财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止六个月收益约813.7百万港元，2023年同期约813.8百万港元，制造业务收益减少被零售业务增长抵销[16] - 销售成本从2023年同期约528.0百万港元增加约2.2%至2024年约539.6百万港元[17] - 毛利从2023年同期约285.8百万港元减少约4.1%至2024年约274.1百万港元，毛利率从35.1%降至33.7%[18] - 销售及分销开支从2023年同期约103.4百万港元增加约29.2%至2024年约133.7百万港元[19] - 行政开支从2023年同期约114.6百万港元增加约6.9%至2024年约122.5百万港元[20] - 其他收入及收益从2023年同期约10.2百万港元增至2024年约12.7百万港元，其他开支从约9.7百万港元增至约88.9百万港元，含终止Cole Haan业务亏损约83.4百万港元[21] - 公司2024年录得期内亏损约67.1百万港元，2023年同期溢利约53.6百万港元[23] - 2024年12月31日投资物业账面价值约679.8百万港元，6月30日约683.1百万港元，截至2024年12月31日止六个月确认公平值亏损约3.3百万港元[24] - 2024年12月31日使用权资产从6月30日约46.4百万港元减至约31.8百万港元[25] - 2024年12月31日公司现金及现金等价物约为4.375亿港元，6月30日约为4.606亿港元[30] - 截至2024年12月31日止六个月，公司58.5%（2023年12月31日：66.7%）的销售以业务单位功能货币以外的货币计值，约83.9%（2023年12月31日：90.0%）成本以单位的功能货币计值[31] - 2024年12月31日，约2600万港元定期存款已抵押作银行信贷担保，6月30日约为2590万港元[32] - 存货周转天数从截至2024年6月30日止年度的79天减至截至12月31日止六个月的63天[33] - 截至2024年12月31日止六个月贸易应收账款周转天数减至64天，截至6月30日止年度为78天[34] - 贸易应付账款及应付票据周转天数从截至2024年6月30日止年度的66天减至截至12月31日止六个月的53天[35] - 董事宣派截至2024年12月31日止六个月中期股息每股普通股2港仙，与2023年同期相同[39] - 2024年上半年收益为8.1371亿港元，较2023年的8.13833亿港元略有下降[65] - 2024年上半年毛利为2.74143亿港元，较2023年的2.85847亿港元有所下降[65] - 2024年上半年税前亏损5886.5万港元，而2023年同期溢利6759.7万港元[65] - 2024年上半年期内亏损6708.3万港元，2023年同期溢利5355.4万港元[65] - 2024年基本每股亏损6.96港仙，2023年每股盈利5.55港仙[67] - 2024年12月31日非流动资产总值为10.61653亿港元，较6月30日的10.60144亿港元略有增加[70] - 2024年12月31日流动资产总值为9.16487亿港元，较6月30日的10.53992亿港元有所下降[70] - 2024年12月31日流动负债总额为2.78412亿港元，较6月30日的2.84306亿港元略有下降[70] - 2024年12月31日资产净值为16.82211亿港元，较6月30日的18.05399亿港元有所下降[71] - 2024年上半年全面亏损总额为8467.3万港元，2023年同期全面收益总额为7539.8万港元[69] - 2023年7月1日公司权益总额为17.79748亿港元，2023年12月31日为17.91309亿港元[74] - 2024年上半年公司期内溢利为5355.4万港元，全面收益总额为7539.8万港元[74] - 2024年除税前亏损5886.5万港元，2023年溢利6759.7万港元[75] - 2024年经营业务所得现金流量净额为5687万港元，2023年为1.4858亿港元[75] - 2024年投资活动所用现金流量净额为2371.7万港元，2023年为3254.7万港元[75] - 2024年融资活动所用现金流量净额为5058.1万港元，2023年为8332.2万港元[77] - 2024年现金及现金等价物减少净额为1742.8万港元，2023年增加3271.1万港元[77] - 2024年期初现金及现金等价物为4.60551亿港元，期末为4.37531亿港元[77] - 2023年期初现金及现金等价物为4.03855亿港元，期末为4.41432亿港元[77] - 综合财务状况表的综合储备2024年为15.86495亿港元，2023年为16.95342亿港元[74] - 2024年12月31日止六个月总收益8.1371亿港元，较2023年同期的8.13833亿港元略有下降[89][90] - 2024年12月31日止六个月除税前亏损5886.5万港元，而2023年同期为溢利6759.7万港元[89][90] - 2024年12月31日资产总值19.7814亿港元，较2024年6月30日的21.14136亿港元下降6.4%[92][94] - 2024年12月31日负债总额2.95929亿港元，较2024年6月30日的3.08737亿港元下降4.1%[92][94] - 2024年总收益为813,710千港元，2023年为813,833千港元[98] - 2024年来自中国内地、香港、澳门及台湾的收益为436,838千港元，2023年为416,923千港元[98] - 2024年12月31日非流动总资产为1,044,316千港元，6月30日为1,046,426千港元[99] - 2024年制造分部向一名主要客户销售产生收益100,813,000港元，2023年为191,920,000港元[100] - 2024年其他收入及收益总计12,728千港元，2023年为10,206千港元[107] - 2024年税前（亏损）/溢利扣除已售存货成本539,567千港元等项目[109] - 2024年香港利得税按16.5%税率计提，中国内地企业所得税按25%税率计提[111] - 2024年所得税开支总额为8,218千港元，2023年为14,043千港元[113] - 2024年已宣派及支付末期股息38,617千港元，2023年为67,580千港元[115] - 2024年已宣派中期股息19,309千港元，与2023年相同[115] - 2024年和2023年计算每股基本（亏损）/盈利所用的期内已发行普通股加权平均数分别为963,856,000股和964,740,000股[118][122] - 2024年和2023年本公司普通股权益持有人应占（亏损）/溢利分别为-67,083千港元和53,554千港元[118] - 2024年和2023年基本每股（亏损）/盈利分别为-6.96港仙和5.55港仙，摊薄每股（亏损）/盈利分别为-6.92港仙和5.47港仙[120] - 2024年和2023年计算每股摊薄（亏损）/盈利所用的期内已发行普通股加权平均数分别为969,715,315股和978,341,000股[122] - 2024年和2023年集团收购物业、厂房及设备的成本分别约为39,092,000港元和34,419,000港元[123] - 2024年和2023年物业、厂房及设备的折旧分别为14,652,000港元和14,367,000港元[123] - 2024年和2023年集团出售物业、厂房及设备的账面净值分别为4,787,000港元和1,017,000港元，出售净亏损分别为4,759,000港元和496,000港元[123] - 2024年12月31日和6月30日投资物业的账面价值分别为679,756千港元和683,056千港元，公平值亏损分别为-3,300千港元和-9,400千港元[124] - 2024年12月31日和6月30日贸易应收账款分别为262,529千港元和300,681千港元，减值后总计分别为259,783千港元和297,185千港元[126] - 2024年12月31日和6月30日贸易应收账款减值亏损拨备分别为2,746千港元和3,496千港元[126][127] - 2024年12月31日贸易应收账款预期信贷亏损率为1.05%，账面总值262,529千港元，预期信贷亏损2,746千港元；6月30日预期信贷亏损率为1.16%，账面总值300,681千港元，预期信贷亏损3,496千港元[129][131] - 2024年12月31日贸易应付账款及应付票据总计121,395千港元，其中90日内112,387千港元；6月30日总计133,554千港元，其中90日内126,460千港元[132] - 2024年12月31日已发行及缴足普通股963,950,000股，金额96,395千港元；6月30日为959,000,000股，金额95,900千港元[133] - 2024年12月31日库存股份1,480,000股，金额148千港元；6月30日为6,430,000股，金额643千港元[133] - 截至2024年12月31日止六个月，集团根据股份奖励计划购回1,480,000股股份，总代价827,000港元[133] - 2023年6月公司承诺向十二名承授人授出13,601,000股库存股份，股份奖励公平值约11,561,000港元，截至2024年12月31日止六个月确认开支约929,000港元[135] - 2024年公司并无重大或然负债（2023年：无）[134] - 截至2024年12月31日止六个月，主要管理人员薪酬总额6,563千港元；2023年同期为6,359千港元[136] 各条业务线数据关键指标变化 - 零售业务收益同比增加约25.6%至约315.7百万港元，但除税前亏损约85.0百万港元，去年同期为溢利约13.1百万港元[6] - 制造业务收益较去年同期下降约11.6%，从外部客户产生分部收益约491.4百万港元，除税前溢利约33.5百万港元[9] - 物业投资业务产生收益约6.6百万港元，除税前亏损约0.8百万港元，因公平值重估亏损约3.3百万港元[10] - 零售业务因终止Cole Haan业务产生一次性重大亏损约83.4百万港元[8] - 2024年12月31日零售分部销售予外部客户收益3.15691亿港元，较2023年同期的2.51432亿港元增长25.6%[89][90] - 2024年12月31日制造分部销售予外部客户收益4.9141亿港元，较2023年同期的5.55788亿港元下降11.6%[89][90] - 2024年12月31日物业投资分部销售予外部客户收益660.9万港元，较2023年同期的661.3万港元基本持平[89][90] - 2024年12月31日零售分部资产3.26548亿港元，较2024年6月30日的4.46575亿港元下降26.9%[92][94] - 2024年12月31日制造分部资产20.10612亿港元，较2024年6月30日的20.53488亿港元下降2.1%[92][94] - 2024年12月31日物业投资分部资产7.64552亿港元，较2024年6月30日的7.6485亿港元基本持平[92][94] 公司业务运营情况 - 公司旗下运营TUSCAN'S、Fashion & Joy及Duffy三个自营品牌[8] - 公司建立的自家直播销售团队成员超200名[8] - 公司

整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止六个月收益约为8.137亿港元，2023年同期约为8.138亿港元[2] - 毛利较2023年同期减少约4.1%至约2.741亿港元[3] - 期内亏损约为6710万港元，2023年同期溢利约为5360万港元[3] - 2024年每股基本亏损约为6.96港仙，2023年同期每股基本盈利约为5.55港仙[3] - 2024年销售成本为5.39567亿港元，2023年为5.27986亿港元[5] - 2024年其他收入及收益为1272.8万港元，2023年为1020.6万港元[5] - 2024年销售及分销开支为1.33685亿港元，2023年为1.03439亿港元[5] - 2024年行政开支为1.22468亿港元，2023年为1.1462亿港元[5] - 2024年12月31日资产净值为16.82211亿港元，6月30日为18.05399亿港元[12] - 截至2023年12月31日止六个月，公司总收益为8.14亿港元，除税前溢利为6759.7万港元[25] - 2024年12月31日，公司资产总值为19.78亿港元，负债总额为2959.29万港元；较2024年6月30日的资产总值21.14亿港元和负债总额3087.37万港元均有所下降[28][29] - 2024年来自外部客户的总收益为8.14亿港元，较2023年的8.14亿港元基本持平；其中中国内地、香港、澳门及台湾地区收益为4.37亿港元，较2023年的4.17亿港元有所增长[31] - 2024年客户合约收益为8.07亿港元，较2023年的8.07亿港元基本持平；投资物业经营租赁租金收入总额为660.9万港元，较2023年的661.3万港元略有下降[35] - 2024年其他收入及收益总计为1272.8万港元，较2023年的1020.6万港元有所增长；其中汇兑收益净额为663.3万港元，2023年为0[40] - 2024年已售存货成本为5.40亿港元，较2023年的5.28亿港元有所增加[42] - 2024年雇员福利开支为2.01亿港元，较2023年的1.98亿港元有所增加[42] - 2024年物业、厂房及设备项目折旧为1465.2万港元，较2023年的1436.7万港元略有增加[42] - 2024年使用权利资产折旧为981.1万港元，较2023年的1402万港元有所下降[42] - 2024年和2023年同期所得税开支分别为8218千港元和14043千港元，其中香港分别为10072千港元和9234千港元，中国内地分别为1836千港元和3930千港元，其他地区分别为132千港元和30千港元，递延分别为 - 3822千港元和849千港元[46] - 2024年和2023年同期已宣派及支付的普通股末期股息分别为38617千港元（4港仙）和67580千港元（7港仙），中期股息均为19309千港元（2港仙）[47] - 2024年和2023年公司普通股权益持有人应占（亏损）/溢利分别为 - 67083千港元和53554千港元[51] - 2024年和2023年每股基本（亏损）/盈利分别为 - 6.96港仙和5.55港仙，每股摊薄（亏损）/盈利分别为 - 6.92港仙和5.47港仙[51] - 2024年12月31日和6月30日贸易应收账款分别为262529千港元和300681千港元，减值分别为 - 2746千港元和 - 3496千港元，总计分别为259783千港元和297185千港元[53] - 2024年12月31日贸易应收账款总计259,783千港元，较6月30日的297,185千港元有所下降[54] - 2024年12月31日贸易应收账款减值亏损拨备期末为2,746千港元，较6月30日的3,496千港元减少[56] - 2024年12月31日贸易应收账款预期信贷亏损率为1.05%，较6月30日的1.16%降低[57][58] - 2024年12月31日贸易应付账款及应付票据总计121,395千港元，较6月30日的133,554千港元减少[59] - 销售成本由2023年同期约5.28亿港元增加约2.2%至2024年约5.396亿港元[77] - 毛利由2023年同期约2.858亿港元减少约4.1%至2024年约2.741亿港元，毛利率由35.1%降至33.7%[79] - 销售及分销开支由2023年同期约1.034亿港元增加约29.2%至2024年约1.337亿港元[80] - 行政开支由2023年同期约1.146亿港元增加约6.9%至2024年约1.225亿港元[81] - 其他收入及收益由2023年同期约1020万港元增加至2024年约1270万港元，2024年汇兑收益约660万港元，2023年汇兑亏损约900万港元[82] - 其他开支由2023年同期约970万港元增加至2024年约8890万港元，主要是终止Cole Haan业务一次性重大亏损约8340万港元[82] - 公司期内亏损约6710万港元，2023年同期溢利约5360万港元[84] - 2024年12月31日和6月30日，投资物业账面价值分别约为6.798亿港元和6.831亿港元，6个月确认公平值亏损约330万港元[86] - 2024年12月31日，使用权资产从6月30日的约4640万港元减至约3180万港元[88] - 截至2024年12月31日止6个月，资本开支约达3910万港元[89] - 2024年12月31日，现金及现金等价物约为4.375亿港元，6月30日约为4.606亿港元[94] - 2024年12月31日，公司概无未偿还银行及其他借款，无资本负债比率[94] - 截至2024年12月31日止6个月，58.5%（2023年12月31日：66.7%）的销售以业务单位功能货币以外货币计值，约83.9%（2023年12月31日：90.0%）成本以单位功能货币计值[95] - 2024年12月31日，约2600万港元定期存款已抵押作银行信贷担保，6月30日约为2590万港元[96] - 存货周转天数从截至2024年6月30日止年度的79天降至截至2024年12月31日止六个月的63天[97] - 贸易应收账款周转天数从截至2024年6月30日止年度的78天降至截至2024年12月31日止六个月的64天[99] - 贸易应付账款及应付票据周转天数从截至2024年6月30日止年度的66天降至截至2024年12月31日止六个月的53天[100] 股息相关 - 宣派截至2024年12月31日止六个月的每股普通股中期股息为2港仙[3] - 2025年2月24日，公司董事会决议宣派中期股息2港仙[47] - 董事宣派截至2024年12月31日止六个月的中期股息为每股普通股2港仙，与截至2023年12月31日止六个月相同[104] - 中期股息将向2025年4月3日名列公司股东名册的股东派发，预计在2025年4月28日或之前派发[104] - 公司将在2025年3月31日至2025年4月3日暂停股东登记，办理股份过户登记手续需在2025年3月28日下午4时前提交文件[105] 财务报表编制相关 - 未经审核中期简明综合财务报表编制期为截至2024年12月31日止六个月，以千港元为单位[15] - 编制中期财务资料会计政策与2024年6月30日止年度一致，首次采用多项经修订国际财务报告准则，但对财务状况或表现无影响[17] - 截至2024年12月31日止六个月的中期简明综合财务报表未经审核[110] - 安永会计师事务所按审核委员会要求就截至2024年12月31日止六个月的中期业绩及中期报告进行若干协定程序并汇报[110] 业务线数据关键指标变化 - 公司有零售、制造、物业投资三个可呈报经营分部[20][22] - 截至2024年12月31日止六个月，零售、制造、物业投资销售予外部客户收益分别为315,691千港元、491,410千港元、6,609千港元，总计813,710千港元[23] - 同期，零售、制造、物业投资分部总收益分别为315,691千港元、556,990千港元、8,145千港元，总计880,826千港元[23] - 同期，零售、制造、物业投资分部业绩分别为 - 84,970千港元、33,537千港元、 - 761千港元，总计 - 52,194千港元[23] - 同期，除税前亏损为58,865千港元[23] - 同期，物业、厂房及设备项目折旧总计14,652千港元，其中未分配折旧为1,275千港元[23] - 同期，使用权资产折旧总计9,811千港元[23] - 同期，资本开支总计39,092千港元[23] - 截至2024年12月31日止六个月，制造分部向一名主要客户销售产生收益为1.01亿港元，较2023年的1.92亿港元大幅下降[34] - 零售业务收益同比增加约25.6%至约315.7百万港元，但录得除税前亏损约85.0百万港元[62] - 零售业务因终止Cole Haan业务产生一次性重大亏损约83.4百万港元[62] - 制造业务收益较去年同期下降约11.6%，产生分部收益约491.4百万港元[65] - 制造业务期内分部除税前溢利约为33.5百万港元[65] - 物业投资业务期内收益约660万港元，分部除税前亏损约80万港元，公平值重估亏损约330万港元[68] - 截至2024年12月31日止六个月收益约8.137亿港元，2023年同期约8.138亿港元，制造业务收益减少被零售业务收益增长抵销[76] 公司运营与发展 - 集团旗下运营TUSCAN'S、Fashion & Joy及Duffy三个自营品牌[63] - 集团建立成员超200名的自家直播销售团队[64] - 时代电子商务中心占地逾4400平方米，公司将另两座楼宇改为其行政、支援办公大楼[71] - 公司购入约22000平方米土地，建立占地超15000平方米的印尼工厂，2024年底运作，2025年1月开始产生收益，目前有1200名员工，满负荷目标3000名员工[74] 税务相关 - 截至2024年12月31日止六个月，香港利得税按16.5%税率计提，中国内地企业所得税按25%法定税率计提[44][45] - 香港利得税税率为16.5%，中国企业所得税法定税率为25%[83] - 公司在澳门和印尼截至2024年及2023年12月31日止6个月无应课税溢利，未作所得税拨备[83] 人员相关 - 2024年12月31日，集团约有4500名雇员[102] 合规与治理 - 截至2024年12月31日止六个月，董事全部确认全面遵守证券交易标准守则[106] - 截至2024年12月31日止六个月，未发现有关雇员未遵守证券交易书面指引的情况[106] - 董事会认为公司在截至2024年12月31日止六个月内遵守企业管治守则所载的守则条文[109] - 审核委员会由杨志达先生（主席）、关保铨先生及李宝玉女士组成，均为独立非执行董事[110] 证券交易相关 - 截至2024年12月31日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[112] 信息披露相关 - 中期业绩公布将刊登于公司网站(www.sitoy.com)及香港联交所网站(www.hkexnews.hk)[113] - 公司截至2024年12月31日止六个月的中期报告将寄发股东并在上述网站登载[113] 公司人员构成 - 公布日期，执行董事为杨华强先生、杨和辉博士、杨健先生及陈冬捷先生[115] - 公布日期，独立非执行董事为杨志达先生、关保铨先生及李宝玉女士[115]

集团概况 - 本集團主要從事手袋、小皮具、旅行用品及鞋履產品設計、研發、製造、銷售、零售及批發[4] - 本集團擁有三個自家品牌Tuscan's、Fashion and Joy及Duffy[4] - 本集團擁有國際品牌Cole Haan於中國內地、香港及澳門的獨家分銷及經營權[4] - Tuscan's品牌源自意大利佛羅倫斯，融合東方風尚[7] - Cole Haan是經典美國時尚配飾品牌和零售商[8] - Fashion & Joy為年輕時尚消費者設計的旅行箱包及商旅用品[9] - Duffy品牌自1972年引入香港和中國，為現代女性設計精緻永恆的風格[10] - 本集團成為垂直整合手袋及小型皮革產品公司[5] - 本集團進駐增長迅速的中國手袋零售市場[5] - 本集團提供廣告及營銷服務，以及物業投資[4] 財務表現 - 集團於2024財政年度錄得收益約1,606.5百萬港元，較去年下降12.1%[19] - 毛利減少5.5%至約572.3百萬港元，毛利率為35.6%[19] - 本公司普通權益持有人應佔溢利約101.9百萬港元[19] - 每股基本盈利為10.58港仙[19] - 董事會建議派發2024財政年度末期股息每股4港仙[19] - 集團的業務營運及財務表現取得可觀成績，尤其考慮到許多國家正面對通脹和失業率高企[19] 業務分佈 - 按地區分部看，中國內地、香港、澳門及台灣和北美為集團最大的兩個市場[14] - 按經營分部看，製造和零售分部分別佔集團總收益的66.4%和32.9%[14] 財務狀況 - 集團的資產淨值為1,805.4百萬港元，每股資產淨值約1.87港元[15] - 集團的流動比率和速動比率分別為3.71倍和2.94倍，財務狀況良好[15] - 時代電子商務中心于2024年初開幕，為其他品牌提供电子商务业务所需的设施和支持[20] 業務發展 - 零售業務實現11.9%的收益增長，達到約527.7百萬港元，但除稅前溢利下降9.0%至約26.8百萬港元[21] - 為分散制造业务地区风险，公司将生产设施扩展至印尼，预計今年内投入运营[22] - 公司正考虑在欧洲设立首家代表处以拓展客户基础[24] - 公司计划通过抖音、小红书等渠道将线上市场拓展至其他亚洲国家[24] - 公司计划在中国青岛开设两家新的线下商店[24] - 公司持開放態度考慮收購與品牌組合匹配的潛力品牌[24] 企業管治 - 公司承诺建立良好的企業管治常規及程序，以成為一家具透明度及負責任的企業[53] - 董事會致力遵守企業管治原則並已採納良好的企業管治常規[53] - 公司相信有效的企業管治是為股東創造更多價值的關鍵因素[53] - 董事會已採納一套企業管治常規，符合或不遜於聯交所證券上市規則的要求[54] - 公司於2024財政年度已遵守企業管治守則所載守則條文[54] 董事會及管理層 - 公司由楊華強先生和楊和輝博士於1970年代創立，擁有逾52年手袋及皮具行業經驗[44] - 楊和輝博士擔任公司執行董事兼行政總裁，負責公司整體日常營運及產品開發、營銷和行政[44] - 楊健先生擔任公司執行董事兼零售主管，負責公司零售業務的整體營運及策略規劃[44] - 陳冬捷先生於2023年12月6日獲委任為公司執行董事兼首席財務官，負責公司整體財務管理及申報、內部監控和風險管理等[45] - 劉健成博士於2021年8月1日由執行董事調任為非執行董事，擁有約30年企業監控、財務管理、風險管理及內部監控方面的行政管理經驗[47] - 楊志達先生擔任公司獨立非執行董事，在審計、公司重組及企業融資方面擁有廣泛經驗[48] 企業社會責任 - 採取环保措施如使用环保纸、设置回收箱、双面打印等，致力于社区可持续发展[77] - 成立环境、社会及管治委员会，负责检讨政策及监督环境、社会及管治责任事项[75] - 公司已制定舉報政策，讓員工及往來人士在保密及匿名的情況下提出關切[99] 股東權益 - 董事會已採納股息政策，以分配現金股息及與股東分享利潤為優先考慮[85] - 本公司鼓勵股東出席本公司所有股東大會，並規定召開股東特別大會的程序[88] - 本公司股東可向董事會提出查詢，並可通過聯絡香港股份登記及過戶分處處理股份登記事宜[89] 購股權及股份獎勵計劃 - 本公司於2011年採納購股權計劃，向本集團董事、高級經理及僱員授出購股權[109] - 根据购股权计划，公司可发行的股份总数为95,340,000股，约占公司现有已发行股份的9.88%[110] - 公司根據股份獎勵計劃向高級經理授出3,260,848股股份獎勵，佔公司已發行股份總數約0.34%[115] - 公司根據股份獎勵計劃向高級經理授出13,601,000股股份獎勵，佔公司已發行股份總數約1.41%[116] 關聯方

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024财政年度公司收益为1606481千港元，2023年为1827792千港元[1] - 2024财政年度公司毛利为572275千港元，2023年为605716千港元[1] - 2024财政年度公司除税前溢利为128165千港元，2023年为258655千港元[1] - 2024财政年度公司年内溢利为101888千港元，2023年为202796千港元[1] - 2024财政年度公司基本每股盈利为10.58港仙，2023年为21.05港仙；摊薄每股盈利为10.45港仙，2023年为21.05港仙[2] - 2024财政年度公司年内全面收益总额为108960千港元，2023年为107543千港元[3] - 2024年6月30日公司非流动资产总值为1060144千港元，2023年为1051084千港元[4] - 2024年6月30日公司流动资产总值为1053992千港元，2023年为1087655千港元[4] - 2024年6月30日公司流动负债总额为284306千港元，2023年为328663千港元[4] - 2024年6月30日公司资产净值为1805399千港元，2023年为1779748千港元[4] - 截至2024年6月30日止年度总收益为16.06481亿港元，较2023年的18.27792亿港元下降约12.11%[13][14][15] - 2024年除税前溢利为1.28165亿港元，较2023年的2.58655亿港元下降约50.45%[13][14] - 2024年资产总值为21.14136亿港元，较2023年的21.38739亿港元下降约1.15%[13][14] - 2024年负债总额为3.08737亿港元，较2023年的3.58991亿港元下降约13.99%[13][14] - 2024年中国内地、香港、澳门及台湾地区收益为8.20518亿港元，较2023年的7.46006亿港元增长约9.99%[15] - 2024年北美洲收益为2.78819亿港元，较2023年的3.75551亿港元下降约25.76%[15] - 2024年欧洲收益为2.62384亿港元，较2023年的3.1675亿港元下降约17.16%[15] - 2024年非流动总资产为10.46426亿港元，较2023年的10.35769亿港元增长约1.03%[16] - 2024年客户合约收益总计1606481千港元，2023年为1827792千港元[19] - 2024年销售货品收益为1594082千港元，2023年为1814288千港元[19] - 2024年租金收入总额为12399千港元，2023年为13504千港元[19] - 2024年计入报告期初合约负债的已确认销售货品收益为7976千港元，2023年为8920千港元[23] - 2024年预期一年内确认收益的余下履约责任交易价格为5236千港元，2023年为7976千港元[24] - 2024年其他收入及收益总额为18255千港元，2023年为57835千港元[24] - 2024年持续经营业务融资成本总计2079千港元，2023年为3058千港元[26] - 2024年已售存货成本为1034206千港元，2023年为1222076千港元[26] - 2024年雇员福利开支总计380105千港元，2023年为423059千港元[26] - 2024年物业、厂房及设备项目折旧为28428千港元，2023年为32500千港元[26] - 2024年度香港即期年内开支15,087千港元，2023年为41,923千港元；2024年度中国内地即期年内开支11,119千港元，2023年为14,126千港元；2024年年内税项开支总额26,277千港元，2023年为55,859千港元[28] - 2024年中期股息每股2港仙，2023年为每股4港仙；2024年建议末期股息每股4港仙，2023年为每股7港仙；2024年股息总计57,644千港元，2023年为106,040千港元[29] - 计算每股基本盈利所用2024年已发行普通股加权平均数963,383,000股，2023年为963,539,000股[31] - 2024年本公司普通权益持有人应占溢利101,888千港元，2023年为202,796千港元[31] - 2024年每股基本盈利10.58港仙，摊薄盈利10.45港仙；2023年每股基本及摊薄盈利均为21.05港仙[32] - 公司收益从2023财年约1,827.8百万港元减少约12.1%至2024财年约1,606.5百万港元[41] - 销售成本从2023财年约1,222.1百万港元减少约15.4%至2024财年约1,034.2百万港元[42] - 毛利从2023财年约605.7百万港元减少约5.5%至2024财年约572.3百万港元，毛利率从约33.1%上升至约35.6%[43] - 其他收入及收益从2023财年约57.8百万港元下跌约68.4%至2024财年约18.3百万港元[44] - 销售及分销开支从2023财年约182.3百万港元增加约16.5%至2024财年约212.3百万港元[45] - 行政开支从2023财年约206.4百万港元增加约12.7%至2024财年约232.6百万港元[46] - 2024财年公司录得年内纯利约101.9百万港元，2023年为约202.8百万港元[49] - 投资物业账面价值在2024年6月30日约为683.1百万港元，2023年6月30日约为692.5百万港元[51] - 现金及现金等价物增加约14.0%至2024年6月30日的约460.6百万港元[52] - 2024年6月30日公司现金及现金等价物约达46060万港元，2023财政年度为40390万港元[56] - 2024财政年度公司65.3%的销售以业务单位功能货币以外货币计值，2023财政年度为72.9%；约88.3%成本以单位功能货币计值，2023财政年度为89.0%[57] - 2024年6月30日约2590万港元定期存款已抵押，2023财政年度为2480万港元[58] - 存货周转天数从2023财政年度的80天减至2024财政年度的79天[59] - 贸易应收账款周转天数从2023财政年度的77天增至2024财政年度的78天[60] - 贸易应付账款及应付票据周转天数从2023财政年度的75天减至2024财政年度的66天[61] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年零售、制造、物业投资分部业绩分别为2675.5万、1.10234亿、 - 335.9万港元，2023年分别为2939.8万、2.33235亿、52.3万港元[13][14] - 2024年制造分部向一名主要客户销售产生收益约2.93961亿港元，2023年约为3.34018亿港元[17] - 零售业务2024财年收益同比增加约11.9%至约527.7百万港元，除税前分部溢利约26.8百万港元，去年约为29.4百万港元[37] - 制造业务2024财年从外部客户获得的采购订单较去年减少约20.6%，分部收益约1,066.3百万港元，分部除税前溢利约110.2百万港元，去年为233.2百万港元[38] - 物业投资业务2024财年产生收益约12.4百万港元，除税前亏损约3.4百万港元，因投资物业公平值亏损净额约9.4百万港元所致[39] 财务报表相关说明 - 综合财务报表涵盖公司及其附属公司截至2024年6月30日年度的财务报表[7] 财务准则相关 - 集团本年度财务报表首次采纳多项新订及修订国际财务报告准则[10] - 国际会计准则第1号修订本要求披露重大会计政策资料，对集团财务报表无影响[10] - 国际会计准则第8号修订本澄清会计估计与政策变动区别，对集团无影响[10] - 国际会计准则第12号修订本缩小初始确认例外范围，集团于2021年7月1日应用相关修订[11] - 国际会计准则第12号修订本引入支柱二模板规则临时例外，集团不在范围无影响[11] 贸易应收账款相关数据 - 2024年6月30日贸易应收账款300,681千港元，减值3,496千港元，总计297,185千港元；2023年6月30日贸易应收账款386,807千港元，减值4,976千港元，总计381,831千港元[32] - 2024年6月30日90日内贸易应收账款277,581千港元，91 - 180日为13,668千港元，180日以上为5,936千港元；2023年对应分别为355,807千港元、22,433千港元、3,591千港元[33] - 2024年贸易应收账款减值亏损拨备年初4,976千港元，年末3,496千港元；2023年年初6,457千港元，年末4,976千港元[33] - 2024年减值亏损拨回443千港元，撇销1,062千港元，汇兑调整25千港元；2023年减值亏损净额97千港元，撇销1,299千港元，汇兑调整 - 279千港元[33] - 2024年6月30日贸易应收账款预期信贷亏损率分别为即期无数据、少于三个月0.60%、逾期三至六个月2.13%、六个月以上17.93%，总计1.16%；账面总值分别为即期无数据、少于三个月274,005千港元、逾期三至六个月21,875千港元、六个月以上909千港元，总计300,681千港元；预期信贷亏损分别为即期无数据、少于三个月1,648千港元、逾期三至六个月467千港元、六个月以上163千港元，总计3,496千港元[35] - 2023年6月30日贸易应收账款预期信贷亏损率分别为即期无数据、少于三个月0.54%、逾期三至六个月1.47%、六个月以上12.86%，总计1.29%；账面总值分别为即期无数据、少于三个月333,859千港元、逾期三至六个月44,264千港元、六个月以上280千港元，总计386,807千港元；预期信贷亏损分别为即期无数据、少于三个月1,813千港元、逾期三至六个月651千港元、六个月以上36千港元，总计4,976千港元[35] 贸易应付账款及应付票据相关数据 - 2024年6月30日贸易应付账款及应付票据90日内为126,460千港元、91至180日为5,250千港元、181至365日为1,331千港元、365日以上为513千港元，总计133,554千港元；2023年6月30日分别为149,821千港元、11,043千港元、291千港元、506千港元，总计161,661千港元[36] 税务相关 - 香港利得税按16.5%税率计提，中国内地企业所得税按25%税率计提，2023和2024财政年度税率不变[28] 股息派发相关 - 2024年4月29日已派发中期股息每股2港仙[64] - 董事建议向2024年11月29日股东派付2024财政年度末期股息每股4港仙，2023年6月30日末期股息每股7港仙[64] 公司人员相关 - 张继燊先生自2024年9月23日起辞去公司秘书一职，黄儒杰先生同日接任[66] - 截至2024年9月23日，公司有4位执行董事、1位非执行董事及4位独立非执行董事[74] - 2024年6月30日公司约有4200名雇员[63] 公司合规相关 - 公司全体董事确认在2024财政年度内全面遵守标准守则规定[68] - 2024财政年度公司未发现相关雇员未遵守书面指引情况[68] - 公司认为在2024财政年度已遵守企业管治守则所载守则条文[69] 审核委员会相关 - 审核委员会由杨志达先生等4位独立非执行董事组成，已审阅及讨论集团2024财政年度全年业绩[70] 核数师相关 - 应屆股东週年大会将提呈决议案重新委任安永会计师事务所为公司核数师，任期至下届股东週年大会结束[71] 证券交易相关 - 2024财政年度内公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[72] 信息披露相关 - 全年业绩公佈将刊登于公司网站及联交所网站，2024财政年度年度报告将适时寄发股东

业务表现 - 零售业务收益同比增加约8.1%至约251.4百萬港元[5] - 零售业务除稅前溢利約13.1百萬港元，去年同期約10.0百萬港元[5] - 製造業務收益較去年同期下降約22.5%，主要由於全球通脹壓力及地緣政治緊張導致客戶訂單更為審慎[9] - 製造業務從外部客戶產生收益約555.8百萬港元，除稅前溢利約56.3百萬港元[9] - 零售分部未来数年能实现令人满意的增长，成为另一个主要盈利来源[14] - 由于整體經濟發生巨大變化,全球皮革產品業務市場艱困[15] 收入与成本 - 收益由956.5百萬港元減少約14.9%至813.8百萬港元,主要由於製造業務的品牌客戶需求下降[18] - 銷售成本由642.3百萬港元減少約17.8%至528.0百萬港元,與收益減少相符[19] - 毛利率由32.8%升至35.1%,主要由於零售業務增長,其產生的毛利率增加[20] 費用 - 銷售及分銷開支由93.3百萬港元增加約10.8%至103.4百萬港元,主要由於零售業務推出若干營銷活動[21] - 行政開支由105.3百萬港元增加約8.9%至114.6百萬港元,主要由於向高級管理層授出股份獎勵[22] - 其他收入及收益由31.9百萬港元減少至10.2百萬港元,其他開支由7.5百萬港元增加至9.7百萬港元,主要由於錄得匯兌虧損[23][24][25] 盈利 - 期內純利約53.6百萬港元,較去年同期106.1百萬港元減少,主要由於全球經濟不確定性影響製造業務及錄得匯兌虧損[31] 财务管理 - 本集團採納旨在更有效控制其庫務運作及降低借貸成本的庫務政策[38] - 本集團擁有充足的財務資源及穩健的現金狀況以滿足業務發展、經營及資本開支的營運資金需求[39] - 本集團66.7%的銷售均以進行交易的業務單位功能貨幣以外的貨幣計值[40] - 約25.6百萬港元之定期存款已抵押作為本集團銀行信貸之擔保[41] - 存貨周轉天數由80天增加至81天[42] - 貿易應收賬款周轉天數減少至76天[43] - 貿易應付賬款及應付票據周轉天數由75天減少至69天[44] 人力资源 - 本集團約有4,500名僱員[46] - 本公司已採納購股權計劃及股份獎勵計劃以表揚僱員的貢獻[47] - 公司於2023年6月26日向董事、五名最高薪酬僱員及其他10名僱員授出合共13,601,000股股份獎勵[81] - 股份獎勵的公平值約為11,561,000港元,公司於截至2023年12月31日止六個月確認開支約4,271,000港元[149] - 公司主要管理人員的薪酬總額為6,359,000港元,其中包括短期僱員福利、離職後福利及以股權結算的股份獎勵開支[151] 股东权益 - 董事向股東宣派每股普通股2港仙的中期股息[48] - 董事及主要行政人員於股份、相關股份及債券的權益及淡倉[50] - 董事於本公司授出之購股權及獎勵股份的權益詳情[51] - 董事或本公司主要行政人員並無擁有收購本公司股份之權利[52,53] - 主要股東及其他人士於本公司股份及相關股份中擁有的權益及淡倉[55] 企业管治 - 本公司已採納良好的企業管治常規[61,62] - 本公司根據企業管治守則成立具有書面職權範圍的審核委員會，負責審閱及監督本集團之財務申報系統、風險管理及內部監控制度[63] - 截至2023年12月31日止六個月的中期簡明綜合財務報表未經審核，但審核委員會已與管理層及外部核數師就會計政策的適用性及一致性進行討論[63] - 外部核數師已就中期業績及中期報告進行若干協定程序並向審核委員會作出相應匯報，審核委員會已審閱本集團的中期業績及中期報告[63] - 於2023年12月6日,陳冬捷先生獲委任為本公司執行董事,李寶玉女士獲委任為獨立非執行董事及審核委員會、薪酬委員會、提名委員會及環境、社會及管治委員會各自之成員[66] - 本公司於2023年11月20日通過特別決議案,採納經修訂及重列的組織章程大綱及細則,以符合上市規則的相關要求[67] 会计政策 - 本集團已自二零二三年一月一日起應用國際會計準則第1號及國際財務報告準則實務報告第2號（修訂本），該等修訂本概無對本集團中期簡明綜合財務資料產生任何影響[101] - 本集團已對租賃相關的暫時差額應用國際會計準則第12號（修訂本），並已於二零二三年六月三十日在年度經審核財務報表中應用該等修訂本[103][104] - 本集團不屬於支柱二模板規則的範圍,因此國際會計準則第12號（修訂本）概無對本集團產生任何影響[105] - 本集團已追溯應用國際會計準則第12號（修訂本）國際稅務改革－支柱二模板規則[105] - 本集團已前瞻性地對於二零二二年一月一日或之後出現的租賃以外的交易（如有）應用國際會計準則第12號（修訂本）[103]

财务数据 - 截至二零二三年十二月三十一日止六个月的收益较二零二二年同期减少约14.9%至约813.8百万港元[1] - 毛利较二零二二年同期减少约9.0%至约285.8百万港元[1] - 期内純利约为53.6百万港元，而二零二二年同期则约为106.1百万港元[1] - 本公司擁有人應佔期內每股基本盈利约為5.55港仙，而二零二二年同期则录得每股基本盈利约11.02港仙[2] - 宣派截至二零二三年十二月三十一日止六個月的每股普通股中期股息为2港仙[3] - 截至二零二三年十二月三十一日止六个月的收益为813,833千港元，较二零二二年同期的956,486千港元减少[4] - 截至二零二三年十二月三十一日止六个月的毛利为285,847千港元，较二零二二年同期的314,176千港元减少[4] - 期内溢利为53,554千港元，较二零二二年同期的106,103千港元减少[4] - 母公司普通权益持有人应占每股盈利为5.55港仙，较二零二二年同期的11.02港仙减少[5] - 期内全面收益总额为75,398千港元，较二零二二年同期的58,744千港元增加[6] - 非流动资产总值为1,078,959千港元，较六月份的1,051,084千港元有所增长[7] - 流动资产总值为1,041,977千港元，较六月份的1,087,655千港元有所下降[7] - 流动负债总额为296,769千港元，较六月份的328,663千港元有所下降[7] - 资产净值为1,791,309千港元，较六月份的1,779,748千港元有所增长[8] 公司业务 - 公司主要业务包括设计、研究、开发、制造、销售手袋、小皮具、旅行用品、鞋履产品、提供广告及营销服务，以及物业投资[10] - 公司股份于2011年12月6日在香港联合交易所有限公司（「香港联交所」）主板上市[11] - 公司资料显示时代集团控股有限公司于2008年2月21日在开曼群岛根据开曼群岛公司法第22章（1961年第3号法例，经综合及修订）注册成立为获豁免有限公司[9] 业务部门 - 公司根据产品和服务划分业务单元，拥有三个经营分部：零售、制造和物业投资[23] - 管理层个别监察本集团经营分部的业绩，并按计量经调整税前溢利/亏损作为评估基准[24] - 计量经调整税前溢利/亏损与计量本集团税前溢利/亏损的方法一致，未分配开支不计入计量[25] 销售数据 - 二零二三年十二月三十一日止六个月，公司零售部门销售收入为251,432千港元，较二零二二年同期的232,518千港元增长了8.2%[28][29] - 二零二三年十二月三十一日止六个月，公司製造部门销售收入为625,415千港元，较二零二二年同期的827,011千港元减少了24.5%[28][29] - 二零二三年十二月三十一日止六个月，公司物业投资部门收入为8,149千港元，较二零二二年同期的8,581千港元减少了5.0%[28][29] 税务数据 - 截至2023年12月31日止六个月，香港利得税按税率16.5%计提[44] - 澳门所得补充税未作出撥備，因未在澳门产生应课税溢利[45] - 中国内地附属公司的应课税溢利按中国企业所得税法规定的法定税率25%计提中[46] 公司治理 - 公司已建立良好的企业治理常规和程序，致力于遵守企业治理原则，并已採纳良好的企业治理常规[110] - 公司成立了具有书面职权范围的审计委员会，主要职责为审阅和监督公司的财务申报程序、风险管理和内部监控制度[112]

公司业务概况 - 公司是全球领先的品牌高端及奢侈手袋等产品制造商和大中华区品牌经销商，拥有Tuscan's和Fashion & Joy两个自有品牌，以及Cole Haan在中国大陆、香港和澳门的独家分销及经营权[7] - 公司旗下运营TUSCAN'S、Fashion & Joy两个自有品牌，以及拥有Cole Haan在中国内地、香港及澳门的独家分销及经营权[48][57] - 公司为投资控股公司，集团主要业务包括手袋等产品业务、广告营销服务及物业投资[144] 财务数据 - 综合收益同比下降1.0%至1,827.8百万港元，中国内地、香港、澳门及台湾和北美为两个最大市场[14] - 2023年收益为1,827,792千港元，2022年为1,845,875千港元[15] - 2023年毛利为605,716千港元，2022年为533,975千港元[15] - 2023年持续经营业务的溢利为258,655千港元，2022年为184,695千港元[15] - 2023年年内溢利为202,796千港元，2022年为111,530千港元[15] - 2023年每股基本盈利为21.05港仙，2022年为11.60港仙[15] - 2023年每股股息为11港仙，2022年为8港仙[15] - 2023年权益回报为11.4%，2022年为6.3%[15] - 2023年总资产回报为9.5%，2022年为5.0%[15] - 2023财年公司收益约1827.8百万港元，较去年轻微减少1.0%，毛利增加13.4%至约605.7百万港元，毛利率为33.1%，普通权益持有人应占溢利约202.8百万港元，每股基本盈利21.05港仙[46] - 零售业务收益同比增加约4.2%至2023财年的约471.8百万港元，除税前分部溢利约29.4百万港元，去年约为32.5百万港元[27] - 制造业务2023财年分部收益约1342.5百万港元，分部除税前溢利约233.2百万港元[21] - 公司销售成本由2022财年的约1311.9百万港元减少约6.8%至2023财年的约1222.1百万港元，主要因人民币兑美元贬值[33] - 2023财年公司收益约182.78亿港元，较上一年度轻微减少约1.0%[62] - 2023财年制造业务从外部客户产生分部收益约13.425亿港元，除税前溢利约2.332亿港元，采购订单较去年轻微减少约2.7%[58] - 2023财年毛利约6.057亿港元，较上一年度增加约13.4%，毛利率从28.9%上升至33.1%[63] - 2023年6月30日公司现金及现金等价物达约4.039亿港元，2022财年为3.148亿港元，2023年无未偿还银行及其他借款，2022财年资本负债比率为6.1%[73] - 2023财年公司72.9%（2022财年：74.1%）的销售以业务单位功能货币以外的货币计值，约89.0%（2022财年：83.3%）成本以单位的功能货币计值[74] - 销售及分销开支从2022财年约1.572亿港元增加约15.9%至2023财年约1.823亿港元[85] - 其他开支从2022财年约150万港元增加至2023财年约1300万港元[86] - 现金及现金等价物增加约28.3%至2023年6月30日的约4.039亿港元[92] - 2023财年集团资本开支达约1470万港元，主要用于扩展零售业务[93] - 2023年6月30日约2480万港元定期存款已抵押，2022财年为4690万港元[98] - 存货周转天数从2022财年的97天减少至2023财年的80天[99] - 贸易应收账款周转天数从2022财年的62天增加至2023财年的77天[100] - 贸易应付账款及应付票据周转天数从2022财年的78天减少至2023财年的75天[101] - 2023财年集团五大客户应占收益为总收益的59.3%，最大客户应占收益为总收益的18.3%[151] - 2023财年集团五大供应商应占采购量为总采购量的24.8%，最大供应商应占采购量为总采购量的6.5%[151] 物业情况 - 时代中心可供租赁楼层超85%已租出，部分楼层用作公司总办事处、主要营业地点及香港产品展览厅[23] 团队建设 - 公司建立约70人的自家直播串流销售团队，建立约20人的小型鞋履工作坊[19][20] - 2023年6月30日集团约有4500名雇员[76] 业务发展规划 - 公司预计电子商务平台将在全球更普及，加强电子商务平台发展，与关键意见领袖合作拓展直播销售渠道[19][28] - 公司在印尼的海外工厂预计于2024/2025财年带来额外收益[29] - 公司考虑通过抖音将线上市场扩展到马来西亚等亚洲国家，预计零售分部未来数年实现增长[54] - 公司对收购与品牌组合匹配的潜力品牌持开放态度[54] 业务调整 - 公司将Viva China Premium Brands Limited及其附属公司重新分类为已终止经营业务[67] 财务状况补充 - 2023年6月30日公司概无任何重大资产负债表外承担及安排以及或然负债[75] 股息分配 - 董事会建议就2023财年派发末期股息每股7港仙，全年股息金额为每股11港仙[44][46] - 中期股息每股4港仙已在2023年4月28日派付[145] - 董事建议向2023年11月29日名列股东名册的股东派付2023财年末期股息每股7港仙，2022年6月30日末期股息每股4港仙及特别股息每股2港仙[145] - 建议股息须待2023年11月20日股东大会批准，将于2023年12月21日或之前派付[145] - 董事会于2018年9月17日采纳股息政策，股息分派取决于财务业绩等因素，也会不时宣派特别股息[162] 公司治理 - 时代集团控股承诺建立良好企业管治常规及程序，董事会已采纳相关常规，但在2023财年偏离企业管治守则第B.2.4(b)条，正物色合适人选在2023年12月31日前符合规定[115] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则监管董事证券交易行为，可能拥有内幕消息的雇员须遵守不比其宽松的书面指引[116][117] - 年内举行五次董事会定期会议，讨论集团截至2022年9月30日止三个月及2023年3月31日止九个月的季度业绩[121] - 公司执行董事为杨华强先生（主席）、杨和辉博士（行政总裁）、杨健先生（副总经理），非执行董事为刘健成博士，独立非执行董事为杨志达先生、关保铨先生、龙洪焯先生[123] - 杨华强先生、杨志达先生及关保铨先生将在公司应届股东周年大会上轮值告退，惟合资格重选连任[123] - 杨志达先生及关保铨先生担任独立非执行董事超九年，再次获委任须经股东在2023年股东周年大会上通过单独决议案批准，提名委员会及董事会推荐其重选连任[123] - 公司正在物色及招聘一名或多名独立非执行董事，以在2023年12月31日前满足规定[125] - 董事会由七名董事组成，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[140] - 董事会将集团日常营运管理权转授予管理层，二者权力及职责明确[141] - 业务日常经营及行政工作转授予公司执行董事及管理人员[142] - 2023年11月13日至20日暂停办理股份过户登记手续，11月20日为确定股东出席2023年股东周年大会权利的记录日期[146] - 2023年11月28日及29日暂停办理股份过户登记手续，11月29日为确定股东收取建议股息权利的记录日期[146] - 公司已向全体董事查询，董事确认2023财年全面遵守标准守则规定[138] - 2023财年公司未发现相关雇员未遵守指引的情况[139] - 黄儒杰自2022年12月12日辞去公司秘书一职，张继燊同日接任，其2023财年接受最少15小时企业管治训练[163] - 公司已在联交所及公司网站刊载经修订及重列组织章程大纲及细则，年内章程文件无变动[164] - 合共持有公司附有投票权已缴足股本不少于十分之一的两名或以上股东等可提呈书面要求函提请召开股东特别大会[165] - 若董事会未在接获书面要求函21天内安排召开股东大会，请求人可自行召开，但不得晚于接获函件日期起三个月[166] - 股东可通过邮寄、传真、电话等方式向公司总办事处及香港主要营业地点或联合证券登记有限公司提出查询[167] - 2023年6月26日授出股份奖励[169] - 全体董事在董事会会议及2022年11月21日股东周年大会出席率达100%[171] - 审核委员会由杨志达、关保铨及龙洪焯组成，年内会议出席率100%，履行多项职责[178][179] - 提名委员会由杨华强、关保铨及龙洪焯组成，年内会议出席率100%，履行多项职责并制定提名政策[181][182] - 董事会计划在2024年12月31日或之前引入不同性别的合适人选加入董事会[184] - 薪酬委员会由龙洪焯、杨志达及杨华强组成，负责相关薪酬事宜[185][186] - 杨华强和杨和辉分别担任主席和行政总裁，主席负责制定集团发展策略，行政总裁负责管理日常业务[191] - 独立非执行董事和非执行董事任期分别至2023年12月5日和2024年7月31日[192] - 公司董事会所有独立非执行董事任职超9年，正物色候选人在2023年12月31日前招聘一名或多名独立非执行董事[193] - 董事会成立四个委员会，审核委员会年内开会2次，提名委员会开会1次[195][197][199] - 审核委员会职责包括审阅业绩报告、讨论财务事项、检讨续聘外部核数师等[197] - 提名委员会职责包括评估独立董事独立性、检讨董事服务合约及委任函续期并提建议[199] - 公司2018年9月17日采纳提名政策，可协助实现董事会成员多元化并提升企业管治标准[200] - 全体董事参与持续专业发展，通过多种方式增强和更新知识技能[190] - 公司要求员工遵守员工手册和商业行为与道德准则，对员工进行合规培训[189] - 公司根据企业管治守则成立具有书面职权范围的提名委员会[198]

公司业务概况 - 公司主要业务包括设计、研究、开发、制造、销售手袋、小皮具、旅行用品、鞋履及提供广告服务[7] - 公司股份于2011年12月6日在香港联合交易所主板上市[8] - 公司主要业务为设计、研究、开发、制造、销售手袋、小皮具、旅行用品、鞋履及提供广告服务[7] - 公司在2023年6月30日的资产中，遞延稅項資產增加至142千港元，相比2022年6月30日的115千港元和2021年7月1日的97千港元[26] - 公司在2023年截至6月30日的全年净利润中，所得税抵免增加至27千港元，比2022年的18千港元增加[27] - 本集团根据产品和服务划分为零售、制造和物业投资三个经营分部[28] - 分部表现按计量经调整除税前溢利的呈报分部溢利作为评估基准[29] - 截至2023年6月30日止年度，零售、制造和物业投资分部收益分别为471,800千港元、1,508,344千港元和16,576千港元[30] - 2023年来自外部客户的收益主要来自中国内地、香港、澳门及台湾，达到746,006千港元[32] - 2023年非流动资产主要集中在中国内地、香港、澳门及台湾，达到1,035,769千港元[33] - 制造分部向一名主要客户的销售收益为约334,018,000港元，占本集团收益逾10%[34] - 2023年客户合约收益主要来自销售货品，总额达1,814,288千港元[36] - 零售分部的销售货品主要集中在中国内地、香港、澳门及台湾市场，达到471,800千港元[36] - 制造分部的销售货品主要集中在北美市场，达到375,551千港元[36] - 客户合约收益的收益确认时间为在某一时间点转移货品[36] - 二零二二年度，公司零售部门销售额为452,761千港元，製造部门销售额为1,379,387千港元，总计销售额为1,832,148千港元[37] - 二零二三年度，公司向外部客户销售的客户合约收益为471,800千港元，分部间销售为165,856千港元，总计客户合约收益为1,980,144千港元[37] 财务状况 - 2023年持续经营业务收入为1,827,792千港元，较2022年略有下降[2] - 持续经营业务除税前溢利为258,655千港元，较去年同期增长[2] - 持续经营业务年内溢利为202,796千港元，较2022年增长[3] - 非流动资产总值为1,051,084千港元，较2022年有所下降[5] - 流动资产总值为1,087,655千港元，较去年同期略有下降[5] - 流动负债总额为328,663千港元，较2022年有所减少[5] - 本集团二零二三财政年度收益略减少至1,827.8百万港元[69] - 毛利率由二零二二财政年度的28.9%上升至二零二三财政年度的33.1%[71] - 本集团二零二三财政年度年内溢利达202.8百万港元，较二零二二年大幅改善[80] - 现金及现金等价物增加约28.3%至403.9百万港元[86] - 公司现金及现金等价物达约403.9百万港元，较上一财政年度增长28.5%[91] - 贸易应收账款截至二零二三年六月三十日止年度为381831千港元，其中90日内账款占大部分[55] - 贸易应收账款减值虧損撥備截至二零二三年六月三十日止年度为4976千港元，撥備率基于多个客户分部组别的逾期日数确定[57] - 本集团贸易应收账款的逾期情况在2023年6月底相比2022年6月底有所改善，预期信贷损失率整体下降[58] - 存货周转天数由97天减少至80天，贸易应收账款周转天数由62天增加至77天[97][98] 公司战略发展 - 公司已采取措施改善零售业务，包括审视品牌组合、改善组织架构、建立电子商务团队[62] - 公司拥有多个品牌，其中TUSCAN’S和Fashion & Joy为自有品牌，另外通过收购Cole Haan品牌拓展品牌组合[63] - 公司在数字化方面不断加强电子商务平台发展，并与Facebook和抖音等平台合作，预计电子商务平台将日益普及[64] - 公司的製造业务在2023财政年度收到的采购订单略有下降，主要受人民币贬值影响[65] - 公司已采取市场和产品多元化、保持核心竞争力、提高生产灵活性等策略以适应市场变化[66] - 物业投资业务在2023财政年度产生收益，但由于投资物业公平值损失，除税前利润略有下降[67] - 公司的内部创意中心和研发中心为客户提供设计、研发和制造方案，以满足消费者需求和时尚潮流[68] 企业治理 - 公司承诺建立良好的企业治理常规和程序，以成为一家透明和负责任的企业[109] - 董事会已采纳符合或优于上市规则附录14的企业治理准则，但存在独立非执行董事连任超过9年的情况[110] - 公司正在寻找新的独立非执行董事以符合企业治理准则[

公司业务分部 - 公司有零售、制造、物业投资三个经营分部[1] - 公司旗下运营TUSCAN'S、Fashion & Joy两个自有品牌，并取得全球品牌Cole Haan于中国内地、港澳及台湾的独家分销及营运权[109] - 公司主要业务为设计、研发、制造、销售手袋等产品，提供广告营销服务及物业投资[196] 业务业绩数据 - 2022年下半年持续经营业务收益为9.56486亿港元，2021年下半年为9.32622亿港元[7][8] - 2022年下半年持续经营业务除税前溢利为1.37191亿港元，2021年下半年为0.54571亿港元[7][8] - 2022年下半年零售分部业绩为1000.3万港元，制造分部为1.07908亿港元，物业投资分部为 - 309.6万港元[7] - 2021年下半年零售分部业绩为2262.2万港元，制造分部为3118.1万港元，物业投资分部为342.2万港元[8] - 2022年来自北美洲、欧洲、中国内地等地区的收益分别为2.17139亿港元、1.51484亿港元、3.58227亿港元等[16] - 2021年来自北美洲、欧洲、中国内地等地区的收益分别为2.05806亿港元、1.73343亿港元、4.09318亿港元等[16] - 2022年客户合约收益949,441千港元，来自投资物业经营租赁租金收入总额中不依赖指数或利率的可变租赁款项7,045千港元，总计956,486千港元（2021年：客户合约收益925,149千港元，可变租赁款项7,473千港元，总计932,622千港元）[27] - 2022年其他收入及收益总计31,910千港元，其中样品及材料收入净额1,365千港元、利息收入3,803千港元等（2021年：总计13,921千港元）[33] - 2022年持续经营业务的已售存货成本642,310千港元，雇员福利开支222,119千港元等（2021年：已售存货成本673,887千港元，雇员福利开支224,720千港元）[37] - 2022年所得税开支总额31,088千港元，其中即期中国内地24,842千港元等（2021年：总额10,576千港元）[41] - 2021年12月31日止六个月目标集团收益55,477千港元，已终止经营业务期内亏损37,457千港元[45] - 2021年12月31日止六个月目标集团经营活动现金流量净额 -22,486千港元，现金流出净额 -25,334千港元[47] - 2021年已终止经营业务母公司普通股权益持有人应占亏损37340千港元，每股基本及摊薄亏损3.88港仙[49] - 2022年持续经营业务本公司普通股权益持有人应占溢利106103千港元（2021年为43995千港元），基本每股盈利11.02港仙（2021年为4.57港仙），摊薄每股盈利10.99港仙（2021年为4.57港仙）[58] - 业务收益同比减少约14.8%至2.325亿港元，除税前溢利约1000万港元，去年同期约为2260万港元[108] - 期内从外部客户接获的采购订单较去年同期上升约9.9%，制造业务从外部客户产生分部收益约为7.169亿港元，除税前溢利约为1.079亿港元[115] - 期内物业投资业务产生收益约700万港元，除税前亏损约为310万港元，主要因公平值亏损约690万港元[116] - 公司收益从2021年12月31日止六个月的约9.326亿港元增加约2.6%至2022年12月31日止六个月的约9.565亿港元，主要因制造业业务品牌客户需求上升[122] - 销售成本从2021年12月31日止六个月的约6.739亿港元减少约4.7%至2022年12月31日止六个月的约6.423亿港元，因人民币兑港元贬值[123] - 毛利从2021年12月31日止六个月的约2.587亿港元增加约21.4%至2022年12月31日止六个月的约3.142亿港元，毛利率从27.7%升至32.8%，因人民币兑美元贬值[124] - 销售及分销开支从2021年12月31日止六个月的约8880万港元增加约5.1%至2022年12月31日止六个月的约9330万港元，因零售业务营销活动[125] - 行政开支从2021年12月31日止六个月的约1.123亿港元减少约6.2%至2022年12月31日止六个月的约1.053亿港元，因人民币兑港元贬值[126] - 其他收入及收益从2021年12月31日止六个月的约1390万港元增加至2022年12月31日止六个月的约3190万港元，其他开支从约1520万港元减少至约750万港元，因本期汇兑收益[127] - 公司2022年12月31日止六个月实际税率为22.7%，2021年为19.4%[128] - 公司期内纯利约10610万港元，2021年同期约为650万港元，溢利增加因客户需求增强、外汇净收益及出售亏损业务[134] - 截至2022年12月31日止六个月，持续经营业务收益为956,486千港元，毛利为314,176千港元，期内溢利为106,103千港元[176] - 截至2022年12月31日止六个月，基本每股盈利（就期内溢利而言）为11.02港仙，2021年为0.69港仙[182] - 2022年同期内溢利为106,103千港元，2021年为6,538千港元[184] - 2022年换算海外业务的汇兑差额为 - 47,359千港元，2021年为18,261千港元[184] - 2022年期内全面收益总额为58,744千港元，2021年为24,799千港元[184] - 截至2022年12月31日止六个月，经营业务所得现金流量净额为164,366千港元，2021年为 - 81,260千港元[193] - 2022年投资活动所用现金流量净额为 - 6,787千港元，2021年为 - 904千港元[193] - 2022年融资活动所用现金流量净额为 - 116,172千港元，2021年为 - 56,184千港元[195] - 2022年末现金及现金等价物为344,406千港元，2021年末为344,900千港元[195] 资产负债情况 - 2022年12月31日资产总值为2.147196亿港元，负债总额为0.380842亿港元[11] - 2022年6月30日资产总值为2.216066亿港元，负债总额为0.45053亿港元[12] - 2022年12月31日投资物业账面值为692900千港元，公平值亏损6856千港元；6月30日账面值为699756千港元，公平值亏损200千港元[62] - 2022年12月31日贸易应收账款（扣除减值）为347,432千港元，6月30日为382,874千港元[65][68] - 2022年12月31日贸易应收账款减值亏损拨备为6,624千港元，6月30日为6,457千港元[65][68] - 2022年12月31日贸易应收账款90日内为310,998千港元，91 - 180日为29,682千港元，180日以上为6,752千港元[68] - 2022年12月31日贸易应收账款预期信贷亏损率为1.87%，账面总值为354,056千港元，预期信贷亏损为6,624千港元[91] - 2022年6月30日贸易应收账款预期信贷亏损率为1.66%，账面总值为389,331千港元，预期信贷亏损为6,457千港元[92] - 2022年12月31日流动租赁负债为24,172千港元，银行贷款－有抵押为20,000千港元；非流动租赁负债为28,400千港元[94] - 2022年6月30日流动租赁负债为23,866千港元，银行贷款－有抵押为62,544千港元；非流动租赁负债为22,186千港元[94] - 2022年12月31日贸易应付账款及应付票据90日内为137,279千港元，91 - 180日为23,589千港元，181 - 365日为1,512千港元，超过365日为990千港元，总计163,370千港元[98] - 2022年6月30日贸易应付账款及应付票据90日内为208,080千港元，91 - 180日为13,856千港元，181 - 365日为2,739千港元，超过365日为581千港元，总计225,256千港元[98] - 2022年12月31日和6月30日已发行及缴足普通股均为962,702,000股，对应金额为96,270千港元；库存股份均为2,728,000股，对应金额为273千港元[99] - 2022年12月31日和6月30日公司均无重大或然负债[100] - 物业1剩余面积2022年12月31日公平值约5.984亿港元，占公司总资产约27.9%，六个月产生租金收入约600万港元，确认公平值亏损约600万港元[132] - 2022年12月31日和6月30日投资物业账面价值分别约为69290万港元及69980万港元[135] - 2022年12月31日使用权资产从6月30日的约5880万港元增加至约6450万港元，因新零售店铺开张[137] - 2022年12月31日现金及现金等价物约达34440万港元，6月30日约为31480万港元，6月30日资产负债比率约为6.1%[142] - 2022年12月31日，约4550万港元定期存款已抵押作银行信贷担保，已抵押银行借贷约为2000万港元[144] - 截至2022年12月31日止六个月贸易应收账周转天数增至70天，贸易应付账款及应付票据周转天数减至73天[145][146] - 2022年12月31日非流动资产总值为1,084,141千港元，流动资产总值为1,063,055千港元，流动负债总额为343,662千港元[179] - 2022年12月31日非流动负债总额为37,180千港元，较2022年6月30日的31,244千港元有所增加[180] - 2022年12月31日资产净值为1,766,354千港元，较2022年6月30日的1,765,536千港元略有增长[180] 资本开支与股息 - 2022年下半年资本开支为683.8万港元，2021年下半年为550.8万港元[7][8] - 2022年特别股息为19309千港元（2021年为9654千港元），末期股息为38618千港元（2021年无），中期股息为38618千港元（2021年为19309千港元）[50] - 2023年2月27日，公司董事会宣派2022年中期股息4港仙（2021年为2港仙）[55] - 2022年公司收购物业、厂房及设备成本约6838000港元（2021年为5508000港元），折旧为16566000港元（2021年为16959000港元），出售账面净值79000港元（2021年为1280000港元）的物业、厂房及设备，产生出售净亏损28000港元（2021年为亏损940000港元）[61] - 截至2022年12月31日止六个月资本开支约达680万港元，用于扩大零售业务及升级制造设施[138] - 董事宣派截至2022年12月31日止六个月中期股息每股普通股4港仙，2021年同期为2港仙[150] 公司运营与发展 - 数码模式上与关键意见领袖合作进入直播销售渠道，还建立自家直播销售团队[115] - 公司内部创意及研发中心为客户提供一站式方案，未来将加强物色优质原材料、优化生产流程及原设计制造组合[117] - 公司预计零售业务未来数年从疫情中反弹，将加强线上销售，促进新零售模式发展[118] - 公司预计制造业业务增长趋势将持续，会加强制造、设计及研发能力[119] - 2022年12月31日公司约有4500名雇员，将继续改善工作和居住设施并提供培训[148] 公司股权与人员变动 - 杨华强先生拥有公司437,720,000股普通股，约占已发行股份45.34%[156] - Samarang Ucits拥有公司48,543,000股普通股，约占已发行股份5.03%[159] - 黄儒杰先生于2022年12月12日辞任公司秘书，张继燊先生同日接任[164] - 报告日期执行董事为杨华强、杨和辉、杨健

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年综合收益同比上升40.4%至18.459亿港元[21] - 2022年收益为18.45875亿港元，2021年为13.14416亿港元[23] - 2022年毛利为5.33975亿港元，2021年为3.27745亿港元[23] - 2022年持续经营业务溢利为1.84695亿港元，2021年亏损8217.1万港元[23] - 2022年年内溢利为1.11512亿港元，2021年亏损1.53659亿港元[23] - 2022年每股资产净值为1.83港元，2021年为1.81港元[23] - 2022年每股基本盈利为11.60港仙，2021年每股亏损15.61港仙[23] - 2022年每股股息为8港仙，2021年为3港仙[23] - 2022年资本负债比率为6.1%，2021年为3.5%[23] - 2022年权益回报为6.3%，2021年为 - 8.8%[23] - 2022财年公司收益约18.459亿港元，同比增加40.4%，毛利增加62.9%至约5.34亿港元，毛利率为28.9%，普通权益持有人应占溢利约1.115亿港元，每股基本盈利11.60港仙[26] - 2022财年公司建议派付末期股息每股4港仙（2021年：无），特别股息每股2港仙（2021年：1港仙），全年股息每股8港仙（2021年：3港仙）[25][26] - 截至2022年6月30日止年度每股基本盈利金额根据公司普通权益持有人应占溢利约1.11629亿港元及年内已发行普通股加权平均数9.6543亿股计算[24] - 2021年6月30日止年度公司普通权益持有人应占亏损1.50249亿港元[24] - 公司收益从2021财年约1314.4百万港元增加约40.4%至2022财年约1845.9百万港元[42] - 销售成本从2021财年约986.7百万港元增加约33.0%至2022财年约1311.9百万港元[43] - 毛利从2021财年约327.7百万港元增加约62.9%至2022财年约534.0百万港元，毛利率从约24.9%升至约28.9%[44] - 其他收入及收益从2021财年约30.4百万港元增加约23.7%至2022财年约37.6百万港元[45] - 销售及分销开支从2021财年约144.0百万港元增加约9.2%至2022财年约157.2百万港元[46] - 行政开支从2021财年约210.0百万港元轻微增加约3.1%至2022财年约216.5百万港元[47] - 其他开支从2021财年约79.5百万港元减少约98.2%至2022财年约1.5百万港元[48] - 2022财年公司录得年内纯利约111.5百万港元，2021年度则为亏损约153.7百万港元[51] - 已终止经营业务在2021年7月1日至出售日期期间亏损约38.9百万港元，2021财年亏损约70.3百万港元[52] - 公司投资物业在2022年6月30日及2021年6月30日账面价值分别约为699.8百万港元及700.0百万港元[54] - 现金及现金等价物减少约34.1%，至2022年6月30日约为31480万港元，贸易应收账款增加约66.6%[57] - 2022财年资本开支达约1200万港元，主要用于升级制造设施和扩展零售业务[58] - 2022年6月30日，公司现金及现金等价物约31480万港元（2021年：47780万港元），资本负债比率为约6.1%（2021年：3.5%）[62] - 2022财年，公司74.1%（2021年：61.9%）的销售以业务单位功能货币以外的货币计值，约83.3%（2021年：78.2%）成本以单位的功能货币计值[63] - 2022年6月30日，约4690万港元定期存款已抵押作为银行融资担保（2021年：2520万港元）[66] - 存货周转天数由2021财年的144天减至2022财年的97天[67] - 贸易应收账款周转天数由2021财年的64天减至2022财年的62天[68] - 贸易应付账款及应付票据周转天数由2021财年的86天减至2022财年的78天[69] 各条业务线数据关键指标变化 - 零售业务2022财年收益增加12.1%至约4.528亿港元，除税前分部溢利约3250万港元，去年除税前亏损830万港元[28] - 制造业务2022财年分部收益约13.794亿港元，分部除税前溢利约1.503亿港元[29] - 2022财年零售业务收益同比增加约12.1%至约452.8百万港元，除税前分部溢利约32.5百万港元，去年除税前亏损约8.3百万港元[35] - 2022财年制造业务外部采购订单较去年增加约53.8%，分部收益约1379.4百万港元，分部除税前溢利约150.3百万港元，去年除税前亏损52.1百万港元[37] - 2022财年物业投资业务收益约13.7百万港元，除税前溢利约6.9百万港元，因投资物业公平值亏损净额约0.2百万港元[39] 公司业务运营与发展 - 2022财年公司已成功建立自家直播串流销售团队，成员约60人[26] - 2022财年上半年香港及中国市场零售业务强势反弹，下半年受疫情影响增长受摊薄[26] - 公司将主要仓库由上海迁至英德，降低运营成本，减轻上海封城影响[26] - 公司有意投资自动生产系统、工具及机器以减少依赖人手生产及缩短生产前置时间[29] - 时代中心可供租赁楼层超90%已租出，观塘开源道及尖沙咀新港中心写字楼已全租出[31] - 公司预计国内零售需求随市场活动恢复增速而增长，零售分部未来数年将实现满意增长[33] - 公司预计下个财政年度制造业务将稳定增长，面临劳工短缺挑战并已做预算应对[32] - 公司旗下运营TUSCAN'S、Fashion & Joy自有品牌，取得Cole Haan中国内地等地区独家分销及运营权[36] - 公司零售业务受惠于现场直播销售，特别是香港及中国市场[35] - 公司采取市场及产品多元化、保持核心竞争力、生产灵活性等应对策略[38] - 公司加强电子商务平台发展，与Facebook及抖音意见领袖合作[36] 公司董事信息 - 杨华强73岁，2008年2月21日获委任为董事，在集团任职超50年，专注奢侈品牌手袋及小皮具超20年[71] - 杨和辉69岁，2008年2月21日获委任为董事，自1974年任职集团，在手袋及皮具行业超44年，专注奢侈品牌手袋及皮具超17年[71][72] - 杨健48岁，1999年9月加入集团，2011年5月23日获委任为董事，在手袋及皮具行业超23年，专注策略计划及业务发展超16年[72] - 刘健成66岁，2017年6月1日获委任为董事，2021年8月1日由执行董事调任为非执行董事，在企业监控等方面约30年行政管理经验[73] - 刘健成2021年2月1日起任高奧士國際控股有限公司独立非执行董事，2021年7月6日起任广东领益智造股份有限公司独立董事[74] - 杨志达52岁，2011年11月15日获委任为独立非执行董事，在核数等方面累积广泛经验，曾在主要国际会计师行任职超十年[75] - 杨志达曾在安踏体育等多间上市公司担任独立非执行董事[75] - 关保铨63岁，2011年11月15日获委任为独立非执行董事，在房地产等方面逾30年法律及会计专业经验[77] - 关保铨毕业于多所大学，取得多个学位[77] - 关保铨曾在香港政府、近律师行等多个机构任职[77] 公司企业管治 - 2022财年公司遵守企业管治守则所载守则条文[83] - 公司已采纳上市规则附录10所载标准守则监管董事证券交易行为[84] - 全体董事确认2022财年全面遵守标准守则规定[85] - 2022财年未发现相关雇员未遵守书面指引情况[87] - 报告日期董事会由7名董事组成，含3名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事[88] - 2022年举行4次董事会定期会议，讨论集团业绩及报告、非执行董事任命等事项[91] - 董事会定期会议前须向董事发至少14日通知，文件须会前至少3天送交董事[91] - 各董事在董事会会议及2021年11月22日股东周年大会出席率均为5/5[93] - 公司已获全体独立非执行董事独立性确认函，董事会认为其均独立[93] - 公司业务及职能由执行董事负责，视为高级管理层[81] - 非执行董事及独立非执行董事任期分别至2023年12月5日和2024年7月31日，期限为三年[98] - 公司董事会所有独立非执行董事在任超9年，正物色招聘一名或多名独立非执行董事[98] - 董事会成立四个委员会，审核委员会由杨志达、关保铨、龙洪焯组成，年内开会2次，成员出席率100%[100][102][103] - 提名委员会由杨华强、关保铨、龙洪焯组成，年内开会2次，成员出席率100%[104][105] - 审核委员会年内履行多项职责，包括审阅业绩报告、讨论财务事项等[103] - 提名委员会年内履行多项职责，包括检讨董事会架构、评估独立性等[105] - 董事会于2018年9月17日采纳提名政策，明确候选人提名标准及程序[106] - 杨华强和杨和辉分别担任主席和行政总裁[97] - 全体董事参与持续专业发展，接受企业管治及上市规则最新资料培训[95][96] - 除年报披露的亲属关系外，董事会成员间无其他重大关系[94] - 董事会由七名男性董事组成，计划在2024年12月31日或之前引入不同性别的合适人选加入董事会[109] - 薪酬委员会年内举行两次会议，成员出席率均为100%，履行了检讨及批准执行董事薪酬待遇、年终花红和非执行董事薪酬待遇等职责[112] - 环境、社会及管治委员会于2022年2月28日成立，年内举行一次实体会议，成员出席率均为100%，履行了检讨活动、项目并提出推荐建议等职责[116][117] - 董事会于2022年9月26日检讨公司年内是否符合企业管治守则及本企业管治报告的披露资料[120] - 公司已采纳董事会成员多元化政策，提名委员会每年商讨可计量目标[109] - 公司根据企业管治守则成立薪酬委员会，负责厘定集团个别执行董事及高级管理人员薪酬待遇等[110] - 雇员薪酬一般包括固定薪金/津贴、退休金、短期可变奖赏、长期可变奖赏和其他实物福利[114] - 独立非执行董事薪酬固定按季支付[115] - 公司采纳环境政策，坚守循环再用及减废原则，实施绿色办公室措施[118] - 董事会负责集团企业管治职能日常运作，本年度检讨了多项内容[119] 公司审计与风险管理 - 审核服务费用为2200千港元，非审核服务费用为0千港元[124] - 年内进行的风险评估未发现重大风险[129] - 年内进行的内部监控审核未发现重大监控不足[139] - 董事会负责集团风险管理及内部监控系统，每半年审核其有效性，2022财年审核认为系统有效适当[140] - 公司无内部审计部门，外聘独立专业人士检讨相关制度，董事会每年至少检讨一次内部审计部门需求[141] 公司股东与股息政策 - 董事会检讨截至2022年6月30日止年度股东沟通政策，认为政策有效且充分实施[142] - 董事会于2018年9月17日采纳股息政策，股息分派取决于多因素，会定期审核[143] - 年内公司组织章程文件无变动[144] - 合共持有公司附有投票权已缴足股本不少于十分之一的股东可提呈书面要求函提请召开股东特别大会[145] - 董事会如认为书面要求函适合，须在21天内着手安排召开股东大会，不同类型股东大会通知天数有规定[146] - 2022财年中期股息每股2港仙已在2022年4月29日派付，建议末期股息每股4港仙及特别股息每股2港仙，须待股东大会批准后于2022年12月22日或之前派付[150] - 公司将在2022年11月14日至21日暂停办理股份过户登记手续，以确定出席2022年股东周年大会资格，文件须在11月11日下午4时前交回[151] - 公司将在2022年11月29日及30日暂停办理股份过户登记手续，以确定收取建议股息资格，文件须在11月28日下午4时前交回[151] 公司客户与供应商情况 - 2022财年集团五大客户应占收益为总收益的56.2%，最大客户应占收益为总收益的23.2%[156] - 2022财年集团五大供应商应占采购量为总采购量的22.0%，最大供应商应占采购量为总采购量的6.0%[156] 公司董事选举与股份持有情况 - 杨和辉博士、杨健先生及龙洪焯先生将在应届股东周年大会上轮值告退，但合资格重选连任[158] - 因龙洪焯先生担任独立非执行董事超九年，其再次获委任须经股东在2022年股东周年大会上通过单独决议案批准[158] - 杨华强先生拥有公司股份437,720,000股，约占已发行股份45.34%[161] - 杨和辉