财务状况 - 2023年5月12日完成剥离地产项目，财务报表净负债减少431.39亿元，截至6月30日净负债降至328.4亿元[1] - 截至2023年6月30日，集团资产总额428.52亿元，负债总额756.92亿元，其中借款269.97亿元，贸易及其他应付款422.73亿元，其他负债64.22亿元[1] - 截至2023年6月30日，集团总负债为7.57亿元，较2022年12月31日的18.39亿元有所下降[7] - 截至2023年6月30日止六个月，集团产生亏损68.73亿元，累计亏损及流动净负债分别为1057.71亿元及366.05亿元[10] - 2023年6月30日，现金及现金等价物及受限制现金为1.17亿元[10] - 截至2023年6月30日，贸易应收款为3.16亿元，贸易应付款为112.63亿元；2022年12月31日分别为10.28亿元和105.27亿元[23][24] - 截至2023年6月30日，负债总额为756.92亿元，其中借款为269.97亿元，较2022年12月31日上升10.12亿元；贸易及其他应付款为422.73亿元，较2022年12月31日增加114.77亿元[26][27] - 2023年6月30日借款平均年利率为7.1%，2022年12月31日为7.65%[26] - 2023年6月30日集团其他负债为64.2153亿元[28] - 2023年6月30日，集团借款总额约为人民币27,553.22百万元，资产负债率为64.30%[41] - 2023年6月30日，集团资本承诺约人民币13,071百万元，用于全国基地建设和固定资产购置等[41] - 截至2023年6月30日，集团人民币7,573百万元的借款，由总额为人民币13,872百万元的资产作抵押[41] - 2023年6月30日，集团标的金额人民币3,000万元以上未决诉讼案件48件，标的金额总额约人民币10,887百万元[42] - 2023年6月30日，集团未能清偿的到期债务累计约人民币93.41亿元，逾期商票累计约人民币35.91亿元[42] 经营业绩 - 报告期内，集团收入为1.55亿元，毛亏0.61亿元，净亏损合计68.73亿元，同比减亏48.6%[1] - 报告期内，持作出售之终止经营之业务（即剥离地产项目）亏损10.61亿元，资产处置、资产减值等非经营性亏损37.16亿元，经营性亏损20.96亿元[1] - 2023年上半年收入15.4539亿元，2022年同期为2.4106亿元[2] - 2023年上半年毛亏6.0876亿元，2022年同期为0.9642亿元[2] - 2023年上半年经营亏损48.13151亿元，2022年同期为17.59966亿元[2] - 2023年上半年所得税前亏损58.13984亿元，2022年同期为38.60028亿元[2] - 2023年上半年持续经营之业务期内亏损58.12119亿元，2022年同期为38.72393亿元[2] - 2023年上半年期内全面亏损总额74.20203亿元，2022年同期为147.72893亿元[4] - 截至2023年6月30日止六个月，集团收入为15.45亿元，较2022年同期的2.41亿元有所增长[13] - 2023年上半年锂电池销售、汽车及汽车零部件销售、提供技术服务和其他收入分别为2797.8万元、177.6万元、0万元和1.13亿元，2022年同期分别为84.1万元、28.5万元、2298万元和0万元[13] - 截至2023年6月30日止六个月，所得税抵免（开支）为186.5万元，2022年同期为 - 1236.5万元[15] - 2023年上半年公司股东应占亏损为68.65亿元，其中持续经营业务亏损58.04亿元，终止经营业务亏损10.61亿元；2022年同期分别为133.62亿元、38.69亿元和94.93亿元[19][22] - 2023年上半年每股基本亏损为0.63元，其中持续经营业务亏损0.54元，终止经营业务亏损0.10元；2022年同期分别为1.23元、0.36元和0.88元[19][22] - 报告期内集团营业额为1.5454亿元，较2022年同期增长540.98%，主要因开始销售恒驰5[28] - 报告期内集团毛亏为6088万元，较2022年同期增加531.54%，因核心零部件价格上涨和制造成本高[29] - 集团销售和营销成本较2022年同期增加44.08%至1.878亿元，因恒驰5促销及品牌推广费用增加[30] - 集团行政费用较2022年同期下降15.54%至9.3592亿元，因雇员减少、减薪及研发开支减少[31] - 报告期内集团持续经营业务亏损58.1212亿元，较2022年同期增加50.09%，因计提减值拨备[32] - 报告期内集团终止经营业务亏损10.6093亿元，该业务于2023年5月12日完成出售[33] 业务运营 - 报告期内超过760台恒驰5交付，全球范围内共申请3512件类似研究领域专利，其中2715件已获授权[25] - 公司主营新能源汽车业务，健康管理业务已停止运营并于2023年5月完成出售[25] - 报告期内集团拥有457名科研人员，聚焦研发提升恒驰5质量，推进后续车型开发[35] - 截至2023年6月30日，集团已开设超60家销售门店，分布于33个重点城市[38] - 报告期内集团集中资源于整车领域，动力锂电池研发及基地建设停止[39] 财务策略与措施 - 集团将继续采取业务和运营重组计划，控制营运及行政成本[11] - 集团已与若干债权人达成协议，同意延长还款期[11] 会计准则与税务 - 集团须于2023年1月1日起强制采用香港财务报告准则第17号等准则修订本，采纳对财务资料无重大影响[12] - 因截至2023年6月30日止六个月无应课税溢利，未作香港利得税拨备[16] - 中国企业所得税按估计应课税溢利的25%计算，符合小微和高新政策的附属公司分别享有20%和15%的优惠税率[17] - 中国土地增值税按土地增值的30% - 60%的累进税率征收[18] 股权与融资 - 2023年5月12日，公司完成出售薈保有限公司及Flaming Ace Limited全部已发行股本，代价为人民币2元[45] - 2023年8月14日，公司有条件同意向纽顿集团配 发及发行6,177,106,404股新股份，总代价约5亿美元，纽顿集团将持股约27.50%[46] - 2023年8月14日，公司与多方签订债转股认购协议，将配 发及发行合共5,441,305,702股新股份，认购总额为20,894,613,901.15港元[47] - 中国恒大集团提供贷款未偿还本金17.6781527亿美元（约138亿港元）及应计利息2.94474434亿美元（约23亿港元），按每股3.84港元转41.7828487亿股新股，占债转股后股份总数约25.66%[48] - 许先生及鑫鑫提供贷款未偿还本金26.5亿港元，按每股3.84港元转69010.4166万股新股，占债转股后股份总数约4.24%[49] - 丁女士及好邦提供贷款未偿还本金22亿港元，按每股3.84港元转57291.6666万股新股，占债转股后已发行股份总数约3.52%[49] 股息与股东事项 - 董事不建议就本期派发现金中期股息[18] - 公司不建议派发截至2023年6月30日止六个月中期股息[50] - 公司将於2023年9月5日举行股东周年大会，董事将退任并膺选连任[51] 公司治理与合规 - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内董事遵守规定标准[52] 证券交易与信息披露 - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[53] - 中期业绩公告已在联交所及公司网站刊出，中期报告将适时寄发股东并在相关网站提供[53] 员工情况 - 2023年6月30日，集团共聘有1,597名雇员，大学本科及以上学历人员占比约92%，报告期内员工总成本约人民币313.85百万元[43] 购股计划 - 截至2023年6月30日，购股计划累计授出752,200,000份购股权，其中299,600,000份未行使，452,600,000份已失效[44]

新能源汽车业务 - 本集团新能源汽車分部取得突破性進展，開始了恒馳5的預售，超過320台已在報告期內交付[8] - 2022年新能源汽車產銷分別完成了705.8萬輛和688.7萬輛，同比分別增長了96.9%和93.4%[27] - 恒馳5順利進入試生產階段，於2022年9月實現正式量產[30] - 天津製造基地於2022年9月實現了恒馳5量產，並於10月開始交付[32] - 本集團將繼續加強研發投入，夯實研發基礎，加快核心技術研發引領智能電動汽車技術創新發展[39] 健康管理服務 - 健康管理服務業務的年度銷售數量從2021年的25,373套減少至報告期內的1,000套以下[9] 财务状况 - 2022年報表負債總額為人民幣183,872.12百萬元，剔除預收賬款後為人民幣180,558.47百萬元，較2021年增加人民幣62,899.75百萬元[11] - 本集團的借款為人民幣25,985.17百萬元，較2021年下降人民幣14,679.74百萬元[11] - 本集團的貿易及其他應付款為人民幣30,796.18百萬元，較2021年同比減少人民幣40,945.68百萬元[13] - 持作出售之終止經營之業務負債為人民幣119,002.28百萬元[14] - 本集團其他負債為人民幣4,774.84百萬元[15] - 於2022年12月31日，本集團之借款及租賃負債為人民幣41,141.43百萬元[43] - 於2022年12月31日，本集團之資產負債比率為23.09%[44] - 截至2022年12月31日，本集團資本承諾約人民幣166.50億元[45] - 截至2022年12月31日，本集團涉及未能清償的到期債務累計約人民幣116.26億元[48] 经营业绩 - 2022年营业額為人民幣134.01百萬元，同比增長78.71%[16] - 毛利虧損由2021年的人民幣170.84百萬元減少至報告期的人民幣93.86百萬元[17] - 銷售及營銷費用從2021年的人民幣1,285.67百萬元下降84.75%至2022年的人民幣196.13百萬元[19] - 行政費用從2021年的人民幣7,795.27百萬元下降66.43%到本年度的人民幣2,616.66百萬元[20] - 持續經營之業務報告期內經營性虧損為人民幣3,854.62百萬元[22] - 報告期內非經營虧損人民幣11,929.37百萬元[25] - 持作出售之終止經營之業務的年度虧損為人民幣12,810.77百萬元[26] 销售网络建设 - 本集團在北京、上海、廣州和天津等城市建設展示體驗中心、銷售中心以及售後服務中心，構建強大的線上和線下交易閉環[8] - 本集團將繼續推進展示體驗中心、銷售中心及售後服務中心的布局、裝修及開業，並進一步拓展銷售渠道[40] 汽车生活空间业务 - 本集團決定剝離汽車生活空間業務，報告期內實現銷量314套，總銷售面積達25,000平方米，預售金額為人民幣250百萬元[120] 专利及研发 - 本集團在全球範圍內共申請了3,512項類似研究領域的專利，其中2,632項已獲得專利授權[8] - 本集團擁有多位具有豐富汽車行業經驗的核心專家團隊[81][82][83][84][85][86] 公司治理 - 公司董事會成員包括3名執行董事和3名獨立非執行董事[68][72][73][74][75][76][77] - 公司已授出多項購股權激勵員工和董事[88] - 公司董事及主要行政人員於本公司或其他相聯法團的股份及債權證中無任何權益或淡倉[87] - 公司財務中心總經理擁有高級會計師、註冊稅務師和註冊會計師等專業資格[81] - 公司公司秘書擁有20年以上的合併、收購及資本市場經驗[82] - 董事持有本公司股份权益及淡仓情况[89,90,91] - 中国恒大集团为本公司控股股东，持有58.54%股份[92] - 本公司独立非执行董事均属独立人士[93] - 本年度无任何有关本公司全部或任何主要部分业务之管理及行政的合约[94] - 本集团五大客户及供应商销售和采购占比均未超过30%[95,96] - 本集团与中国恒大集团签订物业管理框架协议，提供物业基础服务、非业主增值服务及社区增值服务[97,98,99,100] - 独立非执行董事确认该持续关连交易符合公司利益[102] - 公司核数师确认该持续关連交易获得公司董事会批准，并遵守相关协议[103] - 本公司自2021年6月18日以來並無舉行股東週年大會，董事將於適當時候退任並膺選連任[127] - 董事會負責以符合股東利益的情況下指導及監督本集團之業務營運[132] - 本公司已成立4個董事會委員會,包括審核委員會、薪酬委員會、提名委員會及企業管治委員會[140] - 本公司備有正式之預定計劃表,列載特別需要董事會作決定之事項[136] - 本公司為確保董事會獲得獨立意見及建議建立各類機制[136] - 本公司擁有最少三名獨立非執行董事,其中最少一名具有適當的財務管理專業知識[136] - 全體董事均有參加培訓課程,以發展及更新彼等之知識及技能[142] - 本公司設有董事會

公司业务战略 - 公司主营新能源汽车和健康管理业务，决定剥离健康管理业务，集中资源发展新能源汽车[6][8] - 2022年12月公司管理层议决出售健康管理分部给其控股公司[162] - 2023年5月12日，公司完成出售荟保有限公司及Flaming Ace Limited全部已发行股本，代价为2元[39] - 2023年5月12日完成出售薈保有限公司及Flaming Ace Limited全部已发行股本，代价为2元[162] 新能源汽车行业情况 - 2022年上半年全球新能源汽车产销分别完成266.1万辆和260万辆，同比均增长1.2倍，市场占有率达21.6%[9] 新能源汽车业务研发 - 报告期内公司拥有科研人员952名，聚焦恒驰5软件等研发工作[12] - 公司完成恒驰5相关开发验证工作，为后续量产铺平道路[7] 新能源汽车业务生产 - 2022年上半年天津制造基地进行恒驰5工艺试制和生产线量产准备工作[13] - 上海和广州制造基地按停机管理制度制定设备管理方案，每季度开机维护[13] 新能源汽车业务销售与售后 - 公司采用直营+授权代理模式构建恒驰销售渠道，与品牌签署售后合作协议[14] - 恒驰APP对接星络充电平台，提供智慧充电功能[15] 物业销售业务 - 报告期内公司运营23个汽车生活空间项目，实现销量78套，销售面积6000平方米[16] - 销售物业中住宅销量43套，销售面积6000平方米，折扣平均为7折[16] 公司财务状况 - 负债 - 2022年6月30日报表负债总额为1844.6621亿美元，剔除预收款后负债规模为1285.3845亿美元，较2021年12月31日增加108.7973亿美元[21] - 2022年6月30日借款为406.6275亿美元，较2021年12月31日下降0.216亿美元，平均年利率为7.99%（2021年12月31日为8.56%）[22] - 2022年6月30日贸易及其他应付款为832.1434亿美元，较2021年12月31日增加114.7248亿美元[23] - 2022年6月30日，集团流动负债净额约为人民币706.14亿元[56] - 2022年6月30日，集团流动及非流动借款分别约为人民币287.98亿元及约为人民币118.65亿元[56] - 截至2022年6月30日，公司总负债为184,466,206千元，较2021年12月31日的182,908,356千元略有上升[62] - 2022年6月30日贸易及其他应付款总额为83,214,335千元，2021年12月31日为71,741,863千元[136] - 2022年6月30日递延收入为2,821,150千元，与2021年12月31日持平[138] - 2022年6月30日计入非流动负债之股东借款为11,864,517千元，2021年12月31日为11,271,059千元[139] - 2022年6月30日计入流动负债之银行借款为10,293,955千元，其他借款为18,504,277千元；2021年12月31日分别为10,489,523千元和18,904,326千元[139] - 2022年6月30日贸易应付款及应付票据为46,016,549千元，其中90天内为12,510,353千元，91天至180天为2,068,263千元，超过180天但不多于365天为31,437,933千元；2021年12月31日分别为41,651,892千元、13,124,375千元、6,363,128千元和22,164,389千元[136][137] - 2022年6月30日为物业单位买家提供的按揭担保为15,119,980千元，较2021年12月31日的19,107,396千元有所下降[151] - 截至2022年6月30日止六个月，由中间控股公司担保的借款为17,443,621千元，中间控股公司收取的利息为470,680千元[153] - 截至2022年6月30日止六个月，来自关联方的贷款为16,654,151千元，应付关联方利息为910,155千元[156] 公司财务状况 - 收入与利润 - 报告期内营业额为15.0983亿美元，相比2021年同期增加84.72%，主要因健康管理分部收入增加[24] - 健康管理分部收入从2021年同期的7.8037亿美元增加90.39%到14.8573亿美元[24] - 新能源汽车分部收入从2021年同期的0.3698亿美元减少34.81%到0.2411亿美元[24] - 毛利从2021年同期亏损3.9104亿美元增加158.71%到盈利2.2957亿美元[25] - 销售及营销费用从2021年同期的14.5197亿美元减少82.22%到2.5809亿美元[26] - 行政费用从2021年同期的20.8804亿美元减少41.26%到12.2659亿美元[27] - 报告期内亏损133.6491亿美元，较2021年上半年增加超140.86%[28] - 2022年上半年公司收入为1,509,833千元，较2021年同期的817,351千元有所增长[64] - 2022年上半年公司毛利为229,574千元，而2021年同期为亏损391,038千元[64] - 2022年上半年公司经营亏损为9,108,150千元，较2021年同期的4,672,086千元有所扩大[64] - 2022年上半年公司所得税前亏损为11,827,713千元，较2021年同期的5,430,231千元有所增加[64] - 2022年上半年公司期内亏损为13,364,913千元，较2021年同期的5,548,806千元大幅增加[64] - 2022年上半年公司期内全面亏损总额为14,772,893千元，较2021年同期的5,885,420千元大幅增加[64] - 2022年上半年本公司拥有人应占亏损的每股基本亏损和摊薄亏损均为123.221分，2021年同期为58.810分[66] - 2022年上半年公司期内亏损133.62亿元，其他全面亏损14.08亿元，全面亏损总额147.73亿元[67] - 2021年上半年公司期内亏损54.87亿元，其他全面亏损3.37亿元，全面亏损总额58.85亿元[69] - 2022年上半年来自经营活动的现金净额为18.67亿元，2021年同期为27.81亿元[70] - 2022年上半年用于投资活动的现金净额为-24.99亿元，2021年同期为-41.59亿元[70] - 2022年上半年（用于）/来自融资活动的现金净额为-8961万元，2021年同期为5.50亿元[70] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为7.22亿元，2021年同期为8.28亿元[70] - 2022年上半年借款所得款项为30.17亿元，偿还借款30.19亿元[70] - 2021年上半年就私人配售发行的普通股所得款项为21.96亿元[70] - 截至2022年6月30日止六个月，集团亏损净额约为人民币133.65亿元[56] - 2022年上半年健康管理分部收入1485727千元，新能源汽车分部收入24106千元，2021年同期分别为780367千元和36984千元[89] - 2022年上半年中国地区客户收入1469959千元，欧洲地区39863千元，其他地区11千元；2021年同期分别为785416千元、31856千元和79千元[92] - 2022年上半年健康管理分部业绩亏损7967685千元，新能源汽车分部亏损3643507千元，未分配亏损216521千元，总计亏损11827713千元[93] - 2022年上半年所得税前亏损11827713千元，所得税开支1537200千元，期内亏损13364913千元[93] - 2022年上半年开支确认的折旧及摊销总计743540千元，其中健康管理分部52957千元，新能源汽车分部690583千元[93] - 公司2022年上半年来自客户合约的收入为8.1443亿元，其中健康管理业务7.77446亿元，新能源汽车业务3698.4万元[94] - 公司2022年上半年所得税前亏损5.430231亿元，期内亏损5.548806亿元[94] - 新能源汽车分部2022年上半年财务成本中的利息开支为4.71亿元，2021年同期为9.59亿元[94] - 2022年上半年行政费用以及销售和营销成本为233,245千元，研发费用为198,139千元，总计431,384千元；2021年同期分别为271,098千元、180,289千元和451,387千元[131] - 2022年上半年雇员福利开支（含董事酬金）622,935千元，2021年同期为1,381,595千元[141] - 2022年上半年研发费用219,176千元，2021年同期为223,083千元[141] - 2022年上半年其他亏损净额为6,643,964千元，2021年同期为658,515千元[142] - 2022年上半年财务成本净额为1,515,036千元，2021年同期为991,377千元[143] - 2022年上半年即期所得税为1,592,001千元，2021年同期为274,699千元[146] - 2022年上半年本公司股东应占亏损13,361,778千元，2021年同期为5,486,628千元[147][148] - 2022年上半年每股基本亏损123.221分，2021年同期为58.810分[147][148] - 2022年上半年每股摊薄亏损123.221分，2021年同期为58.810分[148] 公司财务状况 - 资产 - 截至2022年6月30日，集团资本承诺166.46亿元用于多地基地建设和固定资产购置等[31] - 截至2022年6月30日，集团164.41亿元借款由总额261.64亿元的物业等资产抵押[31] - 2022年6月30日，集团现金总额仅约为人民币27.88亿元[56] - 截至2022年6月30日，公司总资产为130,846,805千元，较2021年12月31日的143,569,374千元有所下降[60] - 截至2022年6月30日，公司累计亏损为84,603,102千元，较2021年12月31日的71,241,322千元有所增加[60] - 2022年6月30日公司累计亏损84.60亿元，2021年6月30日为20.40亿元[67][69] - 2022年6月30日公司非控股权益为-4.86亿元，2021年6月30日为9.29亿元[67][69] - 截至2022年6月30日，公司分部资产为130.846805亿元，其中健康管理业务86.212471亿元，新能源汽车业务44.511723亿元[95] - 截至2022年6月30日，公司分部负债为184.466206亿元，其中健康管理业务125.473691亿元，新能源汽车业务58.050145亿元[95] - 截至2022年6月30日止六个月，公司资本开支为4.744907亿元，其中健康管理业务642.575万元，新能源汽车业务4.102332亿元[97] - 2022年6月30日，公司即期合约收购成本为7.33519亿元，较2021年12月31日的7.96086亿元有所下降[101] - 2022年6月30日，公司收入相关合约负债为5.5927762亿元，其中汽车生活空间销售4.8489432亿元，养生空间销售7429.096万元[101] - 2022年上半年，公司养生空间销售在期初合约负债结余中确认的收入为1354.523万元[103] - 截至2022年6月30日，公司物业、厂房和设备期末账面净值为21.450123亿元[104] - 2021年1月1日物业、厂房和设备账面净值为17,058,834千元，2021年6月30日为21,294,077千元[106] - 2022年6月30日使用权资产为3,466,484千元，较2021年12月31日的3,910,322千元有所减少；租赁负债为897,840千元，较2021年12月31日的1,013,732千元有所减少[107] -

负债与借款 - 公司2021年负债总额为人民币182,908.36百万元，剔除预收账款后的负债规模为人民币117,658.72百万元，同比减少人民币14,779.67百万元[10] - 公司2021年借款为人民币40,664.91百万元，较2020年下降人民币31,541.35百万元，借款平均年利率为8.56%[11] - 公司2021年贸易及其他应付款为人民币71,741.86百万元，较2020年增加人民币18,771.10百万元[12] - 公司借款总额为人民币41,678.64百万元，资产负债比率为29.03%[27] - 公司涉及未能清偿的到期债务累计约人民币73.36亿元，逾期商票累计约人民币118.72亿元[29] - 公司2021年总负债为182,908,356千元，较2020年的155,903,262千元有所上升[129] - 2021年公司非流动负债为15,811,518千元，较2020年的61,362,453千元大幅减少[129] - 公司2021年流动负债为167,096,838千元，较2020年的94,540,809千元有所增加[129] - 2021年公司合约负债为65,249,638千元，较2020年的23,464,876千元显著增加[129] - 公司2021年借款所得款项为1488.32亿元人民币[135] - 公司2021年偿还借款为4909.77亿元人民币[135] 收入与亏损 - 公司2021年营业额为人民币2,531.22百万元，较2020年大幅减少83.66%，主要由于健康管理分部收入减少[13] - 公司2021年新能源汽车分部收入为人民币72.38百万元，较2020年减少61.41%，主要由于电池销售减少[13] - 公司报告期内毛亏为人民币831.84百万元，毛利率从2020年的18.02%下降到2021年的-32.86%[14] - 报告期内经营性亏损为人民币16,902.30百万元[17] - 报告期内非经营性亏损为人民币40,376.68百万元，主要由于土地被收回、联合投资损失、违约金及对FF投资减值[19] - 公司2021年度亏损总额为563.44亿元人民币[134] - 公司2021年亏损人民币56,344百万元，较2020年的7,665百万元大幅增加[138] - 截至2021年12月31日，公司累计亏损为人民币71,241百万元，股东亏损为人民币39,339百万元[138] - 公司2021年总收入为2,531,219千元，较2020年的15,486,625千元大幅下降[131] - 2021年公司年度亏损为56,344,378千元，较2020年的7,664,907千元显著增加[131] - 公司2021年经营亏损为53,184,396千元，较2020年的4,613,258千元大幅增加[131] - 公司2021年每股基本亏损为585.319分，较2020年的85.103分显著增加[132] - 2021年公司年度全面亏损总额为56,581,258千元，较2020年的4,915,429千元大幅增加[131] 研发与专利 - 公司2021年在国内外共申请了3,227项专利，其中1,793项已获得专利授权[8] - 公司2021年发布了智能汽车操作系统和自动泊车系统，集成了超声波雷达、毫米波雷达和高清环视摄像头[8] - 公司在深圳及上海建立了研发基地，重点部署锂离子电池、固态电池、电池材料及电池管理系统的开发[8] - 公司拥有超过1,285名科研人员，2021年同步开发恒驰1、恒驰3、恒驰5、恒驰6、恒驰7及SX41六款车型[21] - 公司完成了第一代电子电气架构平台开发，支持全车OTA软件升级、5G通信和车载以太网[74] - 公司自主开发了H-Smart OS 1.0系统，完成了“观山海”系列HMI人机交互界面的定义及设计开发工作[74] - 深圳电池研究院研发三元5系、8系电池产品，上海电池研究院正在改造成磷酸铁锂中试基地[75] 制造基地与产能 - 天津制造基地完成技术升级改造，开始首款车型恒驰5的试生产，车身车间焊接自动化率100%[23] - 上海制造基地规划年产能10万台套，广州制造基地规划年产能20万台套[23] - 天津制造基地完成技术升级改造，开始首款车型恒驰5的试生产，车身车间焊接自动化率达100%[75] - 上海制造基地规划年产能10万台套，广州制造基地规划年产能20万台套，均按工业4.0标准建设[75] 销售与项目 - 汽车生活空间新增开盘6个项目，总项目数达到23个，报告期内实现销售20,090套，总销售面积达198万平方米，平均折扣为37%[24] - 健康管理分部新增开盘3个项目，总项目数达到25个，报告期内实现销售25,373套，总销售面积达219万平方米，其中住宅销售19,722套，面积达201万平方米[25] - 新能源汽车分部新增6个汽车生活空间项目，总项目数达到23个，销售20,090套，总销售面积198万平方米，平均折扣37%[76] - 健康管理分部新增3个项目，总项目数达到25个，销售25,373套，总销售面积219万平方米，住宅销售占比最大，销售19,722套，总销售面积201万平方米[77] - 健康管理分部累计开工624栋单体，总面积42.72万平方米，其中装修完成291栋，外立面完成196栋，主主体施工39栋，桩基施工8栋，外立面及装修施工90栋[77] 现金与融资 - 公司现金及现金等价物以及受限制现金总额为人民币5,261.22百万元[20] - 第一次配售筹集所得款项总额约500,013,800港元，净额约487,574,600港元，用于新能源汽车研发及生产制造[30] - 第二次配售筹集所得款项总额约27亿港元，净额约26.35亿港元，其中7.8亿港元用于新能源汽车研发及生产制造[31] - 公司2021年末现金及现金等价物为24.53亿元人民币[135] - 公司2021年经营活动的现金净流入为85.01亿元人民币[135] - 公司2021年投资活动的现金净流出为62.32亿元人民币[135] - 公司2021年融资活动的现金净流出为102.81亿元人民币[135] - 公司2021年购置物业、厂房和设备及在建工程支出为85.86亿元人民币[135] - 公司2021年私人配售发行的普通股所得款项为243.65亿元人民币[135] - 公司2021年非控股权益注资为8.18亿元人民币[135] - 2021年12月31日，公司现金及现金等价物为人民币2,453百万元，较2020年的10,476百万元大幅减少[138] 员工与薪酬 - 公司共聘有6,286名雇员，大学本科及以上学历人员占比约89%，总员工成本约人民币2,766.01百万元[32] - 公司员工性别比例为27%女性比73%男性[93] - 公司为雇员年假、病假和分娩假提供拨备[185] - 中国雇员参与省市政府管理的定额供款退休福利计划，公司和雇员按薪资比例供款[186] - 香港雇员参与强积金计划，公司按雇员总收入的5%供款[187] - 公司确认奖金负债和费用，并根据合约责任或过往经验拨备[188] - 离职福利在雇员被终止雇用或接受自愿遣散时支付[188] - 公司向董事和雇员授予购股权，其公允价值确认为开支[189] 董事会与公司治理 - 公司董事会于2021年共举行6次会议，所有执行董事和独立非执行董事均全勤出席[85][88] - 公司董事会由3名执行董事和3名独立非执行董事组成，其中至少1名独立非执行董事具备财务管理专业知识[85][86] - 公司审核委员会由3名独立非执行董事组成，2021年共举行2次会议，主要职责包括审阅财务报告和内部监控系统[90] - 公司全体董事均参加了2021年度的持续专业发展培训课程，包括企业管治和香港上市规则相关内容[89] - 公司审核委员会在2021年审阅了截至2020年12月31日的年度财务报表和截至2021年6月30日的中期财务报表[90] - 薪酬委员会在2021年召开1次会议，主要检讨新委任执行董事的薪酬并提出推荐建议[91] - 提名委员会在2021年召开1次会议，主要检讨董事会的结构及构成[93] - 企业管治委员会在2021年检讨了公司的企业管治政策、董事及高级管理人员的培训及持续专业发展[94] - 公司确认全体董事在2021年遵守了香港上市规则附录十所载的证券交易标准守则[95] - 董事会有责任确保公司会计记录妥善保存，并采取合理措施防止及查察诈骗行为与其他违规事项[96] - 董事会负责检讨风险管理和内部监控系统的有效性，并监督设立并维护合适的系统[97] 风险管理与内部控制 - 公司通过重申风险管理组织架构，明确风险管理责任和风险信息报告路线[98] - 公司更新了风险评估标准，基于内外部环境变动，从业务性质和经营特点、战略目标及管理层风险偏好出发，更新各业务板块适用的风险评估标准[105] - 公司明确了风险管理工作流程，通过识别、评估、回应、监控、汇报为主要步骤的流程，对风险进行持续监控及管理[105] - 公司重申了风险管理评估及报告的频率，至少每年一次，并通过《风险管理手册》规范报告形式及频率[105] - 公司管理层聘请外部咨询机构协助持续维护和完善风险管理系统，跟进上年度风险评估的管控提升点落地情况[107] - 公司管理层全面检讨2021年度风险管理系统，更新风险评估标准及风险数据库，并向审核委员会汇报风险评估结果[108] - 公司参照COSO内部控制管理框架，建立适用于集团的内部监控系统，由控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通及监控活动五个要素组成[109] - 公司设置了内审职能，管理层对内审发现的漏洞及弱点制定改善方案，并由内审部门定期跟进，确保改善措施及时执行[111] - 公司董事会每年至少对集团的风险管理及内部监控系统进行一次检讨，2021年度通过审核委员会进行了全面检讨，认为系统充足有效[112] 财务报告与审计 - 公司年度审核及财务报表的已付及应付酬金约为人民币683万元[114] - 公司核数师由罗兵咸永道变更为上会栢诚，自2023年1月16日起生效[80] - 公司核数师未对综合财务报表发表意见，因存在与持续经营有关的重大不确定性[122][123][124] - 公司截至2021年12月31日止年度录得亏损净额约人民币563.44亿元[123] - 公司于2021年12月31日的流动负债净额为人民币572.51亿元[123] - 公司于2021年12月31日的现金及现金等价物仅为人民币24.53亿元[123] - 公司截至2021年12月31日的总资产为1435.69亿元人民币，较2020年的1500.65亿元人民币有所下降[128] - 公司2021年的累计亏损为712.41亿元人民币，较2020年的129.97亿元人民币大幅增加[128] - 公司2021年的现金及现金等价物为24.53亿元人民币，较2020年的104.76亿元人民币显著减少[128] - 公司2021年的开发中物业为733.56亿元人民币，较2020年的611.26亿元人民币有所增加[128] - 公司2021年的持作出售竣工物业为65.93亿元人民币，较2020年的126.79亿元人民币大幅减少[128] - 公司2021年的贸易及其他应收款及预付税款为188.13亿元人民币，较2020年的79.74亿元人民币显著增加[128] - 公司2021年的非流动资产为337.24亿元人民币，较2020年的468.43亿元人民币有所减少[128] - 公司2021年的流动资产为1098.46亿元人民币，较2020年的1032.21亿元人民币有所增加[128] - 公司2021年的股本和股份溢价为281.24亿元人民币，较2020年的37.59亿元人民币大幅增加[128] - 公司2021年的储备为38.25亿元人民币，较2020年的31.87亿元人民币有所增加[128] 会计处理与政策 - 公司收入确认会计处理变更，2021年1月1日起生效，合约负债中包含尚未确认收入的不含增值税余额为人民币18,433百万元[143] - 公司2021年12月31日的合约负债为人民币20,090,944百万元[144] - 会计处理变更对综合资产负債表的影响为人民币6,364,423百万元[145] - 公司正在评估新订或经修订准则及修订本的影响，预计不会对财务业绩及财务状况产生重大影响[148] - 公司对实体拥有控制权时，该实体为附属公司，并自控制权转移之日起综合入账[149] - 公司应用收购法为业务合併入账，所转让的代价包括或然代价安排产生的任何资产或负债的公允价值[150] - 公司确认被收购方的非控股权益，可按公允价值或按现时拥有权权益应占被收购方可识别净资产的比例计量[150] - 公司失去控制权时，保留权益按失去控制权当日的公允价值重新计量，账面值变动在损益中确认[152] - 公司对联营公司的投资以权益会计法入账，初始按成本确认，账面值随应占被投资者溢利或亏损份额调整[153] - 公司对联营公司的投资减值测试基于可收回数额与账面值的差额[154] - 公司与联营公司之间的交易溢利和亏损仅在无关连投资者权益范围内确认[154] - 合营企业的投资以权益法入账，包括收购时识别的商誉[154] - 附属公司投资按成本扣除减值列账，股息超过全面亏损总额时需进行减值测试[155] - 公司经营分部的报告方式与内部报告一致，主要决策者为执行董事[156] - 综合财务报表以人民币列账，功能货币为港元[157] - 外币交易按交易日汇率换算，汇兑收益和亏损在综合全面收益表确认[158] - 集团实体的资产与负债按资产负債表日期的收市汇率换算[159] - 物业、厂房和设备按历史成本扣除折旧及减值亏损列账[160] - 投资物业初步以其成本（包括相关交易成本）计量[162] - 投资物业按公允价值列账，公允价值变动在损益中确认[163] - 商誉在收购附属公司时产生，每年进行一次减值测试[163] - 无形资产以历史成本列示，有限使用年限内按直线法摊销[164] - 专利、专有技术及特许权按实际成本记录，在5至10年内摊销[165] - 电脑软件特许使用权按成本资本化，在2至10年内摊销[165] - 研发成本在技术可行性和经济利益明确时确认，按成本模型列账[166] - 非金融资产在账面值不可收回时进行减值测试，减值亏损按差额确认[167] - 金融资产按公允价值或摊销成本计量，分类取决于业务模式和现金流特征[168] - 债务工具按摊销成本或公允价值计量，收益或亏损在损益中确认[169] - 按公允价值计量的债务工具收益或亏损在损益中确认，按净额呈列[170] - 公司按公允价值计量所有股本投资，并在终止确认后不再重新分类至损益[171] - 公司采用香港财务报告准则第9号评估债务工具的预期信贷亏损，并根据信贷风险是否大幅增加决定减值方法[172] - 公司财务担保合约在发出担保时确认为金融负债，并按公允价值计量[174] - 开发中物业按照成本及可变现净额中的较低者呈列，成本包括建筑成本、土地使用权成本、借款成本及专业费用[175] - 持作出售竣工物业按照成本及可变现净额中的较低者呈列，成本包括未售物业应占开发成本[176] - 存货按照成本及可变现净额中的较低者呈列，成本使用加权平均法确定[177] - 贸易及其他应收款最初按公允价值确认，其后以实际利率法按摊销成本扣除减值拨备计量[179] - 借款最初按公允价值确认，其后按摊销成本列账，所得款项与赎回价值的差额在损益表中确认[180] - 即期所得税开支根据公司附属公司及联营公司经营业务所在国家的税法计算[181] - 递延所得税资产根据未来应课税溢利和暂时性差异确认[182] - 拨备按预期偿付责任的现值计量，并确认为利息开支[192] - 收入按已收或应收代价的公允价值计量，扣除折扣和销货退回[193] - 销售养生空间、锂电池及汽车零部件的收入确认取决于资产控制权的转让时间[194] - 医疗美容及健康管理以及提供技术服务收入在服务提供当日确认[194] - 利息收入采用实际利息法按时间比例确认，减值贷款的利息收入按原有实际利率确认[195] - 每股基本盈利的计算方法为本公司拥有人应占溢利除以财政年度内已发行普通股加权平均数[196] - 租赁资产的使用权资产按成本计量，包括租赁负债的初始计量金额和任何初始直接成本[197] - 经营租赁所得租金收入在租赁期内按直线法确认[198] - 政府补助在符合条件时按其公允价值确认，与成本相关的补助在匹配期间递延确认[199] 市场与行业 - 2021年全球新能源汽车销量达到660万辆，同比增长108%，中国新能源汽车产销量均完成约350万辆，同比增长1.6倍[20] -

营收情况 - 2022年持续经营业务收入为3000万元，2021年为7.4986亿元[3][4] - 2022年锂电池销售、提供技术服务、汽车及零部件销售等持续经营业务收入7498.6万元，2021年为7498.6万元[21] - 2022年养生空间销售、医疗美容及健康管理收入等终止经营业务收入24.56233亿元，2021年为24.56233亿元[21] - 2022年持续经营业务营业额为134.01百万元，相比2021年增长78.71%，交付超320辆恒驰5 [46] 亏损情况 - 2022年经营亏损248.44989亿元，2021年为121.41468亿元[5] - 2022年年度亏损276.63709亿元，2021年为563.44378亿元[5] - 2022年全面亏损总额298.03297亿元，2021年为565.81258亿元[5] - 2022年持续经营及终止经营业务每股基本亏损和摊薄亏损均为2.5508元，2021年为5.85319元[10] - 2022年集团亏损276.64亿元，2021年亏损563.44亿元[18] - 截至2022年12月31日，集团累计亏损989.06亿元，2021年为712.41亿元[18] - 截至2022年12月31日，股东亏损686.51亿元，2021年为393.39亿元[18] - 2022年公司股东应占亏损中，来自持续经营业务为1.484959亿元，来自持作出售之终止经营业务为1.2810772亿元；2021年对应数据分别为2.7346778亿元和2.8927762亿元[24][26] - 2022年每股基本亏损中，来自持续经营业务为1.36941元，来自持作出售之终止经营业务为1.18139元；2021年对应数据分别为2.84438元和3.00881元[24] - 经重新列报，持作出售之终止经营之业务2021年亏损290.5419亿元，2022年亏损128.1077亿元[41] - 2022年集团录得亏损27,663.71百万元，较2021年减少50.90% [50] 资产情况 - 2022年非流动资产为223.96575亿元，2021年为337.23634亿元[12] - 2022年流动资产总额为928.2468亿元，2021年为1098.4574亿元[13] - 2022年公司拥有人应占权益为 -392.91901亿元，2021年为 -686.00774亿元[14] - 2022年总负债为1838.72117亿元，2021年为1829.08356亿元[14] - 2022年亏损及负债总额为1152.21255亿元，2021年为1435.69374亿元[14] - 2022年12月31日现金及现金等价物为2.2亿元，2021年为24.53亿元[18] - 2022年报表负债总额为183,872.12百万元，剔除预收款后较2021年增加62,899.75百万元[42] - 2022年借款为25,985.17百万元，较2021年下降14,679.74百万元，平均年利率为7.65% [43] - 2022年贸易及其他应付款为30,796.18百万元，较2021年减少40,945.68百万元[44] - 2022年12月31日借款总额为4114.143亿元，2021年为4167.864亿元；资产负债率为23.09%，2021年为29.03% [57] - 截至2022年12月31日资本承诺约166.5亿元，用于多地建设和固定资产购置 [57] - 截至2022年12月31日163.55亿元借款由多项资产抵押，总额为268.12亿元 [57] 经营成本与费用 - 持续经营业务毛利亏损从2021年的170.84百万元减至2022年的93.86百万元，幅度从227.83%降至70.04% [47] - 持续经营业务销售及营销费用从2021年的1,285.67百万元下降84.75%至2022年的196.13百万元[47] - 持续经营业务行政费用从2021年的7,795.27百万元下降66.43%到2022年的2,616.66百万元[48] 贸易应收应付款 - 2022年贸易应收款90天内为60078千元，91 - 180天为2116千元，181 - 365天为4825千元，超过365天为35759千元；2021年对应数据分别为39260千元、50493千元、109498千元和275631千元[28] - 2022年贸易应付款0 - 90天未提及，91 - 180天为4672682千元，超过180天为628405千元；2021年对应数据分别为13124375千元、6363128千元和22164389千元[29] 公司运营与发展 - 集团采取业务和运营重组计划控制成本、开拓市场[18] - 集团积极与各方谈判续期借款和债券并筹集融资[19] - 集团持续经营能力取决于业务重组、融资计划及产生现金流能力[20] - 截至2022年12月31日，集团新能源汽车分部开始恒驰5预售，超320台已交付[38] - 报告期内，集团在全球申请3512项类似研究领域专利，2632项已获授权[38] - 集团在多个城市建设展示体验、销售及售后服务中心，构建线上线下交易闭环[38] - 集团住宅物业销售业务将逐步停止经营，是2021年业务的延续[39] - 集团养生空间年度销售数量从2021年约19000套减至报告期内1000套以下，销售面积从约220万平方米降至低于15.6万平方米[39] - 报告期内健康管理服务业务提供多项服务，最终将停止[40] - 集团于2021年底决定淘汰和终止健康管理服务业务，重点放在新能源汽车分部[38] - 集团有811名科研人员，聚焦研发，恒驰5于2022年9月量产，10月交付[52] - 集团采用直营+授权代理模式，在33个城市布局60家销售门店[54] - 汽车生活空间销售实现销量314套，总销售面积达25,000平方米，预售金额为2.5亿元，2021年分别为20,090套、200万平方米、170亿元，买家平均折扣为32% [55] - 未来公司将保障恒驰5生产交付，推出新车型，加强研发、制造、营销等方面工作 [56] 财务审计相关 - 独立核数师不对公司综合财务报表发表意见，原因一是与持续经营有关的重大不确定性，二是有关期初余额和比较资料的适当审核凭证不足[30][31][33] - 公司审核委员会成立独立调查委员会，聘请独立第三方机构调查集团可能存在的表外理财产品、其他表外负债和未披露的存款质押安排情况，罗兵咸永道会计师事务所未获悉调查进展和收到相关报告资料，国富浩华报告证实公司不存在重大表外交易或资产负债[35] - 2021年度公司未在合同约定到期日清偿还若干到期借款及其他带息负债，公司管理层需进一步提供若干借款合同条款遵循情况评估，有违约情况已将相关债务重分类为流动负债[35] - 需评估集团2021年度持续经营编制基础及相关披露影响，包括2022年1月1日起不少于12个月的现金流量预测等，独立核数师无法获得足够凭证证明公司持续经营能力，不对持续经营假设发表意见[36] - 截至2021年12月31日，需提供集团房地产业务板块开发中物业、持作出售竣工物业可变现净值以及自持物业及固定资产可回收价值的支持性资料，评估采用合理估值方法且结果有充分证据支持[36] - 集团部分土地使用权出让合同存在被解除并被要求退回土地使用权情况，公司管理层未提供对应已支付土地使用权出让金的可回收情况支持性文件，已收回土地已作相应会计处理[36] - 截至2021年12月31日，集团管理层对汽车业务板块长期资产执行资产减值准备评估工作，但未提供部分支持性材料[37] - 独立核数师对2020年度期初结余无法发表意见，因员工流失及上任会计师未配合[37] 未决诉讼与债务逾期 - 截至2022年12月31日标的金额3000万元以上未决诉讼案件36件，标的金额总额约79.16亿元 [58] - 截至2022年12月31日未能清偿到期债务约116.26亿元，逾期商票约185.12亿元 [58] 员工与购股计划 - 2022年12月31日公司聘有4506名雇员，本科及以上学历人员占比约90%，总员工成本约16.8975亿元，2021年为27.6626亿元 [59] - 截至2022年12月31日购股计划累计授出7.522亿股购股权，3.886亿份未行使，3.636亿份已失效 [59] 资产出售 - 2023年5月12日完成出售薈保有限公司及Flaming Ace Limited全部已发行股本，代价为2元 [61] 公司规范与公告 - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，报告期内全体董事遵守规定标准[62] - 报告期内公司及其附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[63] - 公司未确定2023年股东周年大会时间及相关股份过户登记安排，将适时公告[63] - 全年业绩公告在联交所及公司网站刊载[64] - 公司就复牌进展向联交所提交资料，将适时公告更新[66] - 公司股份自2022年4月1日上午9时起在联交所暂停买卖，继续暂停直至另行通知[66] 所得税抵免 - 2022年综合全面收益表内所得税抵免金额为 - 9.31048亿元，2021年为 - 7.2556亿元[23]

财务数据对比 - 2022年上半年公司收入为1509833千元，2021年同期为817351千元[3] - 2022年上半年经营亏损9108150千元，2021年同期为4672086千元[4] - 2022年上半年所得税前亏损11827713千元，2021年同期为5430231千元[4] - 2022年上半年期内亏损13364913千元，2021年同期为5548806千元[4] - 2022年上半年期内全面亏损总额14772893千元，2021年同期为5885420千元[4] - 2022年6月30日公司总资产为130846805千元，2021年12月31日为143569374千元[6] - 2022年6月30日公司总负债为184466206千元，2021年12月31日为182908356千元[7] - 2022年上半年本公司拥有人应占亏损每股基本亏损为123.221分，2021年同期为58.810分[5] - 2022年上半年本公司拥有人应占亏损每股摊薄亏损为123.221分，2021年同期为58.810分[5] - 2022年6月30日本公司拥有人应占权益为 -53570836千元，2021年12月31日为 -39291901千元[7] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为1509833千元，2021年同期为817351千元[18] - 2022年上半年养生空间销售、医疗美容及健康管理等健康管理业务收入1485727千元，2021年同期为780367千元[18] - 2022年上半年新能源汽车业务收入24106千元，2021年同期为36984千元[18] - 2022年上半年即期所得税为1592001千元，2021年同期为274699千元；递延所得税为 - 54801千元，2021年同期为 - 156124千元[20] - 截至2022年6月30日止六个月，公司股东应占亏损为133.62亿元，2021年同期为54.87亿元[27] - 截至2022年6月30日，贸易应收款为25.03亿元，2021年12月31日为27.56亿元[28] - 截至2022年6月30日，贸易应付款为46.02亿元，2021年12月31日为41.65亿元[29] - 截至2022年6月30日止六个月，集团亏损净额约为133.65亿元，流动负债净额约为706.14亿元[31] - 2022年6月30日，集团流动及非流动借款分别约为287.98亿元及118.65亿元，现金总额仅约为27.88亿元[31] - 2022年6月30日报表负债总额为18446621万元，剔除预收账款后负债规模为12853845万元，较2021年12月31日增加1087973万元[37] - 2022年6月30日借款为4066275万元，较2021年12月31日下降216万元，平均年利率为7.99%（2021年12月31日为8.56%）[38] - 2022年6月30日贸易及其他应付款为8321434万元，较2021年12月31日增加1147248万元[39] - 报告期内营业额为150983万元，相比2021年同期增加84.72%，主要因健康管理分部收入增加[40] - 新能源汽车分部收入从2021年同期的3698万元减少34.81%至2411万元[41] - 毛利从2021年同期亏损39104万元增加158.71%至盈利22957万元[41] - 销售及营销费用从2021年同期的145197万元减少82.22%至25809万元[41] - 行政费用从2021年同期的208804万元减少41.26%至122659万元[41] - 报告期内经营性亏损为221327万元，非经营性亏损为961445万元，总亏损为1336491万元，较2021年上半年增加超140.86%[41][42] 财务状况概述 - 截至2022年6月30日止六个月集团亏损134亿元[15] - 截至2022年6月30日集团累计亏损846亿元[15] - 截至2022年6月30日集团流动净负债706亿元[15] - 2022年6月30日现金及现金等价物为16亿元[15] - 2022年6月30日现金及现金等价物以及受限制现金总额为278827万元[43] - 2022年6月30日借款总额为415.6059亿元，资产负债率为31.76%[49] - 截至2022年6月30日资本承诺166.46亿元用于基地建设和固定资产购置[50] - 截至2022年6月30日标的金额3000万元以上未决诉讼23件，总额约60.22亿元[51] - 截至2022年6月30日未能清偿到期债务约87.69亿元，逾期商票约179.36亿元[52] - 截至2022年6月30日，集团无重大或然负债[54] 业务范围 - 公司从事新能源汽车研发、生产销售及“互联网 +”社区健康管理等业务[8] - 公司主营新能源汽车科技研发、生产及销售服务，以及健康管理业务[34] 会计政策变更 - 2022年1月1日起采用多项经修订准则，对中期财务资料无重大影响[10] - 多项新准则、修订本等将于2023年1月1日生效，预计对集团财务无重大影响[11] - 2021年起收入确认条件变更，加入物业取得竣工备案证或业主入住[12] - 2021年1月1日合约负债中未确认收入不含增值税余额为184.33亿元[13] - 会计处理变更使综合资产负债表资产、负债、权益有相应变动[14] 税务情况 - 香港利得税按16.5%计算，2022年和2021年上半年均无应课税溢利，未作拨备[21] - 中国企业所得税按25%计算，符合政策的附属公司分别享有20%和15%的优惠税率[22] - 中国土地增值税按30% - 60%的递进税率征收[23] 股息分配 - 董事不建议就本期派中期股息，2021年同期也无[24] - 董事会不建议派发截至2022年6月30日止六个月之中期股息[55] 公司运营与发展 - 公司采取业务和运营重组计划及融资计划缓解资金压力，持续经营能力存不确定性[16] - 报告期内公司拥有科研人员952名，聚焦首款量产车型恒驰5软件开发，推进后续车型开发验证[44] - 新能源汽车采用直营+授权代理模式构建销售渠道，与华胜、博世签署售后合作协议[46] - 汽车生活空间运营23个项目，销量78套，销售面积6000平方米，住宅销售占比最大[47] - 健康管理分部运营26个项目，销售486套，销售面积33000平方米，四大园累计开工427200平方米[48] 公司人员情况 - 2022年6月30日公司聘有5292名雇员，本科及以上学历占比约88%，员工成本约9.3798亿元[53] 购股计划情况 - 截至2022年6月30日购股计划累计授出7.522亿股，4.5261亿份未行使，2.9959亿份已失效[53] 公司出售事项 - 2023年4月24日公司订立买卖协议，5月12日完成出售薈保有限公司及Flaming Ace Limited全部已发行股份，代价为人民币2元[54] 公司会议与治理 - 公司自2021年6月18日以来未举行股东周年大会，将适时举行，届时董事将退任并膺选连任[57] - 报告期内公司无高级职员担任行政总裁职位，整体职责归属于董事会[57] - 公司已采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事报告期内遵守规定标准[58] 证券交易情况 - 报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回本公司上市证券[59] 信息披露情况 - 中期业绩公告已刊出，中期报告将适时寄发股东并在相关网站提供[59] 股份买卖情况 - 公司股份自2022年4月1日上午9时起于联交所暂停买卖，将继续暂停[62] - 公司就复牌进展已向联交所提交资料，将适时公告更新[61]

财务数据对比 - 2021年公司收入为3000千元，2020年为15486625千元[2] - 2021年经营亏损53184396千元，2020年为4613258千元[2] - 2021年年度亏损56344378千元，2020年为7664907千元[3] - 2021年年度全面亏损总额56581258千元，2020年为4915429千元[3] - 2021年本公司拥有人应占亏损每股基本亏损和摊薄亏损均为585.319分，2020年为85.103分[4] - 2021年总资产为143569374千元，2020年为150064740千元[5] - 2021年总负债为182908356千元，2020年为155903262千元[6] - 2021年本公司拥有人应占权益为 - 39291901千元，2020年为 - 6050656千元[6] - 2021年度集团产生亏损563.44亿元，2020年为76.65亿元[10] - 2021年12月31日集团累计亏损712.41亿元，2020年为129.97亿元[10] - 2021年12月31日现金及现金等价物为24.53亿元，2020年为104.76亿元[10] - 2021年健康管理业务中医疗美容及健康管理收入为2388362千元，2020年为30963千元[18] - 2021年健康管理业务中租金收入为63765千元，2020年为545千元[18] - 2021年新能源汽车业务中提供技术服务收入为9919千元，2020年为60498千元[18] - 2021年新能源汽车业务中汽车零部件销售收入为60709千元，2020年为45415千元[18] - 2021年综合全面收益内所得税开支为亏损934,606千元，2020年为盈利269,644千元[20] - 2021年每股基本亏损为585.319分，2020年为85.103分；2021年每股摊薄亏损为585.319分，2020年为85.103分[21][23] - 2021年贸易应收款为275,631千元，2020年为1,137,425千元[25] - 2021年贸易应付款为41,651,892千元，2020年为39,362,067千元[26] - 2021年公司亏损净额约56,344,378,000元，流动负债净额为57,251,098,000元，现金及现金等价物仅为2,452,523,000元[28] - 2021年公司报表负债总额为1829.0836亿元，剔除预收账款652.4964亿元后负债规模为1176.5872亿元，较2020年剔除预收账款后负债规模1324.3839亿元同比减少147.7967亿元[39] - 2021年末借款406.6491亿元，较2020年下降315.4135亿元，平均年利率8.56% [40] - 2021年末贸易及其他应付款717.4186亿元，较2020年增加187.711亿元 [41] - 2021年营业额25.3122亿元，较2020年大幅减少83.66% [42] - 2021年健康管理分部养生空间销售收入23.8836亿元，较2020年减少84.36% [42] - 2021年新能源汽车分部收入7.238亿元，较2020年减少61.41% [42] - 2021年毛利率为 -32.86%，较2020年的18.02%下降 [43] - 2021年销售及营销费用40.491亿元，较2020年增加80.94% [44] - 2021年行政费用86.6714亿元，较2020年增加112.70% [44] - 2021年经营亏损169.023亿元，非经营亏损403.7668亿元，总亏损563.4438亿元，较2020年增加7倍多 [44][45] - 2021年末现金及现金等价物以及受限制现金总额为52.6122亿元 [46] - 2021年12月31日借款总额为416.7864亿元，2020年为730.1003亿元；资产负债率为29.03%，2020年为48.65%[54] - 2021年12月31日，公司有6286名雇员，本科及以上学历占比约89%，员工成本约27.6601亿元，2020年为31.1878亿元[57] - 2021年房地产营销服务合计服务费约为454,207千元，2022年约为6,928千元[63] - 2021年绿化工程服务合计服务费约为58,448千元，2022年约为2,154千元，2023年1月1日起约为228,502千元[65] - 2021年材料采购金额合计约为47,102千元，2023年1月1日至公告日期约为11,411千元[67] 业务范围 - 公司从事新能源汽车科技研发、生产及销售和“互联网 + ”社区健康管理等业务[7] - 公司主营新能源汽车科技研发、生产及销售服务，此前经营健康管理服务业务[76] 核数师意见 - 公司核数师对财务报表不发表意见[7] - 独立核数师不对公司综合财务报表发表意见[27] - 独立核数师复核公司管理层关于持续经营假设的评估，因现金流假设涉及重大不确定性，无法证明公司持续经营能力，不发表意见[3] - 独立核数师对公司2020年度期初结余无法发表意见，因员工流失及上任会计师未配合，无法获得足够数据验证[35] 财务审核问题 - 2021年公司经历流动性资金问题致部分员工离职，无法获取期初结余审核所需足够资料[30] - 无法获取管理层必要书面声明佐证期初结余数据完整性和准确性，增加重大错误陈述未被检测风险[30] - 无法确定会计处理变更是否按香港会计准则第8号规定适当应用，无法信纳期初结余准确性[30] - 因财务资料不足，无法信纳账目已妥为保存以真实公平反映公司事务状况[30] - 无法就2020年12月31日账目结余、业绩、现金流量及综合财务报表附注获取足够审核凭证[31] - 若对2020年12月31日及2021年1月1日综合财务状况表调整，将影响2021年相关报表[31] 业务运营情况 - 自2021年起，集团加入物业取得项目竣工备案证或业主入住作为确认收入的额外条件[13] - 2021年1月1日，合约负债中包含尚未确认为收入的不含增值税余额1843.3亿元[14] - 公司部分土地使用权出让合同存在被解除并被要求退回土地使用权情况，已对被收回土地作出相应会计处理[5] - 截至2021年12月31日，公司汽车业务板块管理层对长期资产执行资产减值准备评估工作，但未提供资本化无形资产支持性文件等重要材料[35] - 2021年公司新能源汽车分部发布智能汽车操作系统和自动泊车系统[37] - 2021年公司新能源汽车分部在深圳及上海建立研发基地，国内外共申请3227项专利，其中1793项已获授权[37] - 2021年8月，公司决定剥离健康管理业务分部，后续资源集中于新能源汽车分部发展[38] - 公司拥有科研人员超1285名，2021年同步开发六款车型，恒驰1、3、5、6、7完成工程样车及相关试验，恒驰5于2021年12月下线[47] - 公司联合开发第一代电子电气架构平台、智能座舱操作系统等，设计开发H - Pilot OS 1.0系统等[47][48] - 2021年天津制造基地完成升级改造并开始恒驰5试生产，上海和广州制造基地按工业4.0标准建设，上海规划年产能10万台套，广州规划年产能20万台套[49] - 汽车生活空间新增开盘6个项目，达23个项目，实现销售20090套，总销售面积198万平方米，给予买家平均37%折扣[50] - 健康管理分部新增开盘3个项目，达25个项目，实现销售25373套，总销售面积219万平方米，住宅销售占比最大[51] - 健康管理分部四大园累计开工624栋单体，总面积42.72万平方米，另有26栋单体，总面积1.83万平方米未开工[51] 公司发展规划 - 未来公司将全力推动恒驰5量产及交付，加强研发投入，推动天津制造基地达规划产能[52] - 公司将推动剥离健康管理业务分部，集中资源发展新能源汽车分部[53] 未决事项 - 截至2021年12月31日，资本承诺约170.69亿元用于多地基地建设和固定资产购置[54] - 截至2021年12月31日，未决诉讼案件11件，标的金额约15.94亿元[55] - 截至2021年12月31日，未能清偿到期债务约73.36亿元，逾期商票约118.72亿元[56] 购股权与出售事项 - 截至2021年12月31日，购股权计划累计授出7.522亿股，5.4305亿份未行使，2.0915亿份已失效[58] - 2023年4月24日公司订立买卖协议，5月12日完成出售附属公司事项，代价2元[58] 关联交易 - 2021年1月1日至2022年12月31日，恒大附属公司向公司附属公司提供房地产营销服务[61] - 2021年1月1日起，恒大附属公司向公司附属公司提供绿化工程服务[61] - 2021年3月16日，天津汽车获盛京银行5亿元有抵押借款[61] - 房地产营销服务服务费按实际成交总价的2.7 – 6 %支付[63] - 盛京银行借款年利率为11%，逾期年利率为16.5%[67] - 2021年3月16日天津汽车向盛京银行借款5亿元，公告日期未偿还本金余额及未支付利息合计为617,181千元[67] - 公司计划不再就绿化工程服务订立新交易，但会履行已订立合同义务[65] - 2021 - 2022年房地产营销服务、绿化工程服务、材料采购及盛京银行借款合同交易被部分董事认为公平合理[73] - 2023年起绿化工程服务及材料采购交易被部分董事认为公平合理[73] - 房地产营销服务、绿化工程服务、材料采购及盛京银行借款合同被认为符合公司及其股东整体利益[69][70][71][72] - 中国恒大集团持有公司已发行股份约58.54%，房地产营销服务、绿化工程服务及材料采购构成公司的持续关连交易[74] - 盛京银行曾由中国恒大集团持股约34.5%，后出售约19.93%股权，出售后持股约14.57%，自2021年9月29日起不再是公司关连人士[74] - 2023年1月1日起的绿化工程服务及2023年1月1日至公告日期的材料采购交易，最高适用百分比比率高于5%，须遵守公告、年度审阅及独立股东批准规定[74] - 截至2021年12月31日的房地产营销、绿化工程、材料采购及盛京银行借款交易，最高适用百分比率高于0.1%但低于5%，须遵守公告及年度审阅规定，获豁免独立股东批准[75] - 截至2022年12月31日的房地产营销及绿化工程服务，最高适用百分比率低于0.1%，获豁免独立股东批准、年度审阅及所有披露规定[75] 违规与整改 - 2021 - 2023年部分交易未按香港上市规则披露，2023年部分交易未取得独立股东批准[80] - 公司将采取更新关连人士名单、提供培训等措施加强内部监控[80][81] 其他事项 - 全年业绩公告于联交所及公司网站刊载[82] - 公司已向联交所提交复牌进展资料，将适时公告更新[83] - 公司股份自2022年4月1日上午9时起暂停买卖，继续暂停直至另行通知[83] - 公告日期公司执行董事为肖恩、刘永灼及秦立永，独立非执行董事为周承炎、郭建文及谢武[83] - 中国恒大集团完成从地产向「多元产业 + 数字科技」转型，分拆优质资产上市，服务数亿用户[78] - 罗兵咸永道要求公司审核委员会成立独立调查委员会调查表外理财产品等情况，未收到进展及报告[33] - 独立核数师审阅国富浩华报告，证实公司不存在重大表外交易或资产负债[33] - 2021年度公司未在合同约定到期日清偿还若干到期借款及其他带息负债，已将相关违约债务重分类为流动负债[2] - 截至2021年12月31日，独立核数师核对公司对物业可变现净值的评估，采用合理估值方法，结果有充分证据支持[4] - 集团采取业务和运营重组计划及融资计划以缓解资金压力[10][11]

公司业务范围 - [公司主管新能源汽车研发、生产及销售服务，也从事健康管理业务，已构建新能源汽车全产业链，同步研发设计14款车，已发布9款][5] - [公司从事新能源汽车科技研发、生产及销售以及“互联网 + ”社区健康管理等业务][51] 行业数据 - [2021年上半年，我国汽车产销分别完成1256.9万辆和1289.1万辆，同比增长24.2%和25.6%；新能源汽车产销分别完成121.5万辆和120.6万辆，同比均增长2倍][6] - [上半年纯电动汽车产销分别完成102.2万辆和100.5万辆，同比分别增长2.3倍和2.2倍；插电式混合动力汽车产销分别完成19.2万辆和20万辆，同比分别增长1倍和1.3倍；燃料电池汽车产销分别完成632辆和479辆，同比分别增长43.6%和5.7%][6] - [新能源汽车渗透率从年初的5.4%提高至上半年的9.4%，6月份超12%][6] - [目前我国新能源汽车新车销售量已占汽车新车销售总量9.4%，比去年的5%左右有较大提高，离2025年20%的目标尚有距离][15] 新能源汽车业务进展 - [2021年3月25日，公司联合腾讯、百度，历时1年11个月研发的H - SMART OS恒驰智能网联系统发布，一系列智能黑科技首次亮相][7] - [公司在全球申请3566件专利，其中1827件已获授权，涵盖新能源汽车多个核心领域][8] - [公司发布恒驰AVP自动泊车系统，可实现L4级无人驾驶功能][8] - [公司天津、上海、广州研制基地已展开新车型生产试制工作][9] - [公司正筹建展示体验中心、销售中心、售后服务中心，构建线上线下交易闭环][9] - [公司攻克动力锂电池技术与动力总成技术两大核心技术][10] - [恒驰汽车量产进入最后冲刺阶段，但面临现金流挑战，短期缺资金投入可能推迟量产时间表][27] - [恒驰汽车量产进入最后冲刺阶段，但集团面临现金流挑战，短期内缺乏资金投入，新能源汽车量产时间表可能推迟][161] 健康管理业务进展 - [报告期内，“恒大‧养生谷”全国落地30个][5] - [截至2021年6月30日，25地“恒大‧养生谷”对外开放，本报告期服务45万人次，累计服务173万人次][11] - [13地“恒大‧养生谷”开展试点收费经营，推出特色健康产品为千余会员改善健康][11] - [本报告期“恒大‧养生谷”已布局18个旅居目的地][11] - [公司引导12.9万人次养成健康生活习惯，帮助1.3万人改善亚健康状态][12] - [2021年上半年，博鳌恒大国际医院开展多项特许医疗业务，引进多款特许药品、试剂][13] - [健康管理方面，未来两年将实现“健康教育90万人、亚健康服务9万人、慢病管理1万人”目标；预计2021年底实现西安恒大礼爱国际颐养中心开业][16] 财务数据 - 整体业绩 - [截至2021年6月30日止六个月，集团营业额为69.2324亿人民币，同比增长53.5%，主要为健康管理分部收入][20] - [报告期内，健康管理分部营业额从2020年同期的44.4601亿人民币增至68.6519亿人民币，增长54.4%；医疗美容手术及门诊服务收入从1131万人民币升至1815万人民币，上升60.42%；新能源汽车分部收入从5300万人民币降至3698万人民币，下降30.22%][20] - [报告期内，集团毛利润为2.4728亿人民币，同比下降80.41%，毛利率从27.99%降至3.57%][20] - [集团其他亏损净额从2020年同期的6390万人民币收益降至6.5852亿人民币亏损][20] - [销售及营销费用从2020年同期的7.4761亿人民币升至14.5197亿人民币，增幅为94.21%；行政费用从14.0382亿人民币升至20.8804亿人民币，增幅为48.74%][20] - [财务开支净额从2020年同期的12.9919亿人民币减至9.9138亿人民币；所得税开支从2.104亿人民币降至2971万人民币，降幅为85.88%][21] - [报告期内，集团亏损48.2163亿人民币，较2020年同期的24.5691亿人民币亏损扩大96.25%][21] - [2021年6月30日，集团借款总额为359.9676亿人民币（2020年12月31日为730.1003亿人民币），资产负债率为21.80%（2020年12月31日为48.65%）][22] - [2021年上半年公司收益为6,923,244千元，较2020年同期的4,510,321千元增长约53.5%][45] - [2021年上半年公司毛利为247,275千元，较2020年同期的1,262,347千元下降约80.4%][45] - [2021年上半年公司经营亏损为4,033,773千元，较2020年同期的887,437千元亏损扩大约354.5%][45] - [2021年上半年公司期内亏损为4,821,626千元，较2020年同期的2,456,910千元亏损扩大约96.2%][45] - [2021年上半年公司期内全面亏损总额为5,158,240千元，较2020年同期的2,802,295千元亏损扩大约84.1%][45] - [2021年上半年本公司拥有人应占亏损每股基本亏损为51.310分，较2020年同期的26.319分亏损扩大约95%][46] - [2021年上半年公司累计亏损达1.778401亿人民币，较2021年初的1.2997113亿人民币有所增加][47] - [2021年上半年公司全面亏损总额为5123.511万人民币，非控股权益亏损34.729万人民币][47] - [2021年因私人配售发行普通股使股本溢价增加2.1803012亿人民币][47] - [2021年上半年经营活动现金净额为2780.879万人民币，2020年同期为 - 7209.847万人民币][50] - [2021年上半年投资活动现金净额为 - 4158.63万人民币，2020年同期为 - 4104.511万人民币][50] - [2021年上半年融资活动现金净额为549.667万人民币，2020年同期为1.1776451亿人民币][50] - [2021年上半年现金及现金等价物减少净额为828.084万人民币，期末现金及现金等价物为9577.1万人民币][50] - [2021年上半年公司产生亏损约48亿元，截至6月30日累计亏损约178亿元，流动负债净额约130亿元，股东权益约121亿元，银行存款余额约125亿元][55] - [公司新能源汽车分部经营亏损，其中因收购附属公司产生的借款及注资利息开支9.6亿元、研发及营销费用约7.9亿元、期权费用约4.5亿元][55] - [截至2021年6月30日，公司已签约的未来资本开支约为182.6亿元][55] - [截至2021年6月30日止六个月，公司来自客户合约的收益为69.20323亿元，期内亏损4.821626亿元，较2020年同期的2.45691亿元亏损幅度扩大][77][78] - [2021年上半年新能源汽车分部财务费用净额为9.82012亿元，主要是利息开支，较2020年同期的13.47亿元有所减少][77][78] - [截至2021年6月30日，公司分部资产为165.090335亿元，较2020年12月31日的150.06474亿元有所增加；分部负债为153.014669亿元，较2020年12月31日的155.903262亿元有所减少][80] - [2021年上半年公司资本开支为8.161509亿元，其中新能源汽车业务为7.749024亿元，较2020年同期的3.908367亿元大幅增加][80] - [截至2021年6月30日，即期合约收购成本为7.14876亿元，较2020年12月31日的6.01355亿元有所增加][84] - [2021年6月30日，汽车生活空间、养生空间销售及其他收益相关合约负债为35.884516亿元，较2020年12月31日的23.464876亿元有所增加][85] - [2021年上半年在期初合约负债结余中养生空间销售确认的收益为2.033088亿元，较2020年同期的881.632万元有所增加][87] - [销售养生空间费用从2020年上半年的30.59741亿元增至2021年上半年的60.77146亿元，雇员福利开支从2020年上半年的19.49431亿元增至2021年上半年的27.6319亿元，研发费用从2020年上半年的4792.9万元增至2021年上半年的2.23083亿元，销售成本、销售及营销成本以及行政费用总额从2020年上半年的53.99406亿元增至2021年上半年的102.15969亿元][133] - [其他（亏损）/收益净额从2020年上半年的盈利6.3895亿元变为2021年上半年的亏损6.58515亿元，主要因逾期罚款、没收土地按金、出售金融资产投资亏损等因素][134] - [财务费用净额从2020年上半年的12.9919亿元降至2021年上半年的9.91377亿元，主要因银行及其他借款利息支出减少][135] - [所得税支出从2020年上半年的2.10402亿元降至2021年上半年的2970.8万元，其中即期所得税从2020年上半年的4.09838亿元降至2021年上半年的1.85832亿元，递延所得税亏损从2020年上半年的1.99436亿元降至2021年上半年的1.56124亿元][136] - [公司股东应占亏损从2020年上半年的22.73947亿元增至2021年上半年的47.86897亿元，每股基本亏损从2020年上半年的0.26319元增至2021年上半年的0.5131元，摊薄每股亏损同样从2020年上半年的0.26319元增至2021年上半年的0.5131元][141][143] - [年末已签订合约但尚未产生的资本支出从2020年12月31日的154.32486亿元增至2021年6月30日的182.59857亿元，主要用于收购土地使用权、物业、厂房及设备以及无形资产][144] 财务数据 - 资产负债 - [截至2021年6月30日，公司总资产为165,090,335千元，较2020年12月31日的150,064,740千元增长约10%][42] - [截至2021年6月30日，公司总负债为153,014,669千元，较2020年12月31日的155,903,262千元下降约1.86%][43] - [2021年6月30日物业、厂房及设备期末账面净值为2.1294077亿人民币，较2020年6月30日的1.3154842亿人民币有所增长][88][89] - [2021年6月30日使用权资产为5493443千人民币，租赁负债流动为269718千人民币，非流动为906392千人民币][90] - [2021年6月30日投资物业期末账面净值为908800千人民币，较2020年12月31日的938100千人民币有所下降][91] - [2021年6月30日无形资产账面净值为1.199021亿人民币，较2020年6月30日的8210857千人民币有所增长][92] - [2021年6月30日商誉结余为5964172千人民币，较2020年12月31日的6244210千人民币有所下降][93] - [2021年6月30日贸易应收款项为1206965千元，较2020年12月31日的1129184千元有所增加；其他应收款项为7911262千元，较2020年12月31日的4666954千元大幅增加；预付税项为3411003千元，较2020年12月31日的2317222千元增加][98] - [2021年6月30日贸易应收款项中90天内的为819775千元，超过91天但不多于180天、超过180天但不多于365天、超过365天的分别为102085千元、149601千元、150891千元；2020年12月31日对应数据分别为612595千元、231596千元、99098千元、194136千元][101] - [2021年6月30日其他应收款项中第三方为2601152千元，关联方为5370665千元；2020年12月31日对应数据分别为1362910千元、3349862千元][102] - [2021年6月30日预付款项为7789499千元，较2020年12月31日的7671962千元略有增加，即期部分为6505462千元，较2020年12月31日的6386076千元增加][104] - [2021年6月30日预期在一个经营周期内竣工的开发中物业为64849748千元，较2020年12月31日的61126374千元增加，其中1373747000元已按可变现净值计量（2020年12月

公司业务目标 - 公司力争2025年年产销超100万辆，2035年年产销超500万辆[8] 新能源汽车业务发展情况 - 2020年公司新能源汽车业务取得突破性进展，2021年再获重大突破[9] - 2020年新能源汽车分部收入为1.88亿元，较2019年的6.61亿元下降71.61%[13] - 2020年我国新能源汽车产销量均为136万辆，产量同比增长7.5%，销量同比增长10.9%[17] - 2020年我国新能源汽车产销量均为136万辆，产量同比增长7.5%，销量同比增长10.9%[111] - 2025年我国新能源汽车新车销售量目标达到汽车新车销售总量的20%左右，目前仅占5%左右[37] - 集团新能源汽车各项业务按既定目标扎实推进[38] - 集团将全力推进恒驰的量产工作[39] - 公司计划建立36个恒驰展示体验中心、1600个恒驰销售中心、3000个自营及授权维保修售后服务中心[42] - 2020年3月3日，集团与Koenigsegg联手打造的顶级新能源超跑Gemera全球首发[114] - 2020年8月3日，集团同时发布恒驰首期六款车[114] - 2020年12月31日，集团新能源汽车业务商誉达62.44亿元，无形资产达102.44亿元[200] - 2020年12月31日，商誉及无形资产的减值拨备分别为2.32亿元和8.08亿元[200] 健康管理业务发展情况 - 2020年“恒大•养生谷”全国落地29个[12] - 2020年健康管理分部营业额大幅增长，“恒大•养生谷”收入从2019年的49.48亿元上升到152.68亿元，增幅达208.54%[13] - 截至2020年12月31日，18地健康医养展示体验中心对外开放，15个项目四大园投入试运营，多地项目部分建筑正式运营，五地开展试点收费经营[31] - 截至2020年12月31日，18地健康医养展示体验中心对外开放，15个项目四大园投入试运营，3个项目正式运营，5地开展试点收费经营[124] - 集团创建国内首个全方位全龄化健康服务标准，打造“恒大•养生谷”[30] - “恒大•养生谷”搭建健康会员数据云平台，打造“1+1”健康管理模式[31] - “恒大•养生谷”建立全年龄段高额保障体系，定制百岁以下老人专属保险[34] - 2020年博鳌恒大国际医院依托政策优势全面开展医疗业务，引进多款特许药品[35] - 2020年博鰲恒大国际医院依托政策优势开展医疗业务，引进多款特许药品，开展真实世界数据应用研究[127] - 三亚恒大医院致力于打造现代化医院，正在积极筹建中[36] - 三亚恒大医院正积极筹建，致力于打造集医疗、预防保健、康复于一体的现代化医院[128] - 公司计划未来三年布局70个宜居养生胜地服务会员[44] - 2021年将面向社会开放至少5个恒大养生谷四大园，推动至少10个成熟恒大养生谷迈入收费试运营[44] - 预计2021年7月西安恒大礼爱国际颐养中心竣工交付，打造首个养老标杆项目[46] 财务数据关键指标变化 - 2020年公司营业额为154.87亿元，较2019年的56.36亿元增长174.8%[13] - 本年度集团毛利润为26.9482亿元，较2019年的18.8712亿元上升42.80%，毛利率从2019年的33.49%降至17.40%[14] - 集团其他收益净额从2019年的3348万元增至本年度的2.1464亿元，因本年度录得汇兑收益1.5694亿元，去年为汇兑损失3430万元[14] - 销售及营销费用从2019年的8.6818亿元升至本年度的22.3785亿元，增幅157.76%[16] - 行政费用从2019年的31.5562亿元升至本年度的51.1452亿元，增幅62.08%[16] - 财务开支净额从2019年的22.2443亿元增至本年度的26.9513亿元[16] - 所得税开支从2019年的4.2114亿元降至本年度的2.6964亿元，降幅35.97%[16] - 本年度集团亏损76.6491亿元，较2019年的49.4748亿元扩大54.93%[16] - 2020年12月31日，公司借款总额为人民币730.1亿元，2019年12月31日为人民币628.24亿元[50] - 2020年12月31日，公司资产负债率为48.65%，2019年12月31日为67.26%[50] - 2020年9月23日，公司以每股22.65港元配售1.7658亿股，筹集所得款项总额约39.99537亿港元[51] - 配售价格较2020年9月14日收市价每股28.30港元折让约19.96%，较前五个交易日平均收市价每股27.62港元折让约17.99%[51] - 2020年12月31日，公司共聘有8796名雇员，大学本科及以上学历人员占比约89%，总员工成本约人民币31.1878亿元[53] - 截至2020年12月31日，购股权计划项下2.9882亿份获授出购股尚未行使，394万份已失效[53] - 2021年1月24日公司与六名投资者签订认购协议，以每股27.30港元定向增发952,383,000股新股，筹集款项净额约260亿港元，认购股份占2021年1月24日已发行总股数约10.80%，占扩大后已发行股份总数约9.75%[57] - 公司拟将认购所得款项净额用于加强新能源汽车产业技术研发、生产投入、偿还债务和一般企业用途[57] - 董事不建议就本年度派发现金股息[62] - 2020年12月31日公司没有可供分派储备，2019年12月31日亦为零[64] - 截至2020年12月31日，未获行使购股为294,880,000份，2019年12月31日无[68] - 2020年11月6日，两名董事及1,669名雇员获授298,820,000份购股，行使价23.05港元，有效期至2030年11月5日[68] - 报告期内，3,940,000份购股已失效，无行使购股情况[68] - 2020年1月1日至12月31日，公司雇员购股权数目从298,820,000变为294,880,000，其中276,820,000为授予，3,940,000为失效[85] - 2020年12月31日，刘永灼拥有公司21,053,500股股份权益，占比0.24%；秦立永拥有2,352,000股股份权益，占比0.03%[87] - 2020年12月31日，刘永灼拥有中国恒大集团22,400,000股股份权益，占比0.17%；拥有恒大物业集团有限公司3,181,000股股份权益，占比0.03%[90] - 2020年12月31日，秦立永拥有中国恒大集团5,020,000股股份权益，占比0.04%；拥有恒大物业集团有限公司860,500股股份权益，占比0.01%[90] - 2020年12月31日，周承炎拥有中国恒大集团1,000,000股股份权益，占比0.01%；拥有恒大物业集团有限公司2,121,000股股份权益，占比0.02%[90] - 2020年12月31日，时守明拥有中国恒大集团23,850,000股股份权益，占比0.18%；拥有恒大物业集团有限公司6,363,000股股份权益，占比0.06%[90] - 2020年12月31日，彭建军拥有中国恒大集团23,600,000股股份权益，占比0.18%[90] - 2020年12月31日，中国恒大集团拥有公司6,607,948,000股股份权益，占比74.95%[93] - 向集团五大客户销售总额占本年度总销售少于30%，自集团五大供应商采购总额占本年度总采购少于30%[97] - 2020年9月11日，广州恒泽和嘉丽泽旅游分别出售恒大恒康和嘉丽泽物业管理全部股权给金碧物业，出售完成后集团不再持有其股权[98] - 保险采购统一协议期限为2019年2月25日至2021年12月31日，2019 - 2021年度上限分别为10亿元、20亿元、30亿元，本年度实际发生额为2.55506亿元[101][102] - 物业管理框架协议期限为2020年9月11日至2022年12月31日，2020 - 2022年度上限分别为1.233亿元、2.062亿元、2.798亿元，本年度实际发生额为4750.7万元[103] - 2020年公司已发行股份总数的公众持股量至少达25%[108] - 2020年1 - 3月国内汽车产销量同比分别下滑45.2%和42.4%，4 - 12月连续9个月正增长，全年累计销量2531万辆，同比下降1.9%[111] - 新能源汽车推广应用财政补贴政策实施期限延长至2022年底[112] - 2021年1月24日，公司与六名第三方投资者订立认购协议，以每股27.3港元配 发及发行952,383,000股认购股份，筹集合共约260亿港元，投资者有12个月禁售期[131] - 截至2020年12月31日止年度的综合财务报表由罗兵咸永道审核，续聘决议案将在2020年股东周年大会提呈[132] - 本年度公司核数师年度审核及审阅中期财报酬金约620万元，非核数服务酬金约248万元[177] - 截至2020年12月31日，开发中物业为人民币61,126百万元，持作出售物业为人民币12,679百万元，合计占集团总资产的49%[195] - 2020年12月31日，开发中物业及持作出售物业的账面价值撇减至其可变现净值为人民币84百万元[195] - 审核委员会已审阅集团截至2020年12月31日止年度之业绩[187] - 独立核数师认为公司综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实而中肯反映集团于2020年12月31日的综合财务状况等[190] - 开发中物业及持作出售物业可变现净值的确定存在高度估计不确定性，被识别为关键审计事项[197] - 审计认为管理层评估开发中物业及持作出售物业可变现净值时采用的关键假设得到现有证据支持[198] - 审计通过将估计售价与近期市场交易对比等方式处理开发中物业及持作出售物业可变现净值审计事项[199] - 确定现金产生单位的可收回金额涉及重大判断和高度估计不确定性[200] - 管理层使用收入增长率、永久增长率及贴现率等关键假设估计可收回金额[200] - 商誉及无形资产减值评估因涉及重大估计及假设，固有风险重大，被确认为关键审计事项[200] 科研团队情况 - 集团目前拥有3500多名科研人员[22] - 集团动力锂电池核心科研团队超800人，拥有40个专业研发及测试实验室，测试点位超15000个，预计2021年下半年量产[24] - 集团目前拥有3500多名科研人员[116] - 集团动力电池现有核心科研团队超800人，拥有40个专业研发及测试实验室，测试点位超15000个，预计2021年下半年量产[116] 生产基地情况 - 集团按工业4.0标准建成的天津、上海、广州生产基地全面启动试生产调试[26] - 集团按照工业4.0标准建成的天津、上海、广州生产基地，已全面启动试生产调试[119] - 冲压车间采用德国舒勒的冲压装备，拥有MMS智能自诊断系统[120] - 车身车间采用德国库卡和日本发那科装备，运用数字化双胞胎技术，行业首创生产数据跨车间协同[120] - 涂装车间引进德国杜尔生产线，可实现全自动喷漆、涂胶，并引入横置烘炉、快速换色等先进技术[120] - 装配车间采用德国杜尔装配线和虚拟匹配系统，是自动化率最高的汽车装配线之一[121] 公司治理相关 - 肖恩于2021年1月8日被委任为董事长，时守明于2021年1月8日辞任，彭建军于2020年6月26日辞任[70] - 郭建文及谢武须于股东周年大会上轮值退任，符合资格并愿膺选重任[70] - 秦立永现年43岁，拥有超十六年工程管理及监察经验[75] - 周承炎57岁，拥有超20年企业融资经验，担任多家公司独立非执行董事[77] - 郭建文现年45岁，1998年获北京中医药大学医学学士，2001年获成都中医药大学硕士，2004年获该校博士[78] - 谢武现年56岁，从事中医临床28年，其中血液净化专业10余年[79] - 潘大荣48岁，拥有逾24年财务管理经验，任集团首席财务官[81] - 方家俊46岁，在合并、收购及资本市场有逾20年经验，任公司秘书，2001年起为香港合格职业律师[81] - 杨毅58岁，任博鳌恒大国际医院—布莱根和妇女医院附属医院院长[81] - 叶刚62岁，从业20余年，任博鳌恒大国际医院—布莱根和妇女医院附属医院肿瘤内科主任[81] - 杨岳松55岁，在加拿大临床执业6年，任博鳌恒大国际医院—布莱根和妇女医院附属医院影像中心副主任[82] - 本年度公司及其相关法团无安排使董事或主要行政人员在股份、相关股份或债权

公司基本信息 - 公司股票代码为香港联交所0708.HK，中期业绩发布于2020年8月27日[4] - 2020年8月20日公司名称改为中国恒大新能源汽车集团有限公司；2020年9月1日股份简称英文由[EVERG HEALTH]改为[EVERG VEHICLE]，中文由「恒大健康」改为「恒大汽车」，股份代号维持「708」不变[29][30] - 公司网址将由｢https://health.evergrande.com／｣改为｢www.hengchiauto.com｣，预计于2020年9月30日之后生效[31] - 2020年8月20日，公司名称由「恒大健康产业集团有限公司」更改为「中國恒大新能源汽車集團有限公司」[55] 行业数据 - 2020年上半年全国汽车产销量分别为1011.2万辆和1025.7万辆，同比分别下降16.8%和16.9%[8] - 2020年上半年全国新能源汽车产销量分别为39.7万辆和39.3万辆，同比分别下降36.5%和37.4%[8] - 2020年4 - 6月全国汽车销量分别为207万辆、219.4万辆、230.0万辆，新能源汽车同期销量分别为7.2万辆、8.2万辆、10.4万辆[15] 公司业务重大事件 - 2020年3月3日本集团与Koenigsegg联手打造的顶级新能源超跑Gemera全球首发[6] - 2020年8月3日恒驰首期六款车全球发布，覆盖A到D级所有级别及全系列车型[6] - 2020年8月7日上海、广州生产基地正式对外亮相，装配2545台智能机器人[6] - 2020年3月3日，公司与Koenigsegg联手打造的顶级新能源超跑Gemera全球首发[9] - 2020年8月3日，公司同时发布恒驰首期六款车[9] - 2020年8月7日，公司上海、广州生产基地首次对外亮相，目前已全进入设备安装调试阶段[9] - 2020年6月10日公司订立买卖协议收购NEVS剩余17.6%权益，收购完成后NEVS成全资附属公司[14] 恒大·养生谷项目进展 - 报告期内“恒大·养生谷”全国落地28个[7] - 截至2020年6月30日，13地“恒大·养生谷”医养展示体验中心对外开放[11] - 截至2020年6月30日，7个“恒大·养生谷”项目四大园已投入试运营[11] - 截至2020年6月30日，西安“恒大·养生谷”项目医养综合楼、昆明嘉丽泽项目旅居公寓已正式运营[11] - 截至2020年6月30日，公司已在多地落地28个“恒大·养生谷”[12] - 2020年下半年将开放至少18个恒大养生谷四大园、6个大型医养综合体和3个旅居公寓[18] - 预计2020年底西安恒大养老院竣工交付[18] 医疗业务情况 - 博鳌恒大国际医院在“布莱根式”模式下稳健运营，成功开展多病种治疗[13] - 三亚恒大妇女儿童医院正在积极筹建中[13] - 公司从国际知名原研厂商引进多种特许药械产品[13] - 2020年博鳌恒大国际医院实现3 - 5项临床研究项目落地[19] 公司业务规划 - 上海、广州生产基地预计2020年9月具备试生产条件，首期规划产能均为20万辆[15] - 公司正在筹建恒驰展示体验中心36个、销售中心1600个、自营及授权维保修售后服务中心3000个[15] - 恒驰产品计划2021年上半年试生产，力争下半年量产[16] - 公司计划10年内设立多个年产30GWh的超级工厂[17] - 公司计划未来三年布局70个宜居养生胜地服务会员[18] 财务数据关键指标变化 - 报告期内集团营业额为45.1032亿元，较2019年同期的26.484亿元增长70.30%，主要为健康管理分部收入[22] - 报告期内集团毛利润为12.6235亿元，比2019年同期的6.1104亿元上升106.59%，毛利率从2019年同期的23.07%上升到27.99%[22] - 集团从2019年同期的2.4555亿元其他亏损，转为报告期的6390万元其他收益[22] - 销售及营销费用从2019年同期的3.4438亿元上升到报告期的7.4709亿元；行政费用从2019年同期的12.5418亿元上升到报告期的14.0382亿元，增长11.93%；财务费用净额从2019年同期的6.6531亿元增加到报告期的12.9919亿元，增长95.28%；所得税支出从2019年同期的8055万元上升到报告期的2.104亿元，增长161.20%[22][23] - 报告期内集团亏损24.5691亿元，较2019年中期的19.8419亿元亏损扩大23.82%；公司归属股东亏损从2019年同期的15.2742亿元扩大到报告期内的22.7395亿元[23] - 2020年6月30日，集团借款及租赁负债（借款总额）为7482.3亿元（2019年12月31日：6282.4亿元）；资产负债比率为60.49%（2019年12月31日：67.26%）[24] - 2020年6月30日，集团共聘有5749名雇员，大学本科及以上学历人员占比约81.02%，报告期内产生总员工成本（包括董事酬金）约13.3484亿元（2019年上半年：5.8909亿元）[25] - 2020年9月15日公司订立配售协议，以每股22.65港元配售176,580,000股股份，配售价较2020年9月14日收市价每股28.30港元折让约19.96%，较前五个交易日平均收市价每股27.62港元折让约17.99%[32] - 2020年9月17日配售完成，配售所得款项总额约3,999,537,000港元，认购所得款项净额约3,984,941,340港元，公司拟将认购所得款项净额用作一般企业用途[33] - 董事不建议派付截至2020年6月30日止六个月之中期股息（2019年同期亦无）[34] - 2020年6月30日总资产为123,690,626千元，较2019年12月31日的93,408,448千元增长约32.42%[46] - 2020年6月30日总负债为129,388,106千元，较2019年12月31日的94,704,015千元增长约36.62%[47] - 2020年6月30日亏损总额为5,697,480千元，2019年12月31日为1,295,567千元，亏损扩大[46] - 2020年6月30日非流动资产为41,943,558千元，较2019年12月31日的36,413,675千元增长约15.19%[46] - 2020年6月30日流动资产为81,747,068千元，较2019年12月31日的56,994,773千元增长约43.43%[46] - 2020年6月30日非流动负债为60,074,209千元，较2019年12月31日的51,580,322千元增长约16.47%[47] - 2020年6月30日流动负债为69,313,897千元，较2019年12月31日的43,123,693千元增长约60.73%[47] - 2020年上半年收益为4,510,321千元人民币，2019年上半年为2,648,402千元人民币[50] - 2020年上半年销售成本为3,247,974千元人民币，2019年上半年为2,037,365千元人民币[50] - 2020年上半年经营亏损为887,437千元人民币，2019年上半年为1,233,150千元人民币[50] - 2020年上半年财务费用净额为1,299,190千元人民币[50] - 2020年上半年除所得税前亏损为2,246,508千元人民币，2019年上半年为1,903,640千元人民币[50] - 2020年上半年期内亏损为2,456,910千元人民币，2019年上半年为1,984,188千元人民币[50][51] - 2020年上半年期内全面亏损总额为2,802,295千元人民币，2019年上半年为1,997,649千元人民币[50][51] - 2020年本公司拥有人应占亏损每股基本及摊薄亏损为26.319分人民币，2019年为17.678分人民币[51] - 2020年非控股权益注资为1,009,227千元人民币[52] - 2020年6月30日公司合计亏损为5,697,480千元人民币[52] - 2020年上半年经营活动现金流量净额为-7209847千元，2019年同期为-4454052千元[54] - 2020年上半年投资活动现金流量净额为-4104511千元，2019年同期为-10380054千元[54] - 2020年上半年融资活动现金流量净额为11776451千元，2019年同期为30370501千元[54] - 2020年上半年现金及现金等价物增加净额为462093千元，2019年同期为15536395千元[54] - 2020年上半年期初现金及现金等价物为9857780千元，2019年同期为1570014千元[54] - 2020年上半年现金及现金等价物汇兑差异为52379千元，2019年同期为-277540千元[54] - 2020年上半年期末现金及现金等价物为10372252千元，2019年同期为16828869千元[54] - 人民币兑港元升值/贬值5%，2019年对年度利润影响分别为7千元和-7千元[62] - 人民币兑美元升值/贬值5%，2020年6月30日对年度利润影响分别为101,304千元和-101,304千元，2019年为744,899千元和-744,899千元[62] - 人民币兑欧元升值/贬值5%，2020年6月30日对年度利润影响分别为33,513千元和-33,513千元，2019年为41,584千元和-41,584千元[62] - 截至2020年6月30日，按公平值计入损益之金融资产（非上市可赎回优先股及其他非上市股份）为4,768,021千元，2019年为4,718,278千元[64] - 2020年6月30日非上市优先股公平值为5445769千元，2019年12月31日为5225174千元，加权平均资本成本均为40%，收入增长率为5%-594% [67] - 2020年6月30日嵌入式认购期权公平值为(1410454)千元，2019年12月31日为(1248740)千元，波动性分别为48.5%和47.5% [67] - 2020年6月30日已竣工投资物业（商业物业）公平值为1006180千元，2019年12月31日为1064520千元，资本化率为5.25%-6.00%，预期空置率为5%-10% [72] - 2020年养生空间销售额为4446009千元，2019年为2354875千元；医疗美容及健康管理收入2020年为11311千元，2019年为9120千元 [75] - 2020年新能源汽车技术服务收入为23411千元，2019年为28282千元；锂电池销售额及汽车组件/零件销售额2020年为26607千元和2983千元，2019年为253145千元和2980千元 [75] - 2020年健康管理分部收益为4457320千元，新能源汽车分部收益为53001千元，总收益为4510321千元 [79] - 2020年财务费用净额健康管理为(15537)千元，新能源汽车为(1270418)千元，总计为(1299190)千元 [79] - 2020年健康管理分部业绩为473935千元，新能源汽车分部业绩为(2680475)千元，总计为(2246508)千元 [79] - 2020年折旧及摊销健康管理为51392千元，新能源汽车为547896千元，总计为599288千元 [79] - 2020年期内亏损为2456910千元，2019年期内亏损为1984188千元 [79][80] - 2020年6月30日分部资产为123,690,626千元，2019年12月31日为93,408,448千元[82] - 2020年6月30日分部负债为129,388,106千元，2019年12月31日为94,704,015千元[82] - 2020年上半年资本开支为4,287,491千元，2019年末资本为6,073,376千元[82] - 2020年6月30日物业、厂房及设备期末账面净值为13,154,842千元，2019年6月30日为8,2