嘉士利集團有限公司 嘉士利集團有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） 股票代碼 : 1285 一粒米·一碗面·一塊餅乾 每一份美味都源自精選天然原料 每一份美味都源自精選天然原料 一粒米·一碗面·一塊餅乾 Annual Report 2024 年 報 2024 (Incorporated in the Cayman Islands with limited liability) Stock Code : 1285 Annual Report 2024 年 報 嘉士利集團有限公司 目錄 | 公司資料 | 2 | | --- | --- | | 財務摘要 | 4 | | 主席報告 | 6 | | 管理層討論及分析 | 11 | | 企業管治報告 | 18 | | 董事會報告 | 33 | | 董事及高級管理層履歷詳情 | 43 | | 五年財務概要 | 46 | | 獨立核數師報告 | 48 | | 綜合損益及其他全面收益表 | 52 | | 綜合財務狀況表 | 53 | | 綜合權益變動表 | 56 | | 綜合現金流量表 | 58 | | 綜合財務報表附註 | 60 | 2024年年度報告 嘉士利集團有限 ...

文章核心观点 嘉士利集团2024年业绩收益创新高但股东应占溢利减少，虽面临不利影响但相信业务模式能推动销售增长 [1][2] 公司业绩情况 - 2024年集团收益18.03亿元，同比增加6.9% [1] - 2024年公司拥有人应占溢利5446.1万元，同比减少14.8% [1] - 2024年每股盈利13.12分，拟派发末期股息每股0.1港元 [1] - 自2020年以来，集团收益保持复合年增长率4.4%的增长 [2] 公司背景与业务 - 嘉士利是中国最大的优质饼干生产商之一，有逾68年历史 [1] - 以12多种品牌在约31个省和直辖市以及310个地级市营销、销售及分销产品，在中国推出逾660个存货单位 [1] 行业环境 - 2024年中国国内生产总值同比增长5.0%，消费品零售总额同比增长3.7%，消费成经济增长主要动力 [2] 公司发展情况 - 凭借经验丰富且专注的管理团队、稳健的盈利模式及强大的品牌吸引力，集团在复杂经济环境中稳步前进，2024年收益创新高 [2] - 公司加强对客户、同事、供应商及社区的支持，业务表现出弹性 [2] - 公司在实现战略重点方面取得进展，致力于为消费者提供更有价值的消费体验 [2] - 公司受到波动及不明朗的营商环境、消费者可自由支配开支压力等不利影响，但相信业务模式能令销售进一步增长 [2]

整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为18.02587亿元，较2023年的16.86182亿元增加6.9%[2] - 2024年毛利为5.13233亿元，较2023年的5.02883亿元增加2.1%[2] - 2024年毛利率为28.5%，较2023年的29.8%减少1.3个百分点[2] - 2024年年内溢利为4828.5万元，较2023年的6113万元减少21.0%[2] - 2024年公司拥有人应占溢利为5446.1万元，较2023年的6391.8万元减少14.8%[2] - 2024年每股盈利为13.12分，较2023年的15.40分减少14.8%[2] - 2024年末拟派末期股息每股0.1港元，与2023年持平[2] - 2024年非流动资产为13.89956亿元，较2023年的12.71236亿元有所增加[4] - 2024年流动负债为10.53557亿元，较2023年的8.81142亿元有所增加[5] - 2024年资产净额为10.13922亿元，较2023年的10.04013亿元略有增加[5] - 2024年公司客户合约收益为18.02587亿元，2023年为16.86182亿元[13] - 2024年某时间点确认的收益为17.82189亿元，2023年为16.80654亿元[13] - 2024年公司除税前溢利为7739.5万元[23] - 2024年与2023年相比，其他收入从62816千元增至73532千元，其中政府补助从12420千元增至33017千元[31] - 2024年其他收益及亏损为 - 14525千元，2023年为 - 2102千元，主要因公平值亏损、已确认物业等减值亏损等[32] - 2024年其他开支为77999千元，2023年为80399千元，研发开支从57057千元降至53424千元[32] - 2024年预期信贷亏损模式下已确认减值亏损净额为33202千元，2023年为45138千元，应收贷款减值从28313千元降至21863千元[32] - 2024年财务成本为28634千元，2023年为29153千元，借款成本总额从29153千元增至31226千元，资本化金额为2592千元，资本化率3.39%[33] - 2024年所得税开支为29110千元，2023年为29035千元，即期税项中国企业所得税本年度从30073千元增至33544千元[34] - 2024年公司普通股股东年内确认分派股息37,802千元，2023年为18,210千元；报告期末后董事提呈末期股息约41,500,000港元（约人民币38,316,000元），2023年约41,500,000港元（约人民币37,802,000元）[37] - 2024年公司拥有人应占年内溢利54,461千元，2023年为63,918千元[40] - 2024年指定为透过损益按公平值列账的金融资产为154,806千元，2023年为93,666千元[43] - 2024年贸易应收款项及应收票据净额45,641千元，2023年为55,240千元；其他应收款项及按金非流动金额为1,007千元，2023年为2,899千元[45] - 2024年应收贷款净额116,872千元，2023年为152,411千元，实际利率介乎0.0%至18.0%[49] - 2024年贸易应付款项及应付票据总额191,020千元，2023年为170,677千元[51] - 2024年合约负债为101,728千元，2023年为90,264千元，2023年1月1日合约负债为100,070,000元[52] - 2024年用于计算每股基本盈利的普通股数目为415,000千股，2023年相同[44] - 2024年购买原材料的预付款项为17,643千元，2023年为55,323千元[45] - 公司2024年收益达约18亿元创历史新高，自2020年以来收益复合年增长率为4.4%[53] - 2024年收益同比增加约1.164亿元或6.9%，至约18.026亿元[55] - 2024年毛利约为5.132亿元，同比增加约0.103亿元或2.1%，毛利率降至28.5%[55] - 2024年除税后溢利约为0.483亿元，同比减少21.0%或约0.128亿元，净利率降至2.7%[56] - 2024年公司拥有人应占溢利约为0.545亿元，同比减少约0.095亿元，跌幅为14.8%[56] - 2024年原材料采购成本增加，棕榈油采购成本增加约9.3%[56] - 2024年销售、分销及行政开支约为3.538亿元，较2023年增加约0.396亿元或12.6%[56] - 2024年预期信贷亏损模式下若干应收款项拨备增加约0.332亿元[56] - 2024年研究开支约为0.534亿元，同比下降6.4%，研发开支占总收益约3.0%[60] - 截至2024年12月31日止年度，集团总收益同比增加6.9%至约人民币1802.6百万元[63] - 2024年，集团毛利约为人民币513.2百万元，同比增长2.1%；整体毛利率降至28.5%，较去年下降1.3个百分点[76] - 2024年，其他收入较2023年增加约17.1%至约人民币73.5百万元；销售及分销开支增加14.4%至约人民币242.5百万元[77][78] - 2024年运送及运输开支约为7010万元（2023年：约7220万元），占收益百分比为3.9%（2023年：4.3%）[79] - 截至2024年12月31日止年度，行政开支约为1.114亿元，同比增加约910万元或8.9%[80] - 2024年12月31日存货结余较年初增加约4770万元至约2.205亿元（2023年12月31日：约1.728亿元），存货周转天数由2023年的44天增加至2024年的56天[81] - 贸易应收款项、应收票据及其他应收款项由2023年的约2.267亿元减少24.9%至2024年的约1.702亿元，周转天数由2023年的42天减少至2024年的40天[81] - 贸易应付款项、应付票据及其他应付款项由2023年的约2620万元增加31.2%至2024年的约3.438亿元，周转天数由2023年的83天增加至2024年的86天[82] - 2024年12月31日，集团流动负债净额约为1.755亿元（2023年：流动资产净额约2840万元），流动比率为0.83（2023年：1.03）[86] - 2024年12月31日，集团银行结余及现金为约3.791亿元（2023年：约2.9亿元），银行借款总额约为6.851亿元，较去年同期减少约1110万元，或1.6%[87] - 2024年12月31日，集团债务净额约为3.059亿元（2023年：债务净额约为4.061亿元），总资本负债比率为55.3%（2023年：54.0%）[87] - 2024年12月31日总权益约为10.139亿元，较2023年12月31日的约10.04亿元增加0.99%[87] - 2024年12月31日，集团共有3262名雇员（2023年12月31日：3442名），截至2024年12月31日止年度，员工福利开支总额约为2.899亿元（2023年：约为2.581亿元）[91] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年分销商渠道收益为16.23055亿元，2023年为16.58676亿元[13] - 公司可呈报分部包括饼干产品、面食产品、面粉制品[21] - 2024年饼干产品对外销售收益为13.6078亿元[23] - 2023年对外销售饼干产品、面食产品、面粉制品及其他产品收益分别为1372622千元、128063千元、81160千元、104337千元，合计1686182千元[25] - 2024年与2023年相比，饼干收益从1372622千元降至1360780千元，面食从128063千元增至162277千元，面粉从81160千元增至176227千元，其他从98809千元降至82905千元，总收益从1680654千元增至1782189千元[28] - 2024年与2023年相比，来自中国内地外部客户收益从1683322千元增至1798574千元，其他地区从2860千元增至4013千元，非流动资中国内地从1169606千元降至1128831千元，其他地区从0增至781千元[30] - 饼干、面食及面粉业务收益约为人民币1782.2百万元，较去年同期增加6.0%，占集团总收益的98.9%；酒店服务收益约为人民币20.4百万元，占集团总收益的1.1%[63] - 2024年，甜单片饼干收益同比增加1.8%或约人民币9.0百万元至约人民币523.0百万元[63][64] - 2024年，咸单片饼干收益同比减少14.6%或约人民币7.1百万元至约人民币41.4百万元[63][65] - 2024年，夹心饼干收益同比下降0.8%或约人民币3.5百万元至约人民币412.1百万元[63][67] - 2024年，粗粮饼干收益同比激增6.9%或约人民币3.8百万元至约人民币59.1百万元[63][69] - 2024年，面食业务收益约为人民币162.3百万元，较去年同期增长26.7%[63][71] - 2024年，面粉业务收益约为人民币176.2百万元，较去年大幅增加117.0%[63][74] 财务报表编制准则变化 - 2024年1月1日起，公司首次应用多项国际财务报告准则会计准则修订本编制综合财务报表[8] 公司资金状况及预期 - 2024年12月31日，公司流动负债超出流动资产约1.75509亿元[10] - 2024年12月31日，公司可动用的未提取银行融资约为1.4亿元[11] - 公司预期短期循环银行借款2.66亿元将在到期时进行再融资[11] 税务相关情况 - 广东嘉士利2022 - 2024年按15%减免企业所得税率缴税，开兰面粉符合小麦面粉初加工企业所得税豁免范围[34] - 中国境内集团其他实体两年内企业所得税率为25%，附属公司向非中国居民直接控股公司支付股息预扣10%中国预扣缴企业所得税，集团综合年收益预计低于7.5亿欧元未披露支柱二所得税相关资料[35] 企业管治及合规情况 - 公司主席兼行政总裁由黄铣铭先生一人担任，偏离企业管治守则第C.2.1条，但董事会认为该偏离合宜[92][93] - 全体董事在截至2024年12月31日止年度遵守上市公司董事进行证券交易的标准守则[94] - 审核委员会包括四名独立非执行董事，已审阅并讨论集团截至2024年12月31日止年度的年度业绩，无会计处理分歧[95] 财务报表审批及公告情况 - 集团截至2024年12月31日止年度的综合财务报表于2025年3月21日获董事会批准[96] - 初步业绩公告已在公司网站和联交所网站刊登，2024年年报将寄发股东并适时在两网站刊登[102] 公司证券交易情况 - 截至2024年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[97] 股东大会及股息相关安排 - 2025年股东周年大会将于2025年5月30日举行[98] - 为确定出席2025年股东周年大会投票资格，公司于2025年5月26日至30日暂停办理股份过户登记[100] - 为确定收取建议末期股息资格，公司于2025年6月12日至13日暂停办理股份过户登记[100] - 董事会建议就截至2024年12月31日止年度派付每股普通股10.00港仙末期股息，待股东批准后预计于2025年6月25日派付[101]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年上半年公司综合收益约8.06亿元，较2023年同期增长3.1%[4][5] - 2024年上半年公司毛利2.12718亿元，较2023年同期下降11.1%[4] - 2024年上半年公司EBITDA为9782.6万元，较2023年同期下降16.8%[4] - 2024年上半年公司拥有人应占溢利约2160万元，较2023年同期下降25.1%[4][5] - 2024年上半年公司持续经营业务基本每股盈利5.32分，较2023年同期下降57.3%[4] - 截至2024年6月30日，公司总资产21.39937亿元，较2023年12月31日下降1.9%[4] - 截至2024年6月30日，公司总负债11.58153亿元，较2023年12月31日下降1.6%[4] - 截至2024年6月30日，公司总权益9.81784亿元，较2023年12月31日下降2.2%[4] - 2024年上半年，公司收益约8.06亿元，同比增长3.1%；毛利约2.127亿元，同比下降11.1%；毛利率降至26.4%，同比减少4.2个百分点；公司拥有人应占溢利约2160万元，同比下降25.1%；经营产生现金流入净额约4420万元，同比增长6337.5%[11] - 2024年上半年除税前溢利为26,641千元人民币，2023年同期为60,571千元人民币，同比下降约56.01%[40] - 2024年上半年期内溢利为15,880千元人民币，2023年同期为24,282千元人民币，同比下降约34.60%[40] - 2024年上半年本公司拥有人应占期内溢利为21,564千元人民币，2023年同期为28,799千元人民币，同比下降约25.12%[41] - 2024年上半年每股基本盈利（来自持续经营业务及已终止经营业务）为5.20分人民币，2023年同期为6.94分人民币，同比下降约25.07%[41] - 截至2024年6月30日，非流动资产为1,362,453千元人民币，2023年12月31日为1,271,236千元人民币，同比增长约7.18%[42] - 截至2024年6月30日，流动资产为777,484千元人民币，2023年12月31日为909,556千元人民币，同比下降约14.52%[42] - 2024年上半年来自持续经营业务的期内溢利为16,381千元人民币，2023年同期为47,226千元人民币，同比下降约65.31%[40] - 2024年上半年来自已终止经营业务的期内亏损为501千元人民币，2023年同期为22,944千元人民币，同比收窄约97.82%[40] - 2024年上半年公司拥有人应占期内溢利为21,564千元，其他全面开支为 - 1,007千元，全面（开支）收入总额为20,557千元[44] - 2024年上半年来自附属公司非控股股东之注资为700千元[44] - 2024年上半年经营活动所得现金净额为44,224千元，2023年为 - 709千元[48] - 2024年上半年投资活动所用现金净额为 - 49,678千元，2023年为 - 148,267千元[48] - 2024年上半年融资活动所用现金净额为 - 7,341千元，2023年所得现金净额为167,998千元[48] - 2024年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 12,795千元，2023年增加净额为19,022千元[48] - 2024年上半年客户合约收益为806,010千元，2023年为781,955千元[56] - 2024年上半年通过分销商实现收益771,139千元，2023年为779,762千元[56] - 2024年上半年中国市场收益为804,849千元，2023年为780,337千元[56] - 2024年上半年来自持续经营业务的除税前溢利为26,641千元，2023年上半年为60,571千元[60][61] - 2024年上半年其他收入为26,246千元，2023年上半年为22,630千元[60][62][67] - 2024年上半年销售及分销开支为97,234千元，2023年上半年为97,356千元[60][62] - 2024年上半年行政开支为53,598千元，2023年上半年为45,690千元[60][62] - 2024年上半年其他开支为39,004千元，2023年上半年为29,689千元[60][62][68] - 2024年上半年预期信贷亏损模式下已确认减值亏损净额为5,960千元，2023年上半年为10,188千元[60][62] - 2024年上半年其他收益及亏损为2,285千元，2023年上半年为2,398千元[60][62] - 2024年上半年财务成本为18,293千元，2023年上半年为16,866千元[60][62] - 2024年上半年持续经营业务汇兑亏损净额为16,000元，2023年为843,000元；出售物业、厂房及设备亏损1,542,000元，2023年收益90,000元；透过损益按公平值列账的金融资产之公平值收益3,843,000元，2023年为3,151,000元[69] - 2024年上半年持续经营业务财务成本为18,293,000元，2023年为16,866,000元，其中银行借款利息开支2024年为16,942,000元，2023年为15,679,000元；其他借款利息开支2024年为159,000元，2023年无此项开支；租赁负债利息开支2024年为1,192,000元，2023年为1,187,000元[71] - 2024年上半年持续经营业务所得税开支为10,260,000元，2023年为13,345,000元，广东嘉士利2022 - 2024年按15%减免企业所得税率缴税，开平面粉企业所得税豁免，其他集团实体企业所得税率为25%[72][73] - 2024年上半年持续经营业务董事及主要行政人员酬金为2,706,000元，2023年为1,320,000元；雇员福利开支总额2024年为131,403,000元，2023年为127,039,000元[74] - 2024年上半年持续经营业务物业、厂房及设备折旧为39,465,000元，2023年为31,764,000元；折旧及摊销总额2024年为52,892,000元，2023年为40,147,000元[74] - 2024年上半年持续经营业务涉及短期租赁的开支为1,403,000元，2023年为787,000元；确认为开支的存货成本2024年为587,945,000元，2023年为542,759,000元[74] - 2024年上半年已终止经营业务收益为10,991,000元，2023年为14,047,000元；期内亏损2024年为501,000元，2023年为22,944,000元[77] - 2024年上半年已终止经营业务经营活动现金流出净额为1,536,000元，2023年现金流入净额为434,000元；投资活动现金流入净额2024年为340,000元，2023年为220,000元[78] - 截至2024年6月30日止六个月，2023年度每股10港仙末期股息共4150万港元（约人民币3780.2万元）；2023年同期，2022年度每股5港仙末期股息共2075万港元（约人民币1821万元）[80] - 截至2024年6月30日止六个月，来自持续经营及已终止经营业务的公司拥有人应占期内溢利为2.1564亿元，2023年同期为2.8799亿元；用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数均为4.15亿股[81] - 截至2024年6月30日止六个月，来自持续经营业务的公司拥有人应占溢利为2.2065亿元，2023年同期为5.1743亿元[82] - 截至2024年6月30日止六个月，来自已终止经营业务的每股基本亏损为每股人民币0.12分，2023年同期为每股人民币5.53分；期内亏损为人民币50.1万元，2023年同期为人民币2294.4万元[83] - 截至2024年6月30日止六个月，集团添置物业、厂房及设备约人民币4509万元，2023年同期为人民币3917.6万元[84] - 截至2024年6月30日止六个月，集团出售若干厂房及设备账面总值为人民币249.9万元，获现金代价人民币95.7万元，产生出售亏损人民币154.2万元；2023年同期出售账面总值人民币17.7万元，获现金代价人民币26.7万元，产生出售收益人民币9万元[84] - 截至2024年6月30日止六个月，集团确认使用权资产人民币139万元及租赁负债人民币105.8万元；2023年同期分别为人民币2810.3万元及人民币103.5万元[84] - 截至2024年6月30日止六个月，集团添置无形资产人民币19.2万元；2023年同期为人民币300万元[84] - 截至2024年6月30日，集团于联营公司投资成本为人民币2282.1万元，分占联营公司收购后业绩为 - 人民币260.8万元，汇兑调整为人民币5.3万元，总计人民币2026.6万元；2023年12月31日总计人民币2077.5万元[85] - 截至2024年6月30日，指定为透过损益按公平值列账的金融资产总计人民币1.24309亿元，2023年12月31日为人民币9366.6万元[88] - 2024年上半年向关联方销售货品总计1.4147亿元，2023年同期为8352万元；采购货品总计1.3864亿元，2023年同期为7.5061亿元；利息收入总计203万元，2023年同期为8449万元[117] - 2024年上半年主要管理层人员酬金总计3196万元，2023年同期为2101万元；其中短期福利2024年为3181万元，2023年为2084万元；离职后福利2024年为15万元，2023年为17万元[121] - 中国非上市权益投资透过损益按公平值列账的金融资产为2866.8万元[124] - 中国非上市权益投资基金透过损益按公平值列账的金融资产为9564.1万元，2023年为9366.6万元[124] - 相关市值增加3%会令运发的公平值增加约86万元[126] - 相关资产价值增加3%会令非上市权益投资基金的公平值增加约286.9万元，2023年为281万元[126] - 2023年1月1日第三级公平值计量为10713.1万元[127] - 2023年6月30日第三级公平值计量为11028.2万元[127] - 2024年1月1日第三级公平值计量为9366.6万元[127] - 2024年添置运发2680万元[127] - 2024年于损益中确认的公平值收益为384.3万元[127] - 2024年6月30日第三级公平值计量为12430.9万元[127] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年饼干分部收益较去年同期下降约7790万元或11.1%[5] - 饼干系列收益6.216亿元，同比下降11.1%；面食收益6810万元，同比增长15.2%；面粉收益9220万元；其他收益1510万元，同比下降35.5%；持续经营业务合计收益7.97亿元，同比增长1.9%[13] - 甜单片饼干收益2.458亿元，同比下降6.8%；咸单片饼干收益2270万元，同比下降10.6%；夹心饼干收益1.918亿元，同比下降11.6%；威化饼干收益6950万元，同比下降19.6%；粗粮饼干收益2620万元，同比下降5.4%；其他饼干收益6560万元，同比下降17.4%[14] - 2024年上半年，公司整体毛利由约2.392亿元减至约2.127亿元，毛利率同比下降4.2个百分点；饼干分部毛利约1.889亿元，同比下降16.8%，毛利率下降2.1个百分点至30.4%；面食分部毛利约1490万元，同比激增55.1%，毛利率上升5.6个百分点至21.8%[15] - 2024年上半年对外销售收益饼干产品621,581千元、面食产品68,089千元、面粉制品92,178千元、其他24,162千元，合计806,010千元；2023年上半年对外销售收益饼干产品699,485千元、面食产品59,050千元、其他23,420千元，合计781,955千元

财务表现 - 集团截至2024年6月30日止六个月的未经审核综合收益约为人民币806.0百万元，较去年同期增加3.1%[2] - 截至2024年6月30日止六个月，公司拥有人应佔未经审核溢利约为人民币21.6百万元，较去年同期减少25.1%[2] - 截至2024年6月30日止六个月的来自持续经营业务的除利息、税项、折旧及摊销前盈利(EBITDA)约为人民币97.8百万元，较去年同期减少16.8%[3] - 报告期内，集团收益约为人民币806.0百万元，同比增长3.1%[59] - 集团毛利约为人民币212.7百万元，同比下降11.1%，毛利率下降4.2个百分点至26.4%[61] - 集团归属于公司所有者的利润约为人民币21.6百万元，同比下降25.1%[57] - 集团二零二四年上半年经营活动产生的现金流入净额约为人民币44.2百万元，同比增长6,337.5%[57] 分部业绩 - 餅乾產品分部收益為621,581千人民幣[23] - 麵食產品分部收益為68,089千人民幣[23] - 麵粉製品分部收益為92,178千人民幣[23] - 其他分部收益為24,162千人民幣[23] - 餅乾產品分部業績為188,872千人民幣[23] - 麵食產品分部業績為14,858千人民幣[23] - 麵粉製品分部業績為8,079千人民幣[23] - 其他分部業績為909千人民幣[23] - 餅乾產品收入為人民幣7億元，佔總收入的87.8%[24] - 麵食產品收入為人民幣6,005萬元，佔總收入的7.6%[24] - 其他產品收入為人民幣2,471萬元，佔總收入的3.1%[24] - 餅乾產品分部業績為人民幣2.27億元，佔總分部業績的95.0%[24] 资产负债情况 - 集团截至2024年6月30日的总资产为人民币1,362,453千元，较2023年12月31日增加7.2%[6] - 集团截至2024年6月30日的流动负债净额为人民币92,879千元，较2023年12月31日增加427.1%[9] - 集团截至2024年6月30日的总资产减流动负债为人民币1,269,574千元，较2023年12月31日减少2.3%[9] - 集团截至2024年6月30日的银行借款为人民币555,368千元，较2023年12月31日增加10.4%[8] - 集团截至2024年6月30日的合约负债为人民幣69,210千元，較2023年12月31日減少23.3%[8] - 於2024年6月30日，集團銀行結餘及現金約為人民幣276.2百萬元[68] - 於2024年6月30日，銀行借款總額約為人民幣746.6百萬元，較2023年12月31日增加7.2%[68] - 於2024年6月30日，總資本負債比率為76.0%，淨資本負債比率為47.9%[68] - 於2024年6月30日，集團流動負債淨額約為人民幣92.9百萬元，流動比率為0.89[68] 其他财务数据 - 銷售及分銷開支為97,234千人民幣[23] - 行政開支為53,598千人民幣[23] - 政府補助為人民幣652.8萬元[28] - 利息收入為人民幣1,621萬元[28] - 研發開支為人民幣2,593.9萬元[29] - 匯兌虧損淨額為人民幣16萬元[30] - 透過損益按公平值列賬的金融資產公平值收益為人民幣384.3萬元[30] - 企業所得稅費用為人民幣1,026萬元[31] - 貿易應收款項及應收票據淨額為人民幣30,945,000元[46] - 其他應收款項中包括將自兩家物流供應商退還的預付款項約人民幣28,000,000元[48] - 貿易應付款項及應付票據總額為人民幣149,456,000元[49][50][51] 现金流量 - 截至2024年6月30日止六个月，经营活动产生的现金流入净额约为人民币44.2百万元，较去年同期增加约人民币44.9百万元[2] - 公司經營活動於期內錄得現金流出淨額人民幣1,536,000元[36] - 公司投資活動於期內錄得現金流入淨額人民幣340,000元[36] 其他重要事项 - 公司于二零二四年二月出售广东全成大健康饮品有限公司100%股权，代价约为人民币44,000,000元[34] - 出售全成后，公司将其资产和负债分类为持作出售的已终止经营业务[34] - 公司預期出售所得款項淨額將超過出售公司的賬面淨值，因此並無確認減值虧損[34] - 公司已終止經營業務於期內錄得虧損人民幣501,000元[35] - 公司於期內確認了人民幣37,802,000元的末期股息分派[38] - 公司於期內添置物業、廠房及設備約人民幣45,090,000元[43] - 公司於期內訂立多項新租賃協議，確認使用權資產人民幣1,390,000元[43] - 公司於期內添置無形資產人民幣192,000元[43] - 公司獲得新增銀行借款人民幣360,200,000元，並償還人民幣309,782,000元[52] 市场环境 - 中國GDP同比增長5.0%，消費品零售總額同比增長3.7%[53] - 公司產品銷往31個省市和310個地級市，向國內市場推出逾660個存貨單位[54] 公司治理 - 集團已遵從企業管治守則的原則及適用守則條文，惟偏離了主席與

财务表现 - 公司收入同比下降4.4%至约人民币1,686.2百万元[8] - 毛利同比增长8.8%至人民币502.9百万元[5] - 毛利率提升3.6个百分点至29.8%[5] - 年内溢利略降1.8%至人民币61.1百万元[5] - EBITDA增长11.5%至人民币209.1百万元[5] - 每股盈利略降1.1%至人民币15.40分[5] - 拟派末期股息每股港元0.1，较去年增长100%[5] - 经营溢利（未计利息及税项前的盈利(EBIT)）增加10.0%至约人民币119.3百万元（2022年：约人民币108.5百万元），EBIT率为7.1%（2022年：6.1%）[10] - 本公司拥有人应占溢利约人民币63.9百万元（较去年减少1.1%），贡献收益回报为3.8%（去年：3.7%）[11] - 经营现金流量净额达到约人民币176.4百万元（去年：约人民币71.6百万元）[11] - 毛利率增加3.6个百分点至29.8%（2022年：26.2%）[12] - 公司收益减少约人民币77.8百万元或4.4%至约人民币1,686.2百万元[25] - 毛利增加约人民币40.8百万元至约人民币502.9百万元，同比飙升8.8%[25] - 毛利率从26.2%上升至29.8%[25] - 年内溢利减少1.8%至约人民币61.1百万元[26] - 销售及分销开支占2023年收益的12.6%，与2022年的12.8%相比略有下降[29] - 研发开支在2023年约为人民币57.1百万元，同比小幅下降3.5%，占2023年总收益的3.4%[30] - 毛利在2023年约为人民币502.9百万元，同比增长8.8%，毛利率上升至29.8%[44] - 销售及分销开支从2022年的人民币225.8百万元下降6.1%至2023年的人民币212.0百万元[46] - 销售管理及广告以及推广开支在2023年约为人民币139.8百万元，占收益的8.3%[46] - 运送及运输开支在2023年约为人民币72.2百万元，占收益的4.3%[46] - 行政开支在2023年约为人民币102.2百万元，同比增加16.7%[47] - 存货结余在2023年12月31日增加至人民币172.8百万元，存货周转天数从31天增加至44天[49] - 贸易应收款项、应收票据及其他应收款项在2023年增加43.1%至人民币226.7百万元，周转天数从35天增加至42天[50] - 贸易应付款项、应付票据及其他应付款项在2023年减少5.4%至人民币262.1百万元，周转天数从92天减少至83天[51] - 银行结余及现金在2023年12月31日为人民币290.1百万元，银行借款总额增加15.4%至人民币696.2百万元[56] - 债务净额在2023年12月31日约为人民币406.1百万元，总资本负债比率为54.0%[56] - 公司2023年收益为1,686,182千元人民币，较2022年略有下降[199] - 2023年毛利为502,883千元人民币，相比2022年有所增长[199] - 2023年年内溢利为61,130千元人民币，较2022年略有下降[199] - 2023年总资产为2,180,792千元人民币，较2022年有所增加[200] - 2023年总负债为1,176,779千元人民币，较2022年有所增加[200] - 2023年经营活动提供的现金净额为176,437千元人民币，较2022年显著增加[200] - 2023年投资活动所用的现金净额为213,549千元人民币，较2022年有所增加[200] - 2023年融资活动提供的现金净额为7,821千元人民币，较2022年有所改善[200] - 2023年现金及现金等价物减少净额为29,291千元人民币，较2022年有所减少[200] 产品与市场 - 公司于2023年完成收购广东康力及开兰面粉，扩大了产品组合，并取得预期成果[9] - 主导产品（甜单片饼干、鹹单片饼干、夹心饼干和威化饼干）约占总收益的67.7%（2022年：77.0%）[9] - 公司在中国拥有超过2,320家经销商[28] - 中国国内生产总值同比增长5.2%，消费品零售总额同比增长7.2%[23] - 公司预计2024年销售将受中国经济的快速复苏和消费者支出增加推动[21] - 公司计划通过并购加速实现战略，寻找并购机会以继续地域或产品扩展[21] - 公司目标是实现收益增长、利润率增加、现金流雄厚和增加股东回报[21] - 公司将继续加强建设和提升所有业务的能力和实力[21] - 2023年，甜单片饼干收益减少13.8%至约人民币514.0百万元[34] - 咸单片饼干收益在2023年减少14.2%至约人民币48.5百万元[35] - 夹心饼干收益在2023年下降20.9%至约人民币415.6百万元[36] - 威化饼干收益在2023年减少11.5%至约人民币159.4百万元[37] - 粗粮饼干收益在2023年下降33.8%至约人民币55.3百万元[38] - 其他饼干业务在2023年录得收益增长17.4%至约人民币179.8百万元[39] - 公司面临产品竞争及定价压力，持续拓宽和深化分销及销售网络，增加分销商数量[145] - 公司产品生产、分销及销售能力对成功至关重要，已制定管理破坏性事件的战略和计划[146] - 公司维持良好声誉对产品销售十分关键，已引入品质控制标准，制定法律和环境责任政策[148] 公司治理与管理 - 董事會由十二名成員組成，包括八名執行董事及四名獨立非執行董事[63] - 目前，十二名董事中有一名女性，佔董事會的8.3%[62] - 公司將在董事會中維持至少一名女性，並將不時繼續維持多元化的董事會[62] - 董事會特別關注戰略的效果及其在市場發展、收購機會和長期目標方面保持適當的程度[65] - 董事會關注資本結構和資本配置優先次序的有效性[65] - 董事會評估營運模式

财务表现 - 二零二三年度截至十二月三十一日，嘉士利集团有限公司收入为1,686,182千元，较去年同期下降4.4%[1] - 毛利为502,883千元，较去年同期增长8.8%，毛利率为29.8%，较去年同期提高了3.6个百分点[1] - 年内溢利为61,130千元，较去年同期下降1.8%[1] - 未计利息、税项、折旧及摊销前的溢利(EBITDA)为209,072千元，较去年同期增长11.5%[1] - 每股盈利为15.40人民币分，较去年同期下降1.1%[1] - 擬派末期股息每股为0.1港元，较去年同期增长100%[1] - 本年度除税前溢利为90,165千元，较上年增长16.5%[44] - 年内溢利中，董事及主要行政人员薪酬为4,716千元，较上年增长29.1%[46] - 每股基本盈利为63,918人民币，与去年持平[48] 财务状况 - 流动资产中，现金及现金等价物为290,086千元，较去年同期下降9.4%[4] - 流动负债中，银行借款为503,248千元，较去年同期略有增长[4] - 非流动负债中，银行借款为192,912千元，较去年同期大幅增长[4] - 公司的債務淨額在2023年12月31日約为人民幣406.1百萬元，较2022年增加了123.2百萬元[105] - 公司的總資本負債比率在2023年12月31日為54.0%，較2022年略有增加[106] - 本集团流动比率于二零二三年为1.03[102] 业务拓展 - 本公司收购广东康力食品有限公司100%股权，总现金代价为人民币135,000,000元，康力集团从事制造及销售麵食[11] - 本集团的食品收益主要来自分销商、超市和零售客户，其中销售渠道中分销商收入为1,658,676人民币千元，超市收入为3,310人民币千元，零售客户收入为24,196人民币千元[17] - 本集团根据产品类别划分为餅乾产品、麵食产品、麵粉製品等可报告分部，其他经营分部归为“其他”[26] - 2023年，餅乾产品对外销售收入为1,372,622人民币千元，麵食产品为128,063人民币千元，麵粉製品为81,160人民币千元，其他为104,337人民币千元[28] - 本集团在中国拥有超过2,320家经销商，致力于为消费者提供美味优质的饼干[74] 会计准则 - 本集团首次应用新订及经修订国际财务报告准则，包括保险合约等，对本年度及过往年度的财务状况和表现并无重大影响[8] - 綜合财务报表已根据国际会计准则理事会所颁布的国际财务报告准则编制，包括香港联合交易所有限公司证券上市规则和香港公司条例规定的披露资料[9] - 本集团对涉及同一控制下实体的所有企业合并使用合并会计法原则入账，涉及共同控制下企业的企业合并采用合并会计法[10]

财务表现 - 二零二三年上半年，嘉士利集团收益达到人民币796.0百万元，同比增长1.7%[4] - 本公司擁有人應佔溢利约为人民币28.8百万元，同比增加2,039.6%[4] - 每股盈利基本为6.94人民币分，同比增长2,068.6%[4] - 公司收益同比增长1.7%，达到人民币796.0百万元，毛利率增至30.4%[15] - 公司麵食产品收益增长46.0%，达到人民币59.0百万元[27] - 公司其他产品收益增长162.2%，达到人民币37.5百万元[28] - 公司毛利率同比增长7.0个百分点，主要由原材料成本降低和生产效率提升所致[29] - 公司销售及分销开支同比减少11.6%，主要由物流和分销网络控制以及广告促销计划实施有效所致[31] - 公司存货週轉天數为36天，存货结余减少至人民币106.0百万元[33] - 贸易应收款项、应收票据及其他应收款项在报告期内增加至人民币181.9百万元，增幅为14.8%[35] - 公司银行借款总额为人民币788.4百万元，较去年同期增加30.7%[38] - 二零二三年六月三十日止六个月收入为796,002千元，较上年同期增长1.8%[57] - 每股基本盈利为6.94人民币分[57] - 公司截至2023年6月30日止六个月实现除税前溢利为37,627千元，较2022年同期有所增长[91] - 本公司股息为每股5港仙，合共20,750,000港元（约合18,210,000元人民币）[102] - 每股基本盈利为69.3元[104] 业务发展 - 本集团在二零二三年上半年收购綜合康養中心和成立穩糖米业务，以扩大产品组合[7] - 本集团预计二零二三年全年麵食的收益将介乎人民币120百万元至人民币135百万元[7] - 本集团持续追求有机增长、營運改進及收购增长相结合发展业务的战略[7] - 公司计划收购一家物业，成立以醫療、長壽飲食、農學、研究、休閒及旅遊为本的综合中心[17] - 公司完成收购广东康力食品有限公司，扩大产品种类以满足客户需求[18] - 公司预计饼干市场将继续增长，致力于保持市场份额和产品竞争力，预计下半年业务运营将取得令人满意的成果[41] 资产状况 - 本集团总资产为2,232,720千元，同比增长5.3%[4] - 本集团总负债为1,265,057千元，同比增长13.2%[4] - 本集团总权益为967,663千元，同比减少3.6%[4] - 非流动资产中，物业、厂房及设备为510,878千元，较上年同期增长1.2%[58] - 流动资产中，银行结余及现金为339,394千元[58] - 资产净值为967,663千元，较上年同期减少3.6%[59] - 本公司擁有人应佔权益为933,158千元，较上年同期减少3.2%[59] - 股本为3,285千元，股份溢价为161,420千元[60] - 期内溢利及全面收入总额为24,282千元，较上年同期增长112.5%[60] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的收入为742,783千元（经审计）[69] - 本集团截至二零二三年六月三十日止六个月的非流动资产总额为1,145,517千元，其中物业、厂房及设备占比最大，为504,871千元[70] - 流动资产总额为975,258千元，其中存货和贸易应收款项占比较大，分别为114,546千元和158,369千元[70] - 流动负债总额为921,148千元，主要包括贸易应付款项、合同负债和银行借款，分别为276,945千元、100,070千元和510,524千元[71] - 资产净值为1,003,591千元，其中股本为3,285千元，储备为961,284千元[71] 会计政策 - 本集团首次应用了国际财务报告准则第17号、第8号和第12号修订本，对保险合同、会计估计和遞延税项等方面进行了调整[78] - 公司应用国际会计准则第12号（修订本）对单一交易产生的资产和负债相关的遞延税项进行了影响评估和会计政策变动[79] - 公司确认与租赁负债相关的遞延税项资产，但仅限于可能存在的应课税溢利用作抵销可扣减暂时差额[80] - 公司根据过渡条文对2022年1月1日或之后发生的租赁交易追溯应用新会计政策，对财务状况和表现没有重大影响[81] - 公司根据修订后的国际会计准则第12号，要求在2023年1月1日或之后的年度报告期间单独披露与支柱二所得税相关的即期税项支出/收入[83] - 公司尚未应用暂时性例外情况，将在年度综合财务报表中披露支柱二所得税风险相关信息[84]

2023年上半年整体财务关键指标变化 - 公司2023年上半年未经审核综合收益约为人民币7.96亿元，较去年同期增加1.7%[1] - 2023年上半年未经审核除税后综合溢利约为人民币2430万元，较去年同期增加11141.6%[2] - 2023年上半年公司权益拥有人应占未经审核溢利约人民币2880万元，增加2039.6%[3] - 2023年上半年每股基本盈利为人民币6.94分，去年同期为人民币0.32分[4] - 2023年上半年除利息、税项、折旧及摊销(EBITDA)前盈利约为人民币9470万元，较去年同期增加79.4%[5] - 2023年上半年客户合约总收益796,002千元，2022年为782,649千元，同比增长1.71%[27][28][33][34][35] - 2023年上半年分部业绩总计242,132千元，2022年为183,225千元，同比增长32.15%[33][34] - 2023年上半年除税前溢利37,627千元，2022年为除税前亏损4,191千元[33][34] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内溢利28,799千元，2022年为1,346千元；用于计算每股基本盈利的普通股加权平均数目均为415,000千股[47] - 2023年上半年公司收益同比增长1.7%至约7.96亿人民币[69][71][76] - 2023年上半年毛利同比增长32.2%，从约1.832亿人民币增至约2.421亿人民币，整体毛利率增至30.4%，较去年同期增加7.0个百分点[71][85] - 2023年上半年除税后溢利同比增长11141.7%，从约20万人民币增加至约2430万人民币[71] 股息分配情况 - 董事会不建议派付2023年上半年中期股息[6] - 2023年上半年派发截至2022年12月31日止年度末期股息合共18,210,000元，2022年上半年为17,745,000元[45] - 公司决定不宣派中期股息，将根据全年经营和财务状况考虑年底宣派[105] 资产负债相关指标变化 - 2023年6月30日非流动资产为人民币12.43191亿元，2022年12月31日为人民币11.45517亿元[10] - 2023年6月30日流动资产为人民币9.89529亿元，2022年12月31日为人民币9.75258亿元[10] - 2023年6月30日流动负债为人民币9.82756亿元，2022年12月31日为人民币9.21148亿元[11] - 2022年12月31日，公司重列后非流动资产为1,145,517千元人民币，较重列前的1,167,714千元人民币减少22,197千元人民币[17] - 2022年12月31日，公司重列后流动资产为975,258千元人民币，较重列前的939,389千元人民币增加35,869千元人民币[18] - 2022年12月31日，公司重列后流动负债为921,148千元人民币，较重列前的895,384千元人民币增加25,764千元人民币[18] - 2022年12月31日，公司重列后资产净额为1,003,591千元人民币，较重列前的1,021,459千元人民币减少17,868千元人民币[19] - 2023年6月30日，非上市权益投资基金公允价值为1.10282亿元，较2022年12月31日的1.07131亿元增加315.1万元，本期确认公允价值收益315.1万元，而2022年同期确认公允价值亏损89.3万元[54] - 2023年6月30日，贸易应收款项及应收票据总额为2.868亿元，扣除预期信贷亏损拨备后净额为1.9947亿元，较2022年12月31日的3.9607亿元减少[56] - 2023年6月30日，集团持有应收票据总额420.2万元，用于日后结算贸易应收款项，较2022年12月31日的620.8万元减少[57] - 截至2023年6月30日止六个月，集团就其他应收款项计提减值亏损158.1万元，较2022年同期的299.1万元减少[60] - 2023年6月30日，贸易应付款项为8.9525亿元，应付票据为6400万元，贸易应付款项及应付票据总额为15.3525亿元，较2022年12月31日的16.8675亿元减少[63] - 2023年6月30日存货结余较报告期初减少860万元至1.06亿元，报告期内存货周转天数为36天[90] - 2023年6月30日贸易应收款项、应收票据及其他应收款项约为1.819亿元，较2022年12月31日增加14.8%，报告期内存货周转天数为39天[92] - 2023年6月30日银行结余及现金为3.394亿元，银行借款总额约为7.884亿元，较2022年12月31日增加30.7%，总资本负债比率为81.5%，净资本负债比率为46.4%[94] - 截至2023年6月30日流动资产净额约为680万元，流动比率为1.01[95] 业务收购情况 - 2023年4月19日公司以人民币1.35亿元现金代价收购广东康力食品有限公司100%权益[14] - 2023年8月10日，集团以980万元现金代价收购广东丰嘉食品有限公司余下49%股权，交易于8月28日完成[65] - 2023年第二季度公司完成收购广东康力食品有限公司，扩大产品种类[74] 2022年重列财务数据情况 - 截至2022年6月30日止六个月，公司重列后收益为782,649千元人民币，较重列前的742,783千元人民币增加39,866千元人民币[16] - 截至2022年6月30日止六个月，公司重列后期内溢利及全面收入总额为216千元人民币，重列前为亏损1,946千元人民币[16] - 截至2022年6月30日止六个月，公司重列后基本每股盈利为0.32人民币分，重列前为 - 0.20人民币分[19] 财务报表编制相关 - 公司简明综合财务报表按历史成本基准编制，部分金融工具按公允价值计量[20] - 截至2023年6月30日止六个月，公司简明综合财务报表会计政策及计算方法与2022年12月31日止年度基本相同[21] - 公司简明综合财务报表纳入共同控制合并企业财务报表项目，视同自首次受控制方控制日起已合并[22] - 公司于2023年开始应用多项2023年1月1日或之后生效的国际财务报告准则修订本编制财报[26] 各业务线收益及相关指标变化 - 2023年上半年饼干产品收益699,485千元，2022年为727,945千元，同比下降3.91%[33][34][35] - 2023年上半年面食产品收益59,050千元，2022年为40,370千元，同比增长46.27%[33][34][35] - 2023年上半年其他产品收益37,467千元，2022年为14,334千元，同比增长161.4%[33][34][35] - 甜单饼干收益较去年同期减少1.3%至约2.636亿人民币[76] - 咸单饼干收益增加约50万人民币至2540万人民币，同比增长2.0%[77] - 夹心饼干收益同比减少13.6%至约2.17亿人民币[78] - 威化饼干收益约8640万人民币，较去年同期增加4.9%[79] - 粗粮饼干收益约为2770万人民币，较去年同期减少28.6%[80] 其他收支及开支变化 - 2023年上半年其他收入22,876千元，2022年为25,770千元，同比下降11.23%[33][34][36] - 2023年上半年政府补助6,365千元，2022年为7,625千元，同比下降16.52%[36] - 2023年上半年研发开支24,978千元，2022年为30,349千元；其他开支总计29,809千元，2022年为30,914千元[37] - 2023年上半年汇兑（亏损）收益净额为 - 843千元，2022年为119千元；其他收益及亏损总计2,398千元，2022年为 - 787千元[38] - 2023年上半年中国企业所得税即期税项为13,083千元，2022年为2,039千元；所得税开支总计13,345千元，2022年为 - 4,407千元[38] - 2023年上半年期内溢利经扣除各项后，董事及主要行政人员酬金1,320千元，2022年为1,965千元；雇员福利开支总额128,207千元，2022年为131,733千元[44] - 其他收入约为2290万人民币，较去年同期约2580万人民币减少11.2%[86] - 报告期内行政开支约为4590万元，较去年同期下降280万元或6.5%[88] 税务政策情况 - 广东嘉士利2021 - 2023年间按15%的减免企业所得税率缴税，中国其他集团实体企业所得税率为25%[40][41] - 公司附属公司向非中国居民直接控股公司支付股息预扣10%的中国预扣缴企业所得税[43] 银行贷款情况 - 截至2023年6月30日止六个月，集团获得新增银行贷款4.9449亿元，偿还银行贷款3.09322亿元；2023年6月30日，贷款固定年利率介乎2.55%至3.80%，浮动年利率介乎3.10%至4.55%[64] 市场及业务概况 - 2023年上半年中国零售消费市场迅速复苏，截至6月30日止六个月，消费品零售总额同比增长8.2%[66] - 公司产品销往31个省市和310个地级市，向国内市场推出逾660个存货单位[66] - 公司生产及分销的产品包括饼干、面食、其他饼干和其他品牌食品等[67][68] 集团人员及福利情况 - 2023年6月30日集团共有2184名全职雇员，截至2023年6月30日止六个月员工福利开支总额约为1.282亿元[99] 企业管治及证券交易情况 - 公司偏离企业管治守则之守则条文第C.2.1条，董事会认为该偏离属合宜之举[101] - 全体董事确认于整个报告期间一直遵守标准守则所规定的交易标准[102] - 2023年上半年公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[104] 报告发布情况 - 中期业绩公告将刊于港交所网站和公司网站[106] - 公司截至2023年6月30日止6个月的中期报告将寄发股东并刊于上述网站[106] 集团其他情况 - 2023年上半年集团添置物业、厂房及设备约39,176,000元，2022年为11,442,000元[48] - 2023年上半年集团出售若干厂房及设备产生收益90,000元，2022年为亏损13,000元[49] - 截至2023年6月30日集团并无为任何第三方提供任何担保，亦无重大或然负债[96]

财务表现 - 2022年，嘉士利集团收入约为人民币1,664.4百万元，同比增长4.2%[5][6][9][21][29][186] - 2022年，嘉士利集团毛利约为人民币442百万元，同比下降3.6%[5][6][29][186] - 2022年，嘉士利集团年内溢利约为人民币55百万元，同比下降49.2%[5][6][22][186] - 2022年，嘉士利集团未计利息、税项、折旧及摊销前的溢利(EBITDA)为人民币172.9百万元，同比下降27.4%[5][6] - 公司2022年度报告显示，经营现金流量净额达到约人民币68.9百万元，较去年减少50.6%[10] - 公司2022年度毛利率下降至26.6%，较去年减少2.1个百分点，主要受原材料价格上涨影响[11] 市场竞争与发展 - 公司在竞争激烈的市场中与全球跨国公司、国家、地区及地方公司竞争，专注于产品创新、品质、价格、品牌认知度和市场拓展[12] - 公司计划通过节省成本来抵消原材料投入成本增加的影响，预计未来几年将推动销售增长，加强业务能力和实力[18] - 公司致力于满足消费者多变的喜好，不断推出新产品以应对市场需求，同时通过不同渠道和分销商提供差异化产品[26] - 公司通过折扣、推广活动等措施推广产品和品牌，销售、广告和推广开支占收入的8.3%[27] 财务状况 - 公司流动资产净额约为人民币44.0百万元，较上年减少约50.7%[44] - 公司流动比率为1.05，较上年略有下降[44] - 公司银行借款总额约为人民币597.7百万元，较去年同期增加约14.9%[46] - 公司債務淨額约为人民幣287.6百萬元，较上年增加约151.2%[46] - 公司总资本负债比率为51.5%，较上年略有下降[46] - 公司总权益约为人民幣1,021.5百万元，较上年增加约4.0%[46] 公司治理 - 公司董事会由六名成员组成，包括三名执行董事和三名独立非执行董事[55] - 公司董事会特别关注保障员工和客户的健康安全，以及股东利益[56] - 公司对卓越企业管治标准的承诺是长期成功的基础[58] - 主席与行政总裁的角色应有区分，不应由一人兼任[59] - 董事会负责制定公司战略，确保资源和能力到位[61] - 公司已设立三个主要董事委员会，支持董事会运作[62] - 董事会于截至2022年12月31日止年度举行了6次会议[63] - 公司秘书会适时将相关文件送抵董事，确保董事会知悉相关决定[64] - 公司已根据上市规则接收独立非执行董事发出的年度独立确认书[66] - 公司董事任期为一至三年，独立非执行董事任期不得超过九年[67] - 何文琪女士将不会连任独立非执行董事职务[68]