及黄耀辉[77] 所得税税率情况 - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，中国实体的标准所得税税率为25%[22]

财务数据关键指标变化 - 2022年公司实现收益约人民币317.9百万元，较2021年上升约7.7%[5] - 公司自2018年上市以来，连续四年收益持续增长[5] - 2022年收益约为3.179亿元，较2021年的约2.951亿元增加约7.7%，主要因油产品销售收益增加[18] - 2022年销售油产品收益约为2.297亿元，较2021年增加约12.0%，因油产品需求增加[19] - 2022年产品采购服务收入约为78.3万元，较2021年减少约76.6%，因需求减少[21] - 2022年销售成本约为2.638亿元，较2021年的约2.394亿元上升约10.2%，因收益增加及成本开支增加[22] - 2022年整体毛利约为5410万元，较2021年减少约2.8%，因装卸服务毛利减少[23] - 2022年整体毛利率约为17.0%，较2021年的约18.9%下降[24] - 2022年公司拥有人应占溢利约为1750万元，较2021年的约1270万元增加约37.5%，因财务成本、合营企业亏损及所得税开支减少[32] - 2022年12月31日流动资产净值约为1.402亿元，2021年为约1.373亿元[33] - 2022年12月31日无计息借款，2021年约为570万元；资产负债率约为0.2%，2021年约为1.9%[34] - 2022年12月31日已质押资产包括3900万元使用权资产等及4680万元银行存款，2021年约为4130万元[38] - 2022年底公司雇员236名，较2021年底的247名减少；2022年总员工成本约2800万元，较2021年的约2690万元增加[42] - 董事会建议派付2022年度末期股息每股0.04元，按2022年底已发行的6亿股股份计算，相当于2400万元[45] - 若建议获股东批准，末期股息将按人民币1元兑约1.1425港元的汇率以港元派付，每股普通股0.0457港元[47] - 2022年底公司对建设及收购物业、厂房及设备的资本承担为约9.7万元，2021年底无此项承担[51] - 公司最近五个财政年度增加了每股普通股的股息[8] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年公司总货物吞吐量约4,164千吨，较2021年约4,104千吨增加约60千吨或约1.5%[12] - 2022年公司主要处理煤炭、石英砂等散货及小部分散杂、件散货[11][13] - 2022年公司货物处理费平均售价较2021年保持稳定[13] - 2022年公司配套增值港口服務规模与2021年相若[14] - 2022年油产品销售收益达约人民币230.5百万元，创历史新高[15] - 2022年公司总货物吞吐量为4164千吨[147] 业务发展规划 - 公司拟于2023年开展国际进口贸易业务[7][16] - 2023年公司将巩固及整合核心业务，在货物处理、油品销售、进口贸易等方面采取措施实现增长[53] 公司人员及治理结构 - 杨先生所在复港控股有限公司在公司已发行股份中拥有4.5%权益[62] - 彭先生拥有逾20年专业会计经验，自2001年4月起为香港会计师公会认可的执业会计师，自2014年8月起为香港华人会计师公会会员[65] - 陈先生在中国石油化工行业累积逾24年经验，于2022年10月加入公司[72] - 谯先生在会计及财务方面拥有逾15年经验，于2020年4月加入公司[74][75] - 苏先生于2015年9月21日获委任为执行董事，负责公司整体财务及营运[60] - 杨先生于2015年9月21日获委任为非执行董事，负责监管公司一般公司、财务及合规事务[62] - 彭先生于2018年5月10日获委任为独立非执行董事，担任公司审计委员会主席及提名委员会委员[64] - 邬教授于2018年5月10日获委任为独立非执行董事，担任公司薪酬委员会主席及审计委员会和提名委员会委员[66] - 黄先生于2018年5月10日获委任为独立非执行董事，担任公司审计委员会及薪酬委员会委员[70] - 谯先生于2014年5月取得中国人力资源和社会保障部和中国财政部颁发的中级会计师证书[76] - 洪从华46岁，2018年5月10日获委任为公司公司秘书兼财务总监，在会计及审计方面有逾20年经验[77] - 洪从华1999年11月毕业于香港城市大学，获一级荣誉会计学工商管理（荣誉）学士学位[81] - 洪从华2002年11月获全球风险管理协会认可为财务风险管理师[78] - 洪从华2004年1月获香港会计师公会认可为执业会计师[78] - 洪从华2007年11月成为英国特许公认会计师公会资深会员[78] - 截至2022年12月31日止年度内及直至年报日期，董事会由3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成[88] - 董事会目前由3名独立非执行董事组成，占董事会比例超三分之一[89] - 公司执行主席兼行政总裁杨金明在其他执行董事缺席时，每年最少与独立非执行董事举行一次会议[91] - 公司自2018年5月17日起就针对董事责任的法律行动安排妥善保险保障范围[92] - 报告年度举行六次董事会会议及一次股东大会[98] - 杨金明先生出席4/6董事会会议、1/1股东大会；董慧敏女士、苏柏翰先生、彭汉忠先生、邬锦雯教授、黄耀辉先生均出席6/6董事会会议、1/1股东大会；杨帆先生出席5/6董事会会议、1/1股东大会[100] - 董事会成立薪酬、提名、审计三个委员会，各委员会大多成员为独立非执行董事[102][103] - 薪酬委员会于报告年度举行一次会议，邬锦雯教授、黄耀辉先生、董慧敏女士出席1/1会议[104][107] - 提名委员会于报告年度举行一次会议[108] - 企业管治守则要求每年最少举行四次定期董事会会议，定期董事会会议发最少14日通知[95] - 全部董事委员会会议要求最少发七日通知，议程及文件最少在会前三日寄发[96] - 薪酬委员会职责包括审阅并批准管理层薪酬建议等，2022/2023年检讨薪酬政策等并提建议[104][105] - 提名委员会职责包括审阅董事会架构等，2022/2023年检讨董事会架构等并提建议[108][109] - 2022/2023年企业管治相关工作包括制定检讨政策、监察培训发展、确认年度报告等[99] - 提名委员会成员杨金明先生、邬锦雯教授、彭汉忠先生出席会议比例均为100%（1/1）[110] - 审计委员会成员彭汉忠先生、邬锦雯教授、黄耀辉先生出席会议比例均为100%（3/3）[122] - 审计委员会报告年度内举行三次会议讨论及批准审计策略、年度业绩及中期业绩[120] - 各董事与公司订立自2022年6月1日起为期三年的服务协议[122] - 各董事须至少每三年轮值退任一次，每届股东周年大会上三分之一的董事须轮值退任[124] - 2022年5月27日股东周年大会上，杨金明、杨帆及彭汉忠轮值退任后膺选连任董事[127] - 董事会目标是另一性别成员至少占10%，报告年度董事会7名成员中5男2女，已实现目标[129] - 报告年度公司劳动力约83%为男性，17%为女性，已达到性别多元化[129] - 截至2022年12月31日止年度，外聘核数师审计服务费用约为人民币130万元，无产生非审计服务费用[131] - 公司秘书洪从华截至2022年12月31日止年度接受不少于15小时相关专业培训[137] - 截至2022年12月31日止年度，公司组织章程文件无变动[138] - 持有公司有权投票的实缴股本十分之一的股东可书面要求董事会召开股东特别大会，大会须在要求递交后两个月内举行[141][143] - 非董事会推荐人士参选董事，需股东和参选者分别发出书面通知，通知寄发期不早于股东大会通告寄发次日，不迟于大会日期前七日，最短期限至少七日[144] - 董事会每年检讨股东通讯政策执行情况及成效，认为报告期内该政策有效且充分[145] 股东会议及股息派付安排 - 2023年股东周年大会定于6月2日举行，为确定参会股东名单，5月30日至6月2日暂停办理股份过户登记手续[48][49] - 待股东批准末期股息后，为确定获派股息股东名单，6月8日至6月9日暂停办理股份过户登记手续[50] - 预计末期股息将于2023年6月26日或前后派付[46] 环境、社会及管治相关 - 董事会承担领导及监督环境、社会及管治相关事宜的责任，已成立工作小组监督落实相关事宜[148][154] - 环境、社会及管治报告编制应用重要性、量化、平衡、一致性原则[149][150][151] - 公司通过专题会议、调查及定期对话与内外部持份者讨论环境、社会及管治问题[155] - 与雇员通过会面、绩效评核、活动等沟通；与股东通过股东大会、报告等沟通；与客户通过电话、面谈沟通；与供应商等通过电话、会议沟通[156] - 公司预计扩大业务运营及生产能力，保持业务稳定，为社区提供就业机会[152] - 公司确保遵守法规，重视社会及环境，巩固港口活动及设施的运营、管理和技术[153] - 2022年公司排放21.22千克氮氧化物、7.45千克硫氧化物及1.95千克悬浮颗粒物，2021年氮氧化物排放量为0.76千克、硫氧化物为6.51千克[163][164] - 2022年公司温室气体排放总量为2479.29吨二氧化碳当量，排放密度为每千吨总货物吞吐量0.60吨二氧化碳当量；2021年排放总量为2344.11吨二氧化碳当量，排放密度为0.57[165] - 2022年公司固定源燃料燃烧（液化石油气）温室气体排放量为13.69吨二氧化碳当量，占比52%；2021年为12.48吨二氧化碳当量，占比49%[165] - 2022年公司购买电力产生的温室气体排放量为1124.98吨二氧化碳当量，占比46%；2021年为1137.96吨二氧化碳当量，占比49%[165] - 2022年公司在堆填区弃置废纸产生的温室气体排放量为2.53吨二氧化碳当量，占比2%；2021年为7.1吨二氧化碳当量，占比2%[165] - 2022年公司产生0.23吨有害废弃物，产生密度为0.06千克/每千吨总货物吞吐量；2021年为0.201吨，产生密度为0.052[169][170] - 2022年公司产生1.06吨无害废弃物，产生密度为0.26千克/每千吨总货物吞吐量；2021年为1.48吨，产生密度为0.361[172][173] - 公司运营的五大重要方面为产品/服务质量、劳工准则、环保措施、能源及供应商管理[158] - 公司定期委聘专业人士进行环境评估并提供监测报告，确保符合标准及法规[161] - 公司自2020年起购买及租用新电动车，传统燃油老化车辆每5年由电动车或节能车取代[175] - 公司目标在未来10年每年将每千吨总货物吞吐量的总温室气体排放量减少3%，2022年每千吨总货物吞吐量温室气体排放量为0.60吨二氧化碳当量，未达成目标[177] - 公司目标在未来10年将每千吨总货物吞吐量的废弃物产生总量减少3%，2022年每千吨总货物吞吐量废弃物产生密度为0.31千克，已达成目标[178] - 2022年公司能源总耗量为6,622,704千瓦 时，能源密度为1,590千瓦 时/千吨总货物吞吐量[179][180] - 2022年公司耗水量为99,059立方米，耗水量密度为每千吨总货物吞吐量23.79立方米，较2021年减少19%[181][182][183] - 公司目标以2022年能源消耗密度为基准，未来5年每千吨总货物吞吐量的能源消耗每年减少1%[186] - 码头共安装20个洒水喷头抑制扬尘[176] - 港口与储存区之间的运输通路每周至少清洗一次[176] - 2022年电力耗量为1,936,278千瓦 时，液化石油气耗量为60,229千瓦 时，汽油耗量为0，柴油耗量为4,626,197千瓦 时[179] - 公司妥善管理及处置运营产生的所有废弃物，有害废弃物由合资格单位收集及重新利用，无害废弃物由合资格废弃物公司收集及焚烧[177] - 公司采取抑尘防尘、节油、节电等措施减少排放和能耗[176][183][184] - 2022年初公司推出「降本增效」工作计划，为生活和生产用水订明节水措施[189] - 报告期内天源码头污水沉淀池建成并投入运作，废水现场处理后在码头内重用[188] - 公司业务运营不涉及使用包装物料，环境、社会及管治报告未呈现相关数据资料[191] - 公司聘请外部顾问对码头运营进行环境事件风险评估，定期检视以减少整体环境影响[192] - 公司无气候变化具体政策，但对相关气候风险进行评估，识别实体风险和过渡风险[194] - 实体风险中立即性风险级别为低，极端天气会破坏本地基础设施、物业，影响人力资源，导致供应链中断[195] - 实体风险中长期性风险级别为中，气候模式长期改变会增加资本、运营、人力成本及保险投保额[196] - 过渡风险中技术、法律及政策、市场、声誉风险级别均为低，分别会增加采购、运营成本，可能导致收益减少、影响股价市值[197][198][199][200] 其他事项 - 天源仍在为一幅2589.3平方米地块

财务数据关键指标变化 - 2022年收益约为人民币3.179亿元，较2021年约人民币2.951亿元增加约7.7%或约人民币2280万元[1] - 2022年毛利约为人民币5410万元，较2021年约人民币5570万元减少约2.8%或约人民币150万元[2] - 2022年公司拥有人应占溢利约为人民币1750万元，较2021年约人民币1270万元增加约37.5%或约人民币480万元[3] - 2022年基本及摊薄每股盈利为人民币0.0291元，2021年为人民币0.0212元[5] - 2022年总资产约为人民币4.70902亿元，2021年约为人民币3.83515亿元[6] - 2022年权益总额约为人民币3.50195亿元，2021年约为人民币3.53531亿元[7] - 2022年总负债约为人民币1.20707亿元，2021年约为人民币2998.4万元[7] - 截至2022年12月31日，公司货物处理及配套服务收益87,369千元，出售油产品收益230,532千元，总计317,901千元；2021年对应收益分别为86,538千元、208,561千元，总计295,099千元[20][21][22] - 2022年公司毛利54,116千元，2021年为55,660千元[20][21] - 2022年公司除所得税前溢利35,336千元，年内溢利24,064千元；2021年除所得税前溢利33,643千元，年内溢利20,185千元[20][21] - 截至2022年12月31日，公司分部资产总计460,232千元，总负债120,707千元；2021年分部资产总计371,963千元，总负债29,984千元[21][22] - 2022年客户A带来收益119,007千元，客户B带来收益111,525千元；2021年客户A带来收益163,783千元，客户B带来收益44,778千元[23] - 2022年外汇亏损1,002千元，2021年外汇收益232千元[23] - 2022年财务成本净额936千元，2021年为3,296千元[23] - 截至2022年12月31日，公司折旧及摊销总计13,273千元；2021年为12,949千元[20][21] - 2022年公司中国内地附属公司的中间控股公司适用预扣所得税税率为5%，2021年为10%；2022年当期所得税12382千元，2021年为11170千元；2022年递延所得税 -1110千元，2021年为2288千元[27] - 2022年公司拥有人应占溢利17481千元，2021年为12718千元；2022年每股基本盈利0.0291元，2021年为0.0212元[28] - 2022年贸易及其他应收款项及应收一名关联方款项32434千元，2021年为15381千元[29][30] - 2022年贸易、票據及其他应付款项以及应计费用92384千元，2021年为12109千元[32] - 2021年末期股息每股0.035元，总额21000千元；2022年拟派末期股息每股0.040元，总额24000千元[34][35][36] - 2022年公司总货物吞吐量约4164千吨，较2021年约4104千吨增加约60千吨或约1.5%[38] - 2022年收益约为3.179亿元，较2021年约2.951亿元增加约7.7%[44] - 2022年装卸服务收益约为8590万元，较2021年轻微上升约1.0%[44] - 2022年销售油产品收益约为2.297亿元，较2021年增加约12.0%[45] - 2022年产品采购服务收入约为78.3万元，较2021年减少约76.6%[47] - 2022年销售成本约为2.638亿元，较2021年上升约10.2%[48] - 2022年整体毛利约为5410万元，较2021年减少约2.8%[49] - 2022年整体毛利率约为17.0%，较2021年的约18.9%下降[50] - 2022年公司拥有人应占溢利约为1750万元，较2021年增加约37.5%[58][59] - 2022年12月31日流动净资产约为1.402亿元，2021年为约1.373亿元[60] - 2022年12月31日资产负债比率约为0.2%，2021年为约1.9%[61] - 2022年底集团雇员236名，较2021年底的247名减少；2022年总员工成本约2800万元，较2021年的约2690万元增加[68] - 2022年底集团对建设及收购物业、厂房及设备的资本承担约为9.7万元，2021年底无[71] 股息分配相关 - 2022年股息为每股普通股人民币0.04元，股息总额为人民币2400万元，将在2023年6月2日股东周年大会上提呈拟派[4] - 公司董事会建议派付2022年度末期股息每股普通股0.04元，按2022年底已发行的6亿股股份计算，相当于2400万元[83] - 若建议获股东批准，末期股息将派付予2023年6月9日名列公司股东名册的股东，预计于2023年6月26日或前后派付[84] 公司架构及业务范围 - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国从事散货装卸等服务，最终控股股东为杨金明先生[8] 会计政策相关 - 公司于2022年1月1日开始的年度报告年内首次采纳多项修订本或年度改进，且无会计政策更改或追溯调整[13][14] - 多项新会计准则及诠释将于2023年1月1日生效，预计对公司目前或未来报告期间交易无重大影响[16] 税务相关 - 公司在中国内地业务经营的所得税拨备按适用税率25%计算[26] 合营公司增资相关 - 2023年3月20日，富地中国与公司就合营公司增订增资契据，富地中国及公司分别借出1.9688228536亿港元及213.577296万港元用于认购新股份[79] - 增资后公司于合营公司股本的股份百分比由30%降至6.37%[81] 股东周年大会及股份过户相关 - 公司股东周年大会订于2023年6月2日举行[85] - 2023年5月30日至6月2日暂停办理股份过户登记以确定出席2023年股东周年大会并投票的股东名单[86] - 为出席2023年股东周年大会并投票，填妥的股份过户文件及股票须于2023年5月29日下午4时30分前送交指定地点办理登记[87] - 待2023年股东周年大会批准后，2023年6月8日至6月9日暂停办理股份过户登记以确定获派建议末期股息的股东名单[88] - 为获派建议末期股息，填妥的股份过户文件及股票须于2023年6月7日下午4时30分前送交指定地点办理登记[88] 公司合规及审核相关 - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，董事确认报告年度全面遵守[89] - 审计委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅公司2022年综合财务报表，认为符合适用准则及规定[90] - 集团核数师罗兵咸永道会计师事务所同意2022年初步业绩公告数字与经审核综合财务报表金额相符，但不构成核证聘用[91] 业绩公告及报告发布相关 - 本年度业绩公告将刊于公司网站及披露易网站，2022年年度报告将寄发股东并可在上述网站查阅[92] 致谢及人员信息 - 董事会感谢集团管理层、员工、股东及业务伙伴在报告年度的支持[93] - 公告日期，执行董事为杨金明、董慧敏及苏柏翰，非执行董事为杨帆，独立非执行董事为彭汉忠、邬锦雯及黄耀辉[93] 其他业务相关 - 2022年公司货物处理费平均售价相较2021年保持稳定[39] - 2022年公司配套增值港口服务规模与2021年相若[41] - 2022年公司油产品销售收益达约230.5百万元，创历史新高[42] - 报告年度公司未使用衍生金融工具对冲外币交易及其他金融资产负债波动，与2021年相同[67] - 茂名市天源码头经营有限公司仍在为2589.3平方米地块申请国有土地使用证，处理时间不确定，但对业务运营无影响[69] - 2022年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券的情况[78]