公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024财年恢复盈利，录得纯利约380万港元，2023财年亏损190万港元[10] - 公司收益从2023财年的2970万港元增加70.9%至2024财年的约5080万港元[10] - 2024财年公司收入由2023财年的约2970万港元增加约70.9%至约5080万港元[27] - 2024财年公司毛利由2023财年的约1090万港元增加至约2350万港元[27] - 集团经营开支从2023财年约1450万港元增加约40.4%至2024财年约2030万港元[29] - 2024财年除税后净利润约380万港元，2023财年为除税后净亏损约190万港元[30] - 2024年12月31日集团流动资产净值约1620万港元，2023年12月31日约1270万港元[31] - 2024财年集团外汇亏损净额为102,425港元，2023财年外汇收益净额71,149港元[44] - 2024财年集团员工成本约1380万港元，2023年约960万港元[37] - 2024年12月31日集团就收购物业及设备无资本承担，2023年12月31日约5万港元[38] - 本年度无支付或宣派股息，董事会不建议分派末期股息（2023财年：零）[172][173] - 2024年12月31日，公司可供分派予股东的储备为2315953港元[182] 澳门特区市场环境数据 - 2024年澳门特区整体娱乐场博彩总收入增长23.9%至2268亿澳门元（283亿美元），2023财年为1831亿澳门元[10] - 2024年澳门特区有3493万名旅客，约为疫情前水平的88.6%[10] 公司投资情况 - 2024年底公司对澳门特区一家新制造及科技公司进行3.57%的小额股本投资，最高可增持至50%[11] 公司业务线构成 - 公司主要经营澳门及亚洲娱乐场的电子博彩设备供应和澳门及大湾区智能售卖机运营两类业务[15] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括电子博彩设备业务和智能售卖机业务[159] 电子博彩设备业务数据关键指标变化 - 2024年电子博彩设备业务总收入约4850万港元，较2023财年的约2740万港元增加约77.3%[17] - 2024年电子博彩设备技术销售与分销收入约3900万港元，较2023财年的约1400万港元增加约178.0%[17] - 2024年电子博彩设备咨询及技术服务收入约880万港元，较2023财年的约1180万港元减少约25.6%[17] - 2024年电子博彩设备维修服务收入约80万港元，较2023财年的约160万港元减少约50.9%[17] - 2024年电子博彩设备业务整体毛利约2290万港元，毛利率约47.3%，2023财年分别为约1060万港元及约38.6%[17] - 2024年公司电子博彩设备业务大部分收益来自澳门特区[16] - 电子博彩设备业务技术销售与分销收入为38,970,771港元，毛利率42.9%[162] - 电子博彩设备业务咨询及技术服务收入为8,768,358港元，毛利率70.8%[162] - 电子博彩设备业务维修服务收入为764,884港元，毛利率3.5%[162] - 电子博彩设备业务总计收入为48,504,013港元，毛利率47.3%[162] - 电子博彩设备技术销售与分销本年度收入约3900万港元，较2023财年的约1400万港元增加约178.0%，分别占集团总收入约76.8%及47.2%[163] - 按座位数量计，本年度售出180个座位，较2023财年的114个座位增加58%，其中电子赌枱游戏176个（较2023财年的56个增加214%），角子机4个（较2023财年的58个减少93%）[163][164] - 咨询及技术服务本年度收入约880万港元，较2023财年的约1180万港元按年减少约25.6%[166] - 维修服务本年度收入约80万港元，较2023财年的约160万港元减少约50.9%[168] - 电子博彩设备业务最大客户占集团销售额20.9%，五大客户总计占78.8%；最大供应商占采购额68.8%，五大供应商总计占99.6%[188] 智能售卖机业务数据关键指标变化 - 2024年智能售卖机业务收入约220万港元，毛利约50万港元，售卖机总资本支出约270万港元[25] - 2024年公司已在澳门特区安装59台不同类型的售卖机[25] - 智能售賣机业务收入2248018港元，销售及服务成本1734699港元，毛利513319港元，毛利率22.8%[169] - 智能售賣机业务最大供应商占采购额28.0%，五大供应商总计占83.2%[189] 公司人员情况 - 2024年12月31日集团共有38名雇员，与2023年12月31日持平[37] - 2024年12月31日集团男女员工比例分别为58%及42%[96] - 高级管理层成员（董事除外）薪酬零至100万港元的有2人[132] 董事会成员信息 - 董事会由7名董事组成，包括4名执行董事及3名独立非执行董事[50] - 许达仁66岁，自2015年6月25日起任APE BVI董事兼董事会主席，自2015年11月18日及2016年6月20日起任APE澳门董事兼董事会主席，于博彩业有逾19年经验，投资及投资银行领域有逾40年经验[51] - 吴民豪53岁，自2005年11月14日及2015年6月25日起分别任APE BVI董事及董事总经理，自2015年11月18日起任APE澳门董事总经理兼行政总裁，于博彩业有逾15年经验[52] - 陈子伦55岁，2019年2月1日获任执行董事，2018年4月获任首席财务官，自2022年1月起任香港Web 3.0协会创会主席[55] - 贾诗淇54岁，2006年开始在集团工作，2020年2月6日重新参与推动集团于澳门特区扩张业务，2022年11月担任监督销售职务[56][57] - 蔡国伟64岁，独立非执行董事及审核委员会主席，于会计等方面有逾23年经验，1993年获澳洲南昆士兰大学会计学学位，1994年起成为香港会计师公会会员及澳洲执业会计师，2009年起成为香港特区注册税务师[58][59] - 马志成46岁，独立非执行董事，2003年获澳洲莫纳什大学商务管理学士学位，自2008年起任New Worldwide International Limited董事[59][60] - 何敬麟49岁，独立非执行董事，2007年起任Valeo Strategic Investment Limited董事，2012年起任安世集团有限公司董事长，2008年起任澳门特区大丰银行有限公司董事会成员，2023年6月8日获任中国石油天然气股份有限公司独立非执行董事[60] - 许达仁自2015年6月25日起任APE BVI董事兼董事会主席[51] - 吴民豪自2005年11月14日起任APE BVI董事[52] - 陈子伦2013年加入集团，2018年4月获任首席财务官[55] - 贾诗淇女士于2024年9月30日获委任为澳门特区及东南亚销售总监[75] - 贾女士于2024年9月30日获委任为执行董事，9月24日获法律意见并确认了解董事责任[87] - 本年度董事长为许先生，行政总裁为吴先生，角色区分明确[103] - 执行董事许先生、吴先生及独立非执行董事蔡先生、马先生、何先生服务合约于2023年10月30日重续，新任期自2023年11月15日起为期三年；陈先生服务合约于2025年1月25日重续，新任期自2025年2月1日起为期三年；贾女士服务合约自2024年9月30日起为期三年[127] - 执行董事许先生、吴先生及独立非执行董事蔡先生、马先生、何先生服务合约于2023年10月30日重续，新任期自2023年11月15日起为期三年[192] - 执行董事陈先生服务合约于2025年1月25日重续，新任期自2025年2月1日起为期三年[192] - 女性董事贾女士服务合约自2024年9月30日起为期三年[192] 董事会运作及企业管治 - 公司在2024财年及之后遵守《企业管治守则》所有强制披露要求及适用守则条文[66] - 全体董事在本期間遵守规定交易准则[67] - 董事会负责监管集团业务管理及整体表现等多项职能[68] - 年报日期董事会有七名董事，独立非执行董事占比43%[75] - 公司全年拥有三名独立非执行董事，符合《GEM上市规则》规定[76] - 公司建立机制确保董事会具有独立元素及获得独立意见[77] - 期间内董事之间无重大关系[76] - 董事会预定每年举行四次会议，本年度举行了四次会议，审议及批准多项财务报表等事项[90] - 本年度各董事参加董事会会议出席情况：许先生、吴先生、陈先生、何先生、蔡先生为4/4，马先生为1/4，贾女士不适用[91] - 2025年3月31日董事会会议全体董事均出席，审议及批准本年度经审核综合财务报表[91] - 2024年5月10日举行股东周年大会，除马先生外所有董事出席[92] - 董事会努力确保委任至少三名独立非执行董事，且至少三分之一成员为独立非执行董事[83] - 本年度董事长与独立非执行董事举行一次无其他执行董事列席的会议[85] - 各董事本年度接受的持续专业发展课程类别均为A及B[87] - 董事会已采纳董事会多元化政策并讨论可衡量目标，每年会审阅执行情况及有效性[93][94] - 公司已作适当投保安排，为董事履行职责引致的责任提供保障[86] - 2024年9月30日董事会任命一名女性为成员，达到董事会性别多元化[95] - 公司制定股息政策，宣派股息及金额由董事会酌情厘定[97] - 公司制定举报政策，鼓励员工举报不当行为并保护举报人[99] - 公司建立反腐败政策，对腐败活动零容忍[100] - 公司接受向慈善机构捐款，但需确保合法合规[102] - 董事会设立审核、提名、薪酬、风险管理四个委员会[104] - 审核委员会由蔡先生、马先生及何先生组成，蔡先生为主席[105] - 本年度审核委员会举行两次会议，2025年3月31日举行一次会议[108][109] - 公司于2017年11月15日设立提名委员会、薪酬委员会和风险管理委员会[112][117][123] - 提名委员会书面职权范围于2020年3月24日修订生效，薪酬委员会于2022年12月29日修订生效[112][117] - 本年度提名委员会举行一次会议，2025年3月31日又举行一次会议[113] - 本年度薪酬委员会举行一次会议，2025年3月31日再举行一次会议[121] - 风险管理委员会于2024年3月26日和2025年3月31日各举行一次会议[123] - 本年度无独立非执行董事于董事会任职超9年[114] - 提名委员会由两名独立非执行董事（马先生及何先生）及许先生（董事长兼执行董事）组成，许先生为主席[112] - 薪酬委员会由两名独立非执行董事（马先生及何先生）及许先生（董事长兼执行董事）组成，何先生为主席[117] - 风险管理委员会由许先生（董事长兼执行董事）、吴先生（行政总裁兼执行董事）及陈先生（首席财务官、执行董事兼合规主任）组成，许先生为主席[123] - 董事会负责履行企业管治职能，包括审批董事赔偿安排、确保董事不参与自身薪酬厘定等[124] - 每届股东周年大会上，至少三分之一董事应轮值退任，每名董事须至少每三年轮值退任一次[129] - 公司接获各独立非执行董事年度独立性确认书，认为全体独立非执行董事均属独立人士[193] - 董事及集团五名最高薪人士酬金详情载于综合财务报表附注11.1及11.2[194] - 本年度及直至年报日期，除董事雇佣合约外，公司无管理及行政合约[195] - 集团向员工提供具竞争力薪酬待遇，董事薪酬由薪酬委员会审阅[196] - 董事或控股股东无重大交易、安排或合约重大权益[198] - 董事、主要股东及其紧密联系人无竞争业务权益[199] 公司核数师及相关费用 - 致同获委聘为集团本年度独立核数师[133] - 集团截至2024年12月31日止年度综合财务报表审核服务薪酬为84.8万港元[134] - 集团截至2024年6月30日止六个月之简明综合财务报表执行协议程序委聘非审核服务薪酬为9.6万港元[134] 公司风险管理及内部控制 - 公司已制定风险管理及内部控制的政策及程序，自2017年11月15日起，内部审核职能在董事会及风险管理委员会领导下进行[139] - 本年度，董事会透过风险管理委员会对集团风险管理及内部控制系统有效性进行检讨，认为措施充足有效[140] - 外聘核数师对公司风险管理及内部控制系统进行年度审阅，重大违规或失效及改进建议将汇报至风险管理委员会[140] - 董事会预期每年对风险管理及内部控制系统进行检讨[142] 公司秘书情况 - 公司自2024年1月10日起委任梁可怡女士为公司秘书[143] - 本年度梁女士参加不少于15小时的相关持续专业发展培训[144] 股东特别大会相关规定 - 持有公司附有投票权的缴足股本（不含库存股份）不少于1

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司总收益为5187.2万港元，较去年减少43.0%[8] - 2024年公司净亏损增加至1.73249亿港元[8] - 集团2024年毛损减少35.2%至5861.2万港元[19] - 销售及分销成本2024年减少526.6万港元或36.0%，因销量减少、新西兰币贬值及燃油费增加等因素[27] - 行政开支2024年减少15.7%或717.1万港元，因新西兰部分森林砍伐活动完成[28] - 融资成本2024年增加3.5%或82.8万港元，因利率上升及同系附属公司贷款增加[29] - 集团除息税折摊前亏损由2023年的1.10168亿港元增至2024年的1.47247亿港元[31] - 公司拥有人应占亏损由2023年的9307.5万港元增至2024年的1.39238亿港元[33] - 2024年12月31日，集团流动资产4492.8万港元（2023年：9314.5万港元），流动负债3749.5万港元（2023年：5188.6万港元），银行结余及现金1950.8万港元（2023年：4771.4万港元）[35] - 2024年12月31日，集团资本负债比率为72.9%（2023年：53.4%）[35] - 截至2024年12月31日止年度，集团资本开支约118.7万港元，2023年为115万港元[42] - 截至2024年12月31日，集团雇员总人数为125名，2023年为143名；雇员成本约为3066万港元，2023年为3454.7万港元[46] - 2024年12月31日，集团林地账面价值约为1.32265亿港元，2023年为1.52744亿港元[47] - 2024年12月31日，集团人工林资产账面价值约为2.9575亿港元，2023年为3.60447亿港元[47] - 2024年12月31日，集团已抵押银行存款账面价值约218.2万港元，2023年为246.4万港元[47] - 2024年收益为51,872千港元，2023年为90,982千港元，2022年为164,305千港元，2021年为320,521千港元，2020年为326,253千港元[154] - 2024年年度亏损为173,249千港元，2023年为139,674千港元，2022年为97,746千港元，2021年为59,231千港元，2020年为36,127千港元[154] - 2024年总资产为609,514千港元，2023年为799,301千港元，2022年为968,017千港元，2021年为1,110,112千港元，2020年为1,209,343千港元[154] - 2024年总负债为519,296千港元，2023年为512,247千港元，2022年为547,205千港元，2021年为593,432千港元，2020年为633,579千港元[154] - 2024年非控股权益为511,003千港元，2023年为476,992千港元，2022年为430,393千港元，2021年为400,799千港元，2020年为378,506千港元[154] - 2024年公司并无根据公司法可供分派之储备，但股份溢价账中之2,091,657,000港元可作缴足红股形式分派，2023年同为此金额[161] 资产减值相关 - 新西兰分部人工林资产本年度录得公允价值亏损6584.7万港元[9] - 2024年底公司在苏里南的森林特许经营权及砍伐权等减值4827.5万港元[10] - 新西兰人工林资产公允价值亏损为6584.7万港元（2023年：1205万港元），因辐射松预测销售价格下降[26] - 苏里南分部毛损减少31.2%或2866.8万港元，森林特许经营权及砍伐权减值减至2005.5万港元（2023年：7551.9万港元），物业、厂房及设备及使用权资产减值分别增至2231.2万港元（2023年：无）及455.7万港元（2023年：无）[22] 新西兰分部业务数据关键指标变化 - 2024年新西兰分部收益为3922万港元，较2023年减少39.8%或2598万港元[17] - 2024年新西兰分部销售量及按离岸价基准计算的平均出口销售价格分别减少39.4%及14.9%[17] - 2024年新西兰分部森林管理服务收益增加6.0%或30.2万港元[17] - 2024年新西兰分部总出口量增加5.2%，中国港口原木库存处于240万立方米至280万立方米之间[39] 苏里南分部业务数据关键指标变化 - 2024年苏里南分部收益为1265.2万港元，较2023年减少50.9%或1313万港元[17] - 2024年苏里南分部原木及木材产品销售收益减少49.0%或975.8万港元[18] - 2024年苏里南分部分包费收入减少57.4%或337.2万港元[18] 公司股权及股本相关 - 截至2024年12月31日，公司已发行1,854,991,056股普通股[36] 公司治理及董事会相关 - 李国恒45岁，2022年5月24日起任公司非执行董事，为审核委员会成员[52] - 孙颂欣43岁，2023年5月31日起任公司非执行董事，有市场营销及电视制作多元化背景[52] - 黄文宗60岁，2015年7月2日起任公司独立非执行董事，为审核及薪酬委员会主席，有超三十年相关经验[54] - 张伯陶75岁，2019年6月5日起任公司独立非执行董事，为提名委员会成员，有丰富管理及行政经验[56] - 杜振伟69岁，2020年7月30日起任公司独立非执行董事，为薪酬、审核及提名委员会成员[57] - 赖国洪51岁，为公司海外营运总监兼执行管理委员会成员，加入公司后专注海外业务[59] - 陈俊豪40岁，为公司财务总监及执行委员会成员，有超十年财务及会计经验[59] - 公司在本年度内除主席及董事总经理毋须轮流退任外，遵守联交所上市规则附录C1企业管治守则第二部分适用条文[61] - 公司宗旨是通过董事会有效领导和高标准企业治理，为股东及持份者创造长期回报，实现绿色可持续发展[62] - 公司价值观及文化基于可持续发展原则，涵盖环境保护、员工、营运惯例和社区参与四个范畴[64] - 董事会由8名董事组成，包括1名执行董事、4名非执行董事和3名独立非执行董事[72] - 独立非执行董事人数占董事会人数三分之一以上，符合上市规则第3.10A条规定[73] - 董事会由审核、提名和薪酬三个委员会支援，各委员会由非执行董事担任主席[74] - 2024年公司举行4次定期董事会会议，整体出席率达100%[80] - 董事会每年至少开会4次，年初定会议日期，必要时召开额外会议[80] - 公司为董事及高级职员安排了适当的责任保险[76] - 董事会主席和行政总裁分别为郑志谦先生和丁伟铨先生[78] - 2024年6月12日股东周年大会所有董事均出席，董事会会议出席率100%，股东周年大会出席率100%[83] - 董事会由1名执行董事、4名非执行董事及3名独立非执行董事组成，独立非执行董事比例为37.5%[89] - 2024年举行四次董事会会议，符合上市规则，董事在董事会会议出席率达100%[90] - 所有董事在本年度均参与持续专业发展，接受董事职责、企业管治及可持续性实践等培训[92][93] - 全体非执行董事特定委任年期为三年，至少每三年于股东周年大会上轮值退任及重选一次[94] - 公司已委任至少三名独立非执行董事，占董事会成员人数超三分之一[94] - 公司秘书本年度累积不少于十五小时相关专业培训[95] - 提名委员会由三名成员组成，本年度举行一次会议，成员出席率均为100%[96][99][100] - 薪酬委员会由三名成员组成，本年度举行一次会议，成员出席率均为100%[106][108][109] - 提名委员会本年度检讨董事会人数、组成及结构等多项事宜[98] - 薪酬委员会本年度审阅及批准集团薪酬政策等多项事宜[106] - 董事袍金须经股东于股东大会上批准，其他酬金由董事会参考薪酬委员会建议后厘定[110] - 公司已批准及采纳提名政策和董事会多元化政策[102][105] - 提名委员会负责定期检讨及监察提名政策及董事会多元化政策执行情况[105] - 审核委员会有三名成员，包括两名独立非执行董事和一名非执行董事[111] - 本年度审核委员会举行三次会议，外部核数师出席其中两次[113] - 审核委员会成员出席会议次数均为3/3[115] - 公司全体董事本年度任期内遵守证券交易规定标准[116] 公司运营及业务相关 - 经砍伐土地将在12个月内重新植林[70] - 公司在苏里南的所有林业经营均采用CELOS砍伐系统[70] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括砍伐原木、木材加工等，本年度业务性质无重大改变[144] - 集团面临利率、外币、信贷及流动资金等主要风险，业务受新西兰、苏里南及全球经济等因素影响[145] - 集团推行环保措施，包括使用节能光管、鼓励使用再造纸等[146] - 集团注重遵守重要法律及监管规定，本年度已遵守重大影响的法律或规例[147] - 集团营造良好工作环境，为雇员提供福利和事业发展机会，可授出购股权[149] - 集团与供应商、客户、金融机构等保持良好沟通和关系[149] - 本年度集团来自五大客户之销售额占扣除出口税前收益总额之68.2%，最大客户销售额占39.6%；向五大供应商购货额占总购货额62.8%，最大供应商购货额占24.5%[163] 公司融资及贷款相关 - 2008年5月14日Silver Mount向绿森资源提供上限50,000,000港元循环贷款融资，2010年11月22日融资限额提高至215,000,000港元[172][174] - 2013年11月4日，Silver Mount与绿森资源协议将未偿还额还款日期延长三年至2016年11月22日等[174] - 2015年5月7日Newforest完成收购后，绿森资源成为公司的关连附属公司[174] - 2018年1月26日，融资限额增加至3.71亿港元[177] - 2020年6月15日，融资限额增加至4亿港元[177] - 2024年12月31日，绿森资源已自融资提取合共3.94077亿港元，本年度产生相关利息2258.8万港元[177] - Newforest分别向绿森资源授出本金总额达800万美元、350万美元、300万美元、91.1万美元、79.2万美元、110万美元及103万美元的贷款融资[180] - 本公司一间同系附属公司向全資附属公司授出本金总额达2000万美元和350万美元的贷款融资[180][183] - 2016年12月12日，将根据融资已提取之未偿还额的还款日期延长三年至2019年11月22日[175] - 2018年1月26日，将根据融资已提取之未偿还额的还款日期延长至2020年11月30日[177] - 2020年6月15日，将根据融资已提取之未偿还额的还款日期延长至2023年8月4日[177] - 2023年7月14日，将根据融资已提取之未偿还额的还款日期延长至2026年8月4日[177] 公司购股计划相关 - 公司于2022年5月24日采纳购股计划，有效期至2032年5月23日[190][197] - 因行使购股计划及其他计划授出的购股权获全数行使时将发行的股份总数，不得超2022年5月24日已发行股份的10%（即185,499,105股）[192] - 已授出但未行使的购股权涉及的股份最高数目，不得超已发行股份的30%[192] - 若购股权行使后，合资格参与者有权认购股份与前12个月获授购股已发或待发股份总数合计，超授出日期已发行股份数目的1%，董事会不可授出触发性购股[193] - 购股期限由董事会定，不超授出日期起10年[194] - 购股计划可由股东批准或董事会决议不再授出购股时终止[199] - 2022年5月24日至2024年12月31日，无购股授出、行使、注销或失效[199] - 截至2024年12月31日年初及年末，购股计划授权可授出购股数目均为185,499,105份[199] - 2024年，购股计划授出购股可能发行股份数除以已发行股份加权平均股份数为零[199] - 合资格参与者包括雇员参与者、非执行董事或独立非执行董事、控股公司等的雇员或董事[191] 公司股东及股东大会相关 - 持有不少于公司十分之一附有股东大会投票权之缴足股本的股东，可请求召开股东特别大会[127] - 董事若未在递交请求书日期起21日内召开股东特别大会，请求人或占过半总投票权人士可自行召开，但不得晚于递交请求书日期起3个月[129] - 向公司请求发出决议案通告或传阅陈述书的

集团整体财务数据关键指标变化 - 本年度集团酒店经营总收入约4170万港元，较上一财年减少约28.6%[10] - 本年度公司拥有人应占亏损约1.465亿港元，亏损较上一财年增加约5820万港元或约66.0%[10] - 本年度收入减少约1670万港元，毛利增加约1980万港元[10] - 本年度计息其他借款的融资成本增加约2700万港元[10] - 本年度计息银行借款再融资的法律及专业费用减少约1850万港元[10] - 二零二三年终止与订约方再融资计划的委托费约1040万港元，本年度无此项费用[10] - 本年度非流动资产减值亏损约4490万港元[10] - 本年度酒店经营总收入约4170万港元，较2023年约5830万港元减少约28.6%[16] - 本年度公司拥有人应占亏损约1.465亿港元，较2023年亏损约8820万港元增加约66.0%[16] - 本年度每股基本亏损约87.43港仙，2023年约53.86港仙（经重列）[17] - 本年度未录得来自不良债务资产的亏损（扣除修正亏损），2023年亏损约50万港元；本年度预期信贷亏损的亏损拨备约990万港元，2023年约530万港元[21] - 2024年12月31日，集团流动负债净值约4.996亿港元，2023年约4.23亿港元；短期计息银行及其他借款约4279万港元，2023年约3444万港元；非即期计息银行及其他借款约430万港元，2023年约240万港元[22] - 2024年12月31日，集团债务总额约47390万港元，总亏损约8130万港元，资本负债比率不适用，2023年为约551%[28] - 2024年12月31日，集团有60名雇员，2023年为50名；本年度员工成本总额（不包括董事酬金）约2690万港元，2023年约1700万港元[30] - 2024年12月31日，集团账面价值约12190万港元的物业、厂房及设备用作银行融资抵押，2023年约为13290万港元[35] - 截至2024年12月31日，集团年度亏损1.5091亿港元，流动负债净额为4.996亿港元[44] - 截至2024年12月31日，集团计息银行及其他借款总额4.2786亿港元，需在报告期结束后一年内偿还[44] - 截至2024年12月31日，集团须按要求偿还的其他金融负债合共8393万港元，同日现金及现金等价物仅1323万港元[44] - 截至2024年12月31日，集团计息银行及其他借款以及其他金融负债总额为5.1179亿港元[44] - 根据2025年2月28日管理账目，计息银行借款及其他金融负债增加902万港元至5.2081亿港元[44] - 集团截至2024年12月31日止年度产生亏损约150.9百万港元[114] - 截至2024年12月31日，集团流动负债净额为约499.6百万港元[114] - 截至2024年12月31日，集团的计息银行借款为约427.9百万港元，须于报告期末后一年内偿还[114] - 2024年12月31日，集团有其他金融负债合共约83.9百万港元，须按要求偿还[114] 酒店业务线数据关键指标变化 - 本年度客房收入约2920万港元，占酒店经营总收入约70.1%，2023年分别约4800万港元和约82.3%[18] - 2024年华星酒店总可出租客房晚数43314，入住率64%，平均房价706.5港元，每间可用客房收入453.7港元；2023年分别为100010、70.0%、599.3港元、420.9港元[19] - 本年度餐饮收入约680万港元，占酒店经营总收入约16.2%，2023年分别约410万港元和约7.1%[19] - 本年度酒店租户租金收入约470万港元，占酒店业务总收入约11.3%，2023年分别约540万港元和约9.2%[19] 公司基本信息 - 公司股份代号为8237[8] - 公司网站为www.irasia.com/listco/hk/linkholdings[8] 酒店工程进展 - 华星酒店附属建筑暂时翻新工程预期于二零二五年底完成[11] 债务清偿与融资 - 2024年12月12日，公司向CMI Hong Kong支付41202380.14港元以清偿2015年可换股债券相关义务[23] - 2024年10月30日，HHI、LHI及公司与独立第三方签订融资协议，贷款人向HHI提供7500万新加坡元定期贷款融资，按年利率9%计息，中期日期起按年利率（9% + A%）计息（A为中期日期1%，并于中期日期后每月的日期增加1%）[163] - 2024年12月6日，HHI根据融资协议提取7500万新加坡元，用于偿还及清偿2015年可换股债券及Swettenham提供的贷款、拨付集团营运资金、偿还相关费用[164] - 2024年12月12日，公司向CMI Hong Kong支付41202380.14港元，以清偿2015年可换股债券项下所有未履行义务及责任[166] - 2023年6月16日及22日，HHI及LHI与Swettenham订立融资协议及补充协议，HHI应于提取当日起计满一年当日偿还贷款融资连利息，2023年12月26日支付3025000新加坡元预付利息款项，若已偿还，2024年1月26日支付513835.62新加坡元应计利息[170] - 2024年2月26日，HHI应支付4,114,257.67新加坡元，年利率为11%[171] - Swettenham向HHI提供3,000,000新加坡元额外贷款融资，固定年利率为14.5%[171] - 贷款融资及额外贷款融资未偿还金额最终偿还日期为2024年12月26日，12月31日已悉数偿还[171] 公司运营策略与前景 - 集团新加坡业务在疫情后逐渐恢复，华星酒店预计产生经营溢利[49] - 公司管理层与金融机构磋商低息外部债务融资和股权融资，探讨延长现有贷款期限[50] - 公司正检讨酒店及投资组合，评估融资途径和变现策略[53] - 控股股东承诺在需要时提供足够财务支持维持公司运营[54] - 公司对未来前景持审慎乐观态度，旅游业有望随疫苗接种推进和旅游限制放宽迎来强劲复苏[58] - 公司曾投资不良贷款及特殊资产，将继续评估现有投资组合并寻求相关投资及重组机会[58] - 公司将持续评估酒店组合，考虑根据市况进行扩张或调整计划[58] - 日本花椿温泉酒店项目有前景，但因财务、人力紧张及地震影响业务未达预期，或探索选择减轻流动资金压力[59] - 开发民丹度假村是扩大区域版图的机会，需及时再融资，竣工后将加强公司在当地旅游市场地位[59] 股份变动与股本情况 - 2025年1月17日董事会建议股份合并及更改每手买卖单位，分别于3月5日和3月19日生效[62] - 报告日期公司法定股本为5000万港元，分为20亿股每股面值0.025港元的合并股份，其中1.6752亿股为已发行及缴足股份[62] - 2024年1月19日，Ace Kingdom向七名独立承配人出售167,540,000股现有股份，配售价每股0.02港元，占出售时全部已发行股份约4.00%[175] - 出售事项完成后，公众持有1,054,859,999股现有股份，占当时全部已发行股份约25.19%，恢复最低公众持股量25%[175] - 2024年1月19日，所有复牌指引及额外复牌指引达成，1月22日股份恢复在联交所买卖[176] - 2024年12月31日，公司已发行股份总数为4,188,000,000股[180] - 2024年12月31日，Ace Kingdom Enterprises Corporation持有2,443,140,001股，占比58.34%[181] - 2024年12月31日，CMI Financial Holding Company Limited持有690,000,000股，占比16.48%[181] - 2024年12月31日，中国东方资产管理公司持有310,000,000股，占比7.40%[181] - 2024年12月31日，公司已发行股份总数为41.88亿股[186] - Ace Kingdom由Boomerang、郭先生及Billion分别拥有45%、35%及20%权益[186] - 2024年12月31日，中国东方于其受控法团持有的2亿股股份中拥有担保权益，于1.1亿股股份中拥有认定权益[186] 董事会与会议情况 - 2024年12月31日董事会由9名董事组成，报告日期董事会仍由9名董事组成，期间有人员变动[67] - 本年度董事会举行了九次会议[70] - 2024年2月23日和3月31日举行股东大会，2024年2月23日、5月31日举行股东周年大会，各次会议全体董事均出席[70][71][72] - 董事会每年至少举行四次会议，约每季度一次[69] 公司治理相关政策与准则 - 公司采纳GEM上市规则规定的买卖准则作为董事证券交易操守准则，董事确认本年度遵守规定[66] - 公司认为独立非执行董事均遵守GEM上市规则独立指引，相关新委任董事取得法律意见并确认明白董事责任[68] - 董事会于2018年12月采纳董事会多元化政策和提名政策[76][79] - 董事提名需参考包括公司主要业务经验、董事会技能知识经验平衡及多元化政策等标准[79] 各委员会情况 - 审核委员会于2014年6月20日成立，本年度举行三次会议[82] - 审核委员会成员出席率：谭美珠女士、陈慧琪女士、陈素权先生为100%，刘璐女士为100%，何升伟先生为50%[82] - 薪酬委员会于2014年6月20日成立，本年度举行两次会议[83][84] - 薪酬委员会成员出席率：陈慧琪女士、谭美珠女士、陈素权先生、何升伟先生、刘璐女士均为100%[85] - 提名及企业管治委员会于2014年6月20日成立[88] - 2024年1月1日审核委员会包括四名独立非执行董事[82] - 2024年12月31日审核委员会包括四名独立非执行董事[82] - 2024年1月1日薪酬委员会包括四名独立非执行董事[83] - 2024年12月31日薪酬委员会包括四名独立非执行董事[83] - 本年度提名及企业管治委员会举行两次会议，赵公直、陈慧琪、谭美珠出席率100%，陈素权出席率50%，邓照明不适用[89] 风险管理与内部监控 - 董事会负责维持健全有效的风险管理及内部监控系统，保障公司及股东利益[91] - 董事会负责确保集团风险管理及内部监控系统有效性，至少每年检讨其有效性[92] - 审核委员会协助董事会监督集团企业风险管理系统，提供支持及意见[93] - 管理层负责识别及监控集团日常运营风险，制定内部监控措施降低风险[94] - 集团将内部审核职能外判予独立内控顾问，核数师就内控问题与审核委员会沟通[95] - 本年度管理层评估风险管理架构及流程，提交风险评估报告和三年内部监控复核计划[101] - 集团制定明确内部监控政策及程序、行为守则、举报机制等[102] - 集团委聘内控顾问进行2024年1月1日至12月31日内部监控审阅，未发现系统不足或无效[103] - 公司委任内部监控顾问进行全面审阅，识别出4项内部监控缺陷并实施相应建议[104][105][106][108] - 公司建立有关内幕消息的授权及问责以及处理及发布程序，并提供相关培训[109] 核数师相关情况 - 核数师不对集团综合财务报表发表意见，因未取得充足审核证据[43] - 核数师对2023年和2024年综合财务报表不发表审核意见[46] - 本年度已付或应付集团核数师酬金总计1600千港元，其中年度审核服务酬金1600千港元，非审核服务酬金为0[112] 股息与储备情况 - 董事不建议派发本年度末期股息，2023年也未派发[36] - 公司不建议派发2024年度末期股息，报告日期无股东放弃股息安排[145] - 2024年12月31日，公司可分派储备为零[149] - 2024年度储备变动载于报告第56页至第57页综合权益变动表内[148] 财务报表附注相关 - 2024年度内股本变动详情载于综合财务报表附注32[150] - 物业、厂房及设备及使用权资产2024年度内变动详情分别载于综合财务报表附注16及17[151] - 集团已重估2024年12月31日的投资物业，变动详情载于综合财务报表附注18[152] - 2024年12月31日的借款详情载于综合财务报表附注27[153] - 本年度内公司可换股债券的变动详情载于综合财务报表附注31[168] 客户与供应商情况 - 本年度集团来自最大客户及五大客户的收益分别占集团总收益（不包括按摊销成本计量的不良债务资产的收益/亏损）约20.6%及31.2%，自最大供应商与五大供应商的采购额分别占集团采购总额约16.1%及37.0%[156] 董事服务合约与任期 - 各执行董事与公司订立为期三年的服务合约，可由任何一方发出不少于三个月书面通知终止[158] - 各非执行董事（包括独立非执行董事）签署委任函，固定任期为三年[159] 购股计划相关 - 2014年购股计划于2014年6月20日采纳，有效期10年，至2024年6月19日届满

公司基本信息 - 公司股份代號為2886[1] - 公司核數師為德勤•關黃陳方會計師行[9] - 公司註冊辦事處位於百慕達Hamilton HM 11的Clarendon House, 2 Church Street[9] - 公司總辦事處位於香港銅鑼灣勿地臣街1號時代廣場二座32樓3205 - 07室[9] - 公司主要往來銀行為渣打銀行和交通銀行[12] - 公司持有Winstar Venture Limited 100%股權，該公司註冊地為英屬處女群島[13] - 公司持有天津濱明燃氣有限公司80%股權[13] - 公司持有天津泰合熱力有限公司51%股權[13] - 公司持有冀州滨海燃气98%股权、安新泰达燃气100%股权、清苑滨海燃气99.82%股权等多家公司股权[14] 公司管理层变动 - 張旺於2024年12月23日獲委任為執行董事兼主席，胡浩同日辭任主席[5] - 張長亮於2024年8月21日獲委任為非執行董事，王剛於2024年3月25日辭任非執行董事[5] - 2024年3月25日王刚先生辞任，8月21日张长亮先生获委任，12月23日胡浩先生辞任，同日张旺先生获委任[148][149] 财务数据关键指标变化 - 2024年公司收入6197801千港元，2023年为6406681千港元，同比下降3%[17] - 2024年公司毛利569477千港元，2023年为748979千港元，同比下降24%[17] - 2024年公司年内利润209261千港元，2023年为263422千港元，同比下降21%[17] - 2024年公司每股普通股基本收益14.6港仙，2023年为19.0港仙，同比下降23%[17] - 2024年公司毛利率9.2%，2023年为11.7%，同比下降2.5个百分点[17] - 2024年公司流动资1121309千港元，2023年为1875411千港元，同比下降40%[18] - 2024年公司总资产7749788千港元，2023年为8590782千港元，同比下降10%[18] - 2024年公司总权益2304146千港元，2023年为2320551千港元，同比下降1%[18] - 2024年公司平均融资成本5.3%，2023年为5.5%，同比下降0.2个百分点[18] - 2024年管道天然气销售收入为58.02亿港元，较2023年减少4775.1万港元，约1%[52][55] - 2024年工程施工及天然气管道安装服务收入约为3.27亿港元，较2023年减少1.78亿港元，约35%[57][59] - 2024年代输气量为8.01亿立方米，天然气管输服务收入约为6838.9万港元，较2023年增加约1672.1万港元，约32%[58][60] - 2024年公司毛利约为5.69亿港元（2023年：7.49亿港元），毛利率约为9%（2023年：12%）[63][68] - 2024年行政开支约为2.03亿港元，较2023年减少约1600万港元，约7%[64][69] - 2024年归属公司所有者的利润约为2亿港元，2023年约为2.57亿港元；2024年基本每股收益为14.6港仙，2023年为19.0港仙[65][66] - 2024年公司拥有人应占溢利约2亿港元，2023年约2.57亿港元；2024年每股基本收益为14.6港仙，2023年为19.0港仙[70] - 2024年12月31日，集团借贷总额约33.29524亿港元（2023年：39.0563亿港元），现金及银行存款为4.15125亿港元（2023年：9.46324亿港元）[72][74] - 2024年12月31日，集团综合流动资产约11.21309亿港元，流动比率约为0.37，资本负债比率约为56%[72][74] - 2024年12月31日，集团借贷总额中20%以美元计值，80%以人民币计值（2023年：23%以美元计值、74%以人民币计值及3%以港币计值）[75][78] - 2024年12月31日，短期借款及长期借款中流动部分约为10.71352亿港元，其余为一年或一年以上偿还之长期借款[75][78] - 2024年12月31日，集团流动负债超过其流动资产约19.01362亿港元[77][79] - 截至2024年12月31日止年度，融资活动产生约2700万港元净汇兑亏损[80][84] - 2024年6月，集团提取约8500万美元及人民币2.2亿元的银团贷款[81][84] - 2024年12月31日，天津泰达滨海清洁能源集团有限公司50%股权（约6.39807亿港元）及账面价值约6.38256亿港元的管道和设备被质押[86] - 2024年12月31日，天津清洁能源已质押约6.39807亿港元的50%股本权益作借款担保，受限银行存款为1110.7万港元（2023年：1092.5万港元），账面价值约6.38256亿港元的管网和设备作借款抵押[91] - 2024年12月31日，集团有1746名员工（2023年：1752名），薪金及工资约为2.08亿港元（2023年：2.22亿港元），其中约5300万港元计入研发费用（2023年：5800万港元）[96][100] - 2024年外部核数师审计服务薪酬为人民币277万元，普华永道商务咨询服务费为人民币270,300元[178] - 截至2024年12月31日，集团流动负债超流动资产约19.01亿港元，流动负债主要包括应付账款及其他应付款项约12.04亿港元、合约负债约6.80亿港元、流动借款约10.71亿港元[184][186] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司2024年总销气量突破25.1亿立方米，管道天然气销量达17.1亿立方米，同比增长6%，管输气销量达8.0亿立方米，同比增长32%[23][25] - 公司总销气量中工商业户占比超85%[23][25] - 公司燃气工程施工与安装同比新增常规户数约7.0万户，2024年累计用户数达约244万户[23][25] - 公司增值服务业务毛利同比上升9.6%至5470万港元，近四年复合年增长率约42%[29][31] - 2024年公司总销气量超25.1亿立方米，管道天然气销量达1.71亿立方米，同比增长6%[52][55] - 2024年公司燃气工程施工与安装新增常规户数约7万户，累计用户数达约244万户[57][59] - 截至2024年12月31日，城市中压燃气管网长度约3976公里，较2023年增加85公里；城市高压及次高压燃气管网长度约657公里，较2023年增加8公里[57][59] 公司业务发展成果 - 公司子公司滨海投资（天津）有限公司参与组织和发起《综合能源规划设计负荷分析技术规范》团体标准[33] - 公司子公司天津滨投新智科技有限公司获得国家高新技术企业资格认证，并入选2024年第五批天津市国家科技型中小企业[33] - 公司子公司天津泰达滨海清洁能源集团有限公司荣获“天津市百强领军企业”称号，其项目《非居燃气安全智慧服务平台》获滨海新区质量改进项目优秀奖[33] - 公司在产业链上游与多个新气源商订立购气合同，使华北地区资源池建设初具规模[27][30] - 公司在产业链终端市场开拓成效显著，签订多个大项目[28][31] - 公司附属公司滨海投资（天津）有限公司参与发起《综合能源规划设计负荷分析技术规范》团体标准[35] - 公司附属公司滨投新智通过“国家高新技术企业”资质认定并入库天津市2024年第五批国家科技型中小企业[35] - 公司附属公司天津泰达滨海清洁能源集团有限公司荣获“天津市领军百强企业”称号，其项目获天津市滨海新区品质攻关项目优秀奖[35] 行业环境与公司展望 - 2025年OECD预测中国经济增长率为4.5%，全国人大提出预期增长目标约5%[36][38] - 2025年中国天然气需求预计达4485亿立方米，同比增长6.2%[36][38] - 2025年公司将持续深耕核心供气业务，提升主营业务收益[37][39] - 公司未来盈利将因终端新项目投产和气价成本下降呈恢复性稳定增长[39][40] - 公司将深耕增值服务业务发展，多元化扩充产品品类及服务项目[40][43] 公司治理相关 - 公司于2021年1月13日采纳购股期权计划，作为集团董事、高级管理层及合资格员工的激励及奖励计划[99][101] - 截至2024年12月31日止年度，公司完全遵守香港联合交易所上市规则附录C1《企业管治守则》第二部分所载的守则条文[103][105] - 公司已采纳董事证券交易行为守则，条款不逊于上市规则附录C3《标准守则》，2024年所有董事已确认遵守规定[106][107][108] - 截至报告日，公司董事会有十名董事，包括三名执行董事、三名非执行董事和四名独立非执行董事[109][110] - 公司宗旨是成为中国大陆综合能源倡导者与运营商，价值观是为客户提供服务并与多方互利共赢，策略是培育天然气主业并优化产业链[111] - 董事会成员间无重大相关关系，公司建立机制确保董事会获独立观点及意见，要求委任至少三名独立非执行董事且成员中至少三分之一为独立非执行董事[113][114] - 截至2024年12月31日止年度，公司共召开七次董事会会议，讨论重大战略等事项[117] - 执行董事胡浩出席5/6次会议，出席率83%；汪鑫出席5/7次会议，出席率71%；高亮出席7/7次会议，出席率100%[118] - 非执行董事张长亮出席2/2次会议，出席率100%；申洪亮出席4/7次会议，出席率57%；于克祥出席7/7次会议，出席率100%；王刚出席0/1次会议，出席率0%[119] - 独立非执行董事叶成庆、刘绍基、邓丽华出席7/7次会议，出席率100%；罗文钰出席6/7次会议，出席率86%[119] - 企业管治守则要求董事参与持续专业发展，公司负责安排培训并提供经费[120][121] - 2024年12月23日获委任的张旺接受了A培训[122] - 2024年12月23日辞任的胡浩接受了B、C培训[122] - 汪鑫、高亮、申洪亮、于克祥接受了B培训[122] - 叶成庆接受了D、E培训；刘绍基接受了F、G培训；罗文钰接受了H、I培训；邓丽华接受了J、K培训[122] - 公司自2018年12月31日起采纳提名政策，明确董事候选人标准和方式[142][145] - 截至报告日，董事会有一名女性成员[143][145] - 截至2024年12月31日，集团男、女雇员总数分别为1226人、520人，男女比例约2:1[144][146] - 2024年度提名委员会召开三次会议，叶成庆先生、刘绍基先生、邓丽华博士、高亮先生出席率100%，罗文钰教授出席率33%[150][151] - 薪酬委员会由罗文钰教授、叶成庆先生、刘绍基先生、邓丽华博士四位独立非执行董事组成[152][154] - 截至2024年12月31日，薪酬委员会批准2021年1月13日授出的5819059份股票期权因未满足条件而失效[153][154] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会召开5次会议，各成员出席率均为100%[156][157] - 2024年高级管理层中，薪酬在100.0001万至150万港元的有4人，150.0001万至200万港元的有1人[159] - 公司根据上市规则第3.21条成立审核委员会，主要职责包括向董事会建议外部核数师相关事宜等[160][161] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会举行4次会议，刘绍基、叶成庆、邓丽华出席率100%，罗文钰出席率75%[162][165] - 审核委员会认为集团会计和管理系统及监控程序维持在满意和可接受标准，相关财务报表完整准确[165][166] - 公司于2016年3月成立风险管理委员会，截至2024年12月31日止年度召开2次会议[167][168][169] - 风险管理委员会主要讨论集团主要风险概览及评估、修订委员会职权范围[168][169] - 薪酬委员会职责包括向董事会建议董事及高管薪酬政策等[155] - 审核委员会职责包括监察公司财务报表完整性等[161] - 风险管理委员会由四位独立非执行董事和一名执行董事组成[167][168] - 审核委员会成员会议出席率均为100%[170] - 股息政策自2019年1月1日起生效，公司无预定派息率，股息由董事会酌情决定[173][177] - 公司未成立企业管治委员会，相关职能由审核委员会履行[172][174] 公司内部控制与合规 - 董事认为按持续经营基准编制合并财务报表属适当做法[187][191] - 董事会负责维护和审查集团风险管理和内部控制系统有效性[188] - 2024年

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年权益回报为1.6%，较2023年的11.0%下降9.4个百分点[14] - 2024年'A'股每股股息为3.35港元，较2023年的11.32港元下降70%[14] - 2024年公司股东应占溢利（财务报表所示）为43.21亿港元，较2023年的288.53亿港元下降85%[14] - 2024年收益为819.69亿港元，较2023年的948.23亿港元下降14%[14] - 2024年营业溢利为42.40亿港元，较2023年的306.21亿港元下降86%[14] - 2024年来自营运的现金为125.80亿港元，较2023年的144.79亿港元下降13%[14] - 2024年债务净额为70.563亿港元，较2023年的55.136亿港元增加28%[14] - 2024年资本净负债比率（不包括租赁负债）为22.1%，较2023年的17.0%增加5.1个百分点[14] - 2024年股东应占综合溢利为43.21亿港元，2023年为288.53亿港元；撇除投资物业公平值变动后基本溢利为104.71亿港元，2023年为361.77亿港元；撇除投资物业公平值变动及重大非经常性项目后经常性基本溢利为92.84亿港元，2023年为104.49亿港元[16] - 2024年公司全年股息为'A'股每股3.35港元、'B'股每股0.67港元，较2023年一般股息增加5%[29] - 2024年公司回購50,091,000股'A'股及54,547,500股'B'股，现金总代价为38.41亿港元，平均作价'A'股每股65.5港元、'B'股每股10.3港元[29] - 2024年底集团可动用流动资金为431亿港元，加权平均债务成本为4.0%，借款总额中64%以固定利率安排，资本净负债比率为22.1%[30] 公司环保相关数据变化 - 2024年直接业务营运的温室气体排放量为645千吨二氧化碳当量，较2023年的723千吨下降11%[15] - 2024年能源耗量为5.4百万吉焦耳，较2023年的6.1百万吉焦耳下降11%[15] 公司投资计划情况 - 太古地产1000亿港元投资计划已承诺投放约67%资金；内地500亿港元投资计划已承诺投放超90%资金；香港预留最多300亿港元扩展旗舰商业物业组合，预留最多200亿港元投资住宅买卖项目[19] - 2022年3月公司公布1000亿港元投资计划，目标配置为300亿港元用于香港项目、500亿港元投放于中国内地、200亿港元投放于住宅买卖项目（包括东南亚），截至2025年3月7日已承诺投放约670亿港元（110亿港元于香港、460亿港元于中国内地、100亿港元于住宅买卖项目）[103] - 公司将继续执行港币一千亿元投资计划[33][34] 太古可口可乐业务动态 - 2024年2月，太古可口可乐以约426.157亿泰铢（约94.701亿港元）分两阶段收购TNTC过半权益，截至2024年12月31日，已拥有TNTC约55.6%已发行股本[21] - 2024年5月，太古可口可乐广东大湾区智能绿色生产基地动工，投资总额达12.5亿元人民币[21] - 2024年2月9日，公司收购TNTC 39%已发行股本，9月30日进一步收购使其间接拥有约55.7%，12月27日股份重组后权益减至约55.6%，12月31日出售柬埔寨专营公司30%已发行股本[176] - 2024年底，公司全资拥有10家专营公司，持有8家非全资产营公司权益，持有6家中国内地全资附属公司[177] - 2024年底，公司生产及经销41个饮料品牌，专营区域覆盖9.1亿人口，美国太古可口可乐生产及经销36个品牌，专营区域人口3100万[177] - 公司年度收益379亿港元，员工47726名，饮料品牌66个，业务覆盖8个市场，年度销量21.32亿标箱[191] - 大中华区专营区域人口7.267亿，东南亚专营区域人口未明确提及具体总数，美国专营区域人口3150万[193][194][195] - 2024年中国内地销量1381百万标箱，香港61百万标箱，台湾72百万标箱，越南154百万标箱等[197] - 2024年中国内地人均本地生产总值14233美元，香港53297美元，台湾33184美元等[197] - 公司采取积极发展人才、领先的品牌组合、与众不同的商业能力、市场速度及灵活性、可持续发展拥有权五项重点策略[186][187][188][189][190] - 美国专营公司100%股权出售于2023年9月7日完成，公司按协定年度管理费提供管理及行政支援服务[191][196] - 公司拥有42所装瓶厂，其中大中华区22所，东南亚11所，美国9所[191][193][194][195] - 公司2024年收益为366.09亿港元，2023年为518.44亿港元[199] - 公司2024年EBITDA为50.30亿港元，2023年为288.07亿港元[199] - 公司2024年营业溢利总额为27.41亿港元，2023年为262.02亿港元[199] - 中国内地业务2024年收益为252.34亿港元，2023年为247.25亿港元[200] - 香港业务2024年收益为24.46亿港元，2023年为24.17亿港元[200] - 台湾业务2024年收益为23.53亿港元，2023年为22.75亿港元[200] - 越南及柬埔寨业务2024年收益为43.38亿港元，2023年为45.04亿港元[200] - 泰国及老挝业务2024年营运业务收益为22.33亿港元，2023年无相关数据[200] - 美国业务2023年营运业务收益为179.23亿港元，2024年无相关数据[200] - 不包括美国太古可口可乐营运业务，2024年收益为366.09亿港元，2023年为339.21亿港元[200] - 太古可口可乐为9.41亿消费者提供产品[173] - 太古可口可乐在多地拥有可口可乐公司产品专营权，并为美国太古可口可乐提供管理及行政支援服务[175] 国泰集团业务动态 - 国泰集团2025年1月起客运航班数量达疫情前100%水平[22] - 2024年7月，国泰集团以97.5亿港元赎回香港特区政府余下50%优先股，已派发24亿港元优先股股息[22] - 2024年9月，国泰集团完成回购向香港特区政府发行的所有认股权证，总代价约15亿港元[22] - 2025年1月初，国泰集团回购约68%（或46亿港元）的67亿港元、利率2.75%并于2026年到期的有担保可转换债券[22] - 国泰集团宣布超1000亿港元新投资计划，年内接收超100架新一代飞机[22] - 国泰集团2024年全年开办额外15个航点的客运航班[22] - 2024年国泰集团按100%基准计算录得溢利98.88亿港元（含特殊收入7.51亿港元），2023年为97.89亿港元（含特殊收入21亿港元）[27] - 国泰集团2025年将营运客运航班前往全球超100个航点[34] 各业务线按地区数据占比 - 2024年按地区划分应占收益中，中国内地占比56%、香港占比9%、台湾占比8%、东南亚占比24%、美国占比3%[44] - 2024年按地区划分的经常性基本溢利中，国泰集团占比42%、中国内地占比15%、香港占比36%、东南亚占比4%、台湾占比3%[51] 太古地产物业相关数据 - 太古地产应占的总楼面面约3520万平方呎是投资物业及酒店[61] - 太古地产在香港应占投资物业及酒店组合约1420万平方呎[61] - 太古地产在中国内地持有的项目全部落成后预计提供应占总楼面面约1890万平方呎[61] - 太古地产在香港全资拥有和管理两间酒店，持有多间酒店不同比例权益[62] - 太古地产在中国内地管理三间酒店，拥有多间酒店不同比例权益[62] - 太古地产物业买卖组合有已落成可发售单位，发展中的住宅项目有9个[63] - 2024年已落成物业总楼面面积极2440万平方呎，2023年为2440万平方呎；发展中或持有作未来发展物业总面积2024年为3520万平方呎，2023年为3440万平方呎[74] - 2024年租金收入中办公楼为54.88亿港元，零售物业为73.88亿港元，住宅为4.4亿港元，其他收益为1.36亿港元；2023年对应分别为58.35亿港元、71.43亿港元、4.3亿港元、1.17亿港元[76] - 2024年收益总额为144.28亿港元，2023年为146.7亿港元[76] - 2024年营业溢利总额为17.16亿港元，2023年为51.41亿港元[76] - 2024年应占（亏损）/溢利为 - 7.51亿港元，2023年为25.99亿港元[76] - 2024年物业投资基本溢利为68.45亿港元，2023年为74.86亿港元；物业买卖基本亏损2024年为2.19亿港元，2023年为1.4亿港元；酒店基本亏损2024年为2.02亿港元，2023年为1亿港元[77] - 2024年应占基本溢利为67.13亿港元，2023年为115.31亿港元[77] - 2024年有关投资物业的公平值亏损为61.97亿港元，2023年为44.23亿港元[79] - 2024年投资物业的递延税项为12.83亿港元，2023年为4.61亿港元[79] - 2024年出售投资物业权益的变现公平值收益为5.34亿港元，2023年为43.98亿港元[79] - 2024年地产部门应占亏损为6.41亿港元，2023年为应占溢利21.31亿港元[100] - 2024年公平值亏损（未计递延税项但计及非控股权益）为62.77亿港元，2023年为44.32亿港元[100] - 主要撇除投资物业公平值变动的应占基本溢利由2023年的94.55亿港元减至2024年的55.09亿港元[100] - 2024年应占经常性基本溢利（撇除出售资产所得溢利）为52.72亿港元，2023年为59.42亿港元[100] - 2024年出售资产所得溢利为2.37亿港元，2023年为35.13亿港元[100] - 2024年太古地产应占经常性基本溢利为52.72亿港元，较2023年的59.42亿港元减少11%[24] 太古地产市场情况及业务表现 - 香港办公楼市场需求疲弱、空置率高及新增供应，对租金有下调压力，但租用率维持稳定[101] - 中国内地零售物业组合表现平稳，2024年零售销售额下降但整体客流上升[102] - 美国零售销售额及租金收入总额较2023年上升[102] - 2024年物业买卖录得基本亏损，因未来数年推出的住宅买卖项目产生销售及推广开支[102] - 香港酒店业务复苏慢于预期，中国内地酒店表现平稳，美国酒店表现强劲[102] - 2024年来自香港办公楼组合的租金收入总额为51.09亿港元，较2023年减少7%，撇除出售港岛东中心九个楼层损失的收益后，租金收入总额减少4%，截至2024年12月31日已租出89%楼面[107] - 2024年香港的零售物业组合的租金收入总额为23.69亿港元，较2023年下跌3%，2024年太古广场购物商场、太古城中心及东荟城名店仓的零售销售额分别下跌11%、2%及4%，香港市场的零售销售额整体下跌7%[109] - 截至2024年12月31日，公司住宅物业组合的租用率为76%[110] - 2024年公司应占中国内地零售销售额（不含汽车零售商销售额）下跌7%，较2019年同期增加55%[112] - 2024年公司于中国内地零售物业租金收入总额上升7%至44.89亿港元，撇除相关影响后上升4%[113] - 2024年三里屯太古里租金收入总额升幅为12%，12月31日租用率为98%[114] - 2024年广州太古汇零售销售额及租金收入总额分别下跌11%及6%，12月31日租用率为100%[115] - 2024年公司于中国内地办公楼物业租金收入总额增加4%至3.79亿港元，撇除人民币币值变动增加6%[116] - 2024年12月31日，广州太古汇办公楼、北京颐堤港一座及上海兴业太古汇办公楼租用率分别为90%、83%及96%[116] - 购物中心2024年12月31日租用率为100%，2024年零售销售额和租金收入总额分别较202

目 錄 2 企業宣言 6 二零二四年表現摘要 7 主席報告 管理層論述及分析 14 二零二四年表現評述及展望 74 財務評述 86 融資 企業管治及可持續發展 96 企業管治報告 114 風險管理 119 董事及高級人員 121 董事局報告 129 可持續發展回顧 財務報表 137 獨立核數師報告 144 綜合損益表 145 綜合其他全面收益表 146 綜合財務狀況表 147 綜合現金流量表 148 綜合權益變動表 149 財務報表附註 224 會計政策 227 主要附屬公司、合資公司及聯屬公司 238 國泰航空有限公司－財務報表節錄 附加資料 240 過往表現總覽 242 集團主要物業 252 集團結構圖表 254 詞彙 256 財務日誌及投資者資訊 256 免責聲明 附註：本報告所用詞彙及比率的釋義載於「詞彙」。 企業宣言 太古公司是基地設於香港的國際綜合企業， 其多元化的業務在市場擁有領先地位。 公司在大中華區歷史悠久，「太古」的名字 在這地區享譽超過一百五十年。 2 企業宣言 太古公司 二零二四年報告書 3 4 企業宣言 永續發展 長遠增長 我們的目標是透過長遠地創造理想的權益回報以實現股東價值持續增 ...

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司全年营收同比增长约41%，连续两年突破100亿港元[17][19] - 2024年公司实现营业收入约151.479亿港元，较2023年的约107.405亿港元增长41%，净利润约为3210万港元，增长约85%[30][32] - 2024年集团总收入约15147.9百万港元，较2023年约10740.5百万港元增加约41%[56][58] - 2024年集团溢利约32.1百万港元，较2023年约17.4百万港元增加约85%[56][58][60][66] - 2024年已售存货账面价值确认约15065.2百万港元，2023年约10686.7百万港元[58] - 截至2024年12月31日，集团现金及银行结余约2130万港元，2023年约1630万港元[62] - 截至2024年12月31日，集团未偿还借款约2610万港元，2023年约2310万港元，借款年利率0%-2.5%[64] - 截至2024年12月31日，集团未获银行信贷额度，2023年也无[65] - 2024年12月31日，公司现金及银行结余约2130万港元，较2023年约1630万港元增加约500万港元；流动资产净值约6720万港元，2023年约3270万港元；流动比率为1.08倍，2023年为1.10倍[67] - 2024年12月31日，公司未偿还贷款约2610万港元，2023年约2310万港元，贷款按年息0%-2.5%计息[67] - 2024年，计提贸易及其他应收款项之亏损拨备增加约190万港元，其他营运开支增加约380万港元，所得税开支增加约630万港元[68] - 截至2024年12月31日，公司共雇用24名雇员，2023年为23名；2024年总雇员成本约1110万港元，2023年约1070万港元[71][78] - 2024年12月31日，公司资本负债比率为12.1%，2023年为23.9%[74][80] 金属业务线数据关键指标变化 - 金属业务营收达151亿港元，净溢利显著增长[18][19] - 金属业务客户数量由2023年底的9家增至2024年底的16家[18][19] - 2024年金属业务收入达约151.142亿港元，较2023年的约107.068亿港元增长41%，净利润同比大幅增长148%至4160万港元[34][38] - 金属业务客户数量从2023年底的9家增加至2024年底的16家[34][38] 教育管理服务业务线数据关键指标变化 - 教育管理服务业务自2019年启动以来表现良好，保持稳定，聚焦国家教育政策鼓励领域[43] - 2024年教育管理服务业务收入约为3370万港元，与去年同期持平，将继续保持健康稳定[44] - 2024年教育管理服务业务收入约3370万港元，与去年同期相约[46] - 教育管理服务业务主要为成都9间教育机构提供服务，涵盖4类客户[47][51] 放债服务业务线数据关键指标变化 - 2024年放债服务业务未录得收入，2023年也无收入[54][57] 公司治理架构及人员信息 - 公司执行董事为张思源、王文东、冯志坚[11][12] - 公司独立非执行董事为周天舒、吴励妍、黄翠珊[11][12] - 公司审核委员会主席为周天舒，成员为吴励妍、黄翠珊[11][12] - 公司执行委员会主席为张思源，成员为冯志坚、周天舒[11][12] - 公司薪酬委员会主席为吴励妍，成员为王文东、周天舒、黄翠珊[11][12] - 公司提名委员会主席为张思源，成员为周天舒、吴励妍[12] - 张思源38岁，2023年6月21日起任执行董事兼董事会主席[93] - 王文东57岁，2018年5月任执行董事，10月任行政总裁，2019年1月至2023年6月任董事会主席，有超30年实体经济投资经验[95][97] - 冯志坚75岁，2019年6月起任执行董事，8月任合规主任，有超37年银行金融业务经验[98][100] - 周天舒49岁，2018年9月起任独立非执行董事，有超25年企业规划、商业投资及风险控制经验[99][101] - 吴丽燕39岁，2018年9月起任独立非执行董事，有超15年营销和业务发展经验[103] - 黄翠珊51岁，2019年2月起任独立非执行董事，1999年5月成为澳洲会计师公会注册执业会计师，2000年5月成为香港会计师公会注册会计师，有超25年审计、会计和税务经验[104] - 王文东任董事会主席期间负责金属贸易及教育管理服务业务监督等，引入教育管理服务产业实现当年盈利[96][97] - 冯志坚自2021年5月起任保利置业集团独立非执行董事，2018年7月至2023年9月任生兴控股（国际）非执行董事，2003年9月起任超大现代农业（控股）独立非执行董事[98][100] - 周天舒曾于内地大型国有航空企业工作超18年，曾在香港中国飞机租赁集团控股及其附属公司任职[99][101] - 黄翠珊2014年10月至2023年11月任YNBY国际独立非执行董事等多个公司相关职务[104] - 吴励妍39岁，自2025年2月起担任德益控股独立非执行董事，有超15年市场及业务经验[105] - 黄翠珊51岁，有逾25年审核、会计及税务经验，曾在多家上市公司任职[106] - 赵明璟47岁，自2020年8月28日起任公司秘书，有超20年公司秘书经验[108][112] 公司上市及业务范围信息 - 公司上市于香港联合交易所有限公司GEM，股份代号为8162[13][14] - 公司金属业务经营范围为大宗金属商品贸易，主要产品包括标准金属、金属消费品零部件及大宗商品[35][39] - 截至2024年12月31日，公司全资子公司四川港银雅滙教育管理有限公司主要为内地不同教育机构提供教育管理服务[42] 公司业务环境及策略信息 - 中国宏观经济持续回升，基建投资与制造业升级为金属业务需求提供长期支撑[36][39] - 公司通过聚焦价格相对透明、风险相对可控的金属及金属大宗商品贸易业务，平衡市场波动风险[37][39] - 公司客户主要是大型国有企业和大型综合重点企业，将进一步加强与这些企业的合作[41] 公司其他财务相关信息 - 截至2024年12月31日，集团员工（含高级管理人员）性别比例为50:50[158][163] - 截至2024年12月31日，酬金范围在100万港元以下的高级管理层（不包括董事）人数为4人[182] - 董事会不建议就2024年度派付末期股息[85][90] - 2025年1月3日，公司订立配售协议，1月24日完成配售165,880,800股股份，筹集所得款项净额约78,872,800港元[86][91] - 公司若干附属公司面临美元及人民币外汇风险，目前无外币对冲政策[83][88] - 除已披露外，2024年度公司无其他重大投资、收购及出售附属公司等计划[70][77] 公司治理相关制度及执行情况 - 截至2024年12月31日，公司遵守GEM上市规则附录C1的《企业管治守则》之守则条文[114][120] - 公司文化是依规合法经营，为股东求回报，促公司可持续发展[115][121] - 公司采纳董事证券交易行为守则，董事2024年遵守该守则[118][122] - 董事会由6名董事组成，含3名执行董事和3名独立非执行董事[124][129] - 董事会负责集团业务、战略和财务表现，是公司最终决策机构[126] - 公司日常运营由管理团队负责，董事会授予其执行政策和战略的权力[127] - 董事可按章程亲自或通过电子通讯方式参加会议[128] - 董事会每年安排4次会议，约每季度1次，必要时会额外召开[132][137] - 截至2024年12月31日止年度，董事会举行4次会议并履行守则条文A.2.1职责[133][137] - 每名董事应至少每三年轮值退任一次[134][138][140][144] - 各独立非执行董事与公司订立为期一年服务合约，可提前一个月书面通知终止[134][138] - 各执行董事与公司订立为期一年服务合约，可在合约规定情况下终止[135][138] - 公司有3名独立非执行董事，符合GEM上市规则第5.05(1)条[141][145] - 独立非执行董事至少占董事会人数三分之一，符合GEM上市规则第5.05A条[141][145] - 张思源为董事会主席，王文东为公司行政总裁[143][145] - 截至2024年12月31日止年度，公司为董事安排或引入培训课程和阅读材料[146][148] - 截至2024年12月31日在任全体董事均参与持续专业发展[147][148] - 董事会现由6名董事组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事，其中女性董事2名，男性董事4名，2位属30 - 40岁，1位属41 - 50岁，3位属51岁以上[156][161] - 提名委员会至少每年审阅一次董事会成员多元化政策及可衡量目标[155][161] - 董事会目标是保持目前女性代表水平，最终实现性别均等[157][162] - 公司于2014年7月22日成立审核委员会，2019年1月2日修订并采纳书面职权范围[166][168] - 2024年审核委员会召开两次会议，对年度和中期业绩进行了审查等工作[170] - 审核委员会已审查集团截至2024年12月31日的综合财务报表，并建议董事会在即将召开的年度股东大会上重新委任核数师[171] - 公司已安排适当的责任保险及弥偿，涵盖针对董事的法律行动责任，保险范围每年检讨一次[151][153] - 公司于2016年12月19日成立执行委员会，负责监控公司战略计划的制定、修订和实施及子公司运营[172] - 董事会所有委任以用人唯才为原则，考虑候选人时顾及董事会多元化的益处[152][154][165][167] - 截至2024年12月31日止年度，审核委员会举行2次会议，已审阅全年及中期业绩等[174] - 截至2024年12月31日止年度，执行委员会未举行会议[173][175] - 截至2024年12月31日止年度，薪酬委员会举行1次会议，已审核各董事薪酬并向董事会提出建议[179][180] - 截至2024年12月31日止年度，提名委员会举行2次会议，已审阅董事会架构等并提出有关委任董事的建议[187][188] - 执行委员会目前包括2名执行董事和1名独立非执行董事[173][175] - 审核委员会目前包括3名独立非执行董事[174] - 薪酬委员会目前包括3名独立非执行董事和1名执行董事[178][180] - 提名委员会目前包括2名独立非执行董事和1名执行董事[186][188] - 公司认为截至2024年12月31日止年度达成董事会成员多元化政策的目标[183][184] - 执行董事张思源、王文东、冯志坚董事会会议出席率均为100%，独立非执行董事周天舒、吴励妍、黄翠珊董事会会议出席率也均为100%[190] - 截至2024年12月31日止年度，公司外聘核数师审核服务费用为880,000港元，无提供非审核服务，董事会与审核委员会就外聘核数师的甄选及委任无分歧[192][195] - 公司董事负责监督综合财务报表编制，按持续经营基准编制，不知悉对集团持续经营能力有重大疑问的重大不确定性[193][194][196] - 董事会负责集团内部控制和风险管理系统有效性，审核委员会协助董事会履行职责[198] - 集团每年选择特定重大风险事件，评估和分级风险事件发生可能性和影响，确定当年重大风险范围[199] - 风险评估过程中，风险所有者需识别关键固有风险，按风险矩阵评估，考虑风险应对措施后再次评估剩余风险[200] - 风险登记册及风险应对和剩余风险情况报告给审核委员会，审核委员会评估系统有效性并报告给董事会[200] - 最高类别剩余风险由董事会监督[200] 市场相关数据信息 - 截至2023年12月31日，成都有463所中学、647所小学和2840所幼儿园，各层次学生人数分别约为48.94万、127.1万、61.68万[49][52]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年总收益较2023年同期下降12.4%，主要因天然气需求和价格回落及人民币疲软[16] - 2024年公司收益总额约为1.60754亿港元，较上年约1.83442亿港元减少约12.4%[25] - 2024年经审核除所得税前亏损约为2710.3万港元，2023年亏损约为1708.3万港元；公司拥有人应占亏损约为2647.3万港元，2023年亏损约为1750万港元[25] - 2024年12月31日公司资产净值约为2.61362亿港元，2023年约为3.00614亿港元；总资产约为7.56306亿港元，2023年约为7.55286亿港元；现金及银行结余约为4906万港元，2023年约为3064.4万港元[28] - 2024年12月31日，集团流动资产约为1.01427亿港元，流动负债约为1.7276亿港元，借贷约为3.99922亿港元，公司拥有人应占权益约为2.18604亿港元，资本负债比率约为183%[30] - 2024年，公司仍然不设“行政总裁”职衔之人，主席马争女士亦为公司部份营运附属公司之董事，偏离守则条文C.2.1[42] - 截至2024年12月31日，公司无可供分派保留盈利，但股份溢价账7.14488亿港元通过偿付能力测试后可供分派[60] - 董事会不建议派发截至2024年12月31日止年度末期股息[57][67] - 2024年收益为160,754千港元，较2023年的183,442千港元下降约12.36%[192] - 2024年全年亏损为25,513千港元，较2023年的19,625千港元增加约30.00%[192] - 2024年年度全面收益总额为 - 36,486千港元，较2023年的 - 34,783千港元减少约4.90%[193] - 2024年基本及摊薄每股亏损为 - 0.026港元，较2023年的 - 0.017港元增加约52.94%[193] - 2024年非流动资产总额为654,879千港元，较2023年的647,090千港元增加约1.20%[195] - 2024年流动资产总额为101,427千港元，较2023年的108,196千港元下降约6.26%[195] - 2024年流动负债总额为172,760千港元，较2023年的125,551千港元增加约37.61%[195] - 2024年非流动负债总额为322,184千港元，较2023年的329,121千港元下降约2.11%[196] - 2024年负债总额为494,944千港元，较2023年的454,672千港元增加约8.86%[196] - 2024年资产净值为261,362千港元，较2023年的300,614千港元下降约13.05%[196] - 2022年12月31日及2023年1月1日公司权益总额为335,418千港元，本公司拥有人应占权益总计285,978千港元[199] - 2023年全年亏损19,625千港元，全面收益总额为 - 34,783千港元[199] - 2023年12月31日及2024年1月1日公司权益总额为300,614千港元，本公司拥有人应占权益总计254,572千港元[199] - 2024年全年亏损25,513千港元，全面收益总额为 - 36,486千港元[199] - 2023年换算海外业务之汇兑差额为 - 10,028千港元[199] - 2024年换算海外业务之汇兑差额为 - 13,175千港元，一间附属公司取消注册后解除外币换算储备为1,638千港元[199] - 2023年按公允值计入其他全面收益之股本工具之公允值变动为 - 5,130千港元[199] - 2024年按公允值计入其他全面收益之股本工具之公允值变动为564千港元[199] - 2023年转拨至法定盈余储备为1,519千港元[199] - 2024年已付非控股权益股息为2,766千港元[199] 各条业务线数据关键指标变化 - 公司2024年进一步巩固在宜昌、福建及安徽主要地区的核心业务，宜昌工业园投资物业实现高出租率，清洁能源设施年底投产[9] - 公司2024年在芜湖扩展天然气业务，宜昌成为天然气业务新策略枢纽[9] - 公司位于安徽省怀宁县的生物质气化供热厂房2024年表现出稳定增长[10] - 公司生物质气化供热业务2024年在安徽怀宁稳步增长，但因部分工厂建设未完成致分部亏损，预计不久达收支平衡[19] - 公司宜昌物业投资业务2024年提供稳定现金流入，租金收入因房地产市场略有下降[20] - 公司天然气业务为营运基石，2024年在中国清洁能源政策支持下保持稳定，董事会对前景乐观[18] 天然气业务相关协议 - 公司间接非全资附属公司中基天然气利用与夷陵中基热电订立为期三年的天然气输送协议，夷陵中基热电由北京京能法定拥有90%权益及公司间接全资附属公司中基能源（深圳）有限公司法定拥有10%权益[21] - 2024年8月5日至12月31日初始天然气输送费为每立方米0.298元人民币（约0.325港元），截至2024年12月31日应付输送费总额未超2000万元人民币（约2128.4万港元）[22] 公司未来发展策略 - 公司认为2024年天然气需求和价格回落影响并非长期，预计2025年有更好表现[11] - 公司未来将致力于扩大在中国清洁能源市场份额，密切监察外部环境并调整策略[12] - 公司积极探索新投资机会以提升股东价值[12] 公司人员相关信息 - 马争女士58岁，2004年2月加盟集团，为公司主席及主要股东，有逾35年相关经验[43] - 袁赓先生59岁，2013年加盟集团，2021年2月18日获委任为执行董事，有逾34年能源行业经验[44] - 吉江华先生45岁，2018年6月加盟集团，现任万科证券事务代表等职[45] - 温子勋先生60岁，2004年3月加盟集团，为多家会计师公会会员，任中国油气控股有限公司执行董事及财务总监[47] - 钟展强先生57岁，2008年2月加盟集团，有逾32年财务等方面经验，任中国金融投资管理有限公司财务总监及公司秘书[48] - 2024年12月31日，集团在香港有9名全职雇员，在中国有152名全职雇员，回顾年度雇员薪酬总计（包括董事酬金）约为2207.5万港元[38] - 执行董事马争女士和袁赓先生分别自2024年1月1日和2025年2月18日起续约服务合约，为期两年[75] - 2024年12月31日，马争女士持有公司3.73951632亿股普通股，权益约36.52%[79] - 2024年12月31日，袁赓先生持有公司1932.0633万股普通股，权益约1.89%[79] - 独立非执行董事温子勋先生已为董事会服务20年，钟展强先生已为董事会服务17年[70] 购股权计划相关 - 2022年5月17日公司股东周年大会通过购股权计划[80] - 购股计划自采纳日期起10年内有效，因行使全部购股权发行股份总数不得超采纳日已发行股份总数10%，重新获批后上限为30%[81][84] - 2024年12月31日无尚未行使购股权，回顾期内未授出和行使购股权[85] - 购股权行使价由董事会酌情定，不低于授出日收市价等三项最高金额，接纳购股需付1港元[84] - 购股计划合资格参与者包括雇员、董事及对集团有贡献的供应商等[81] 公司股权结构相关 - 2024年12月31日已发行普通股1,023,987,439股，每股面值0.0625港元[87][88] - 郭秀芹女士等股东于2024年12月31日持有公司普通股好仓，郭秀芹女士等权益约12.10%，Ji Shengzhi先生等约10.74%，万科企业股份有限公司等约9.09%[88] - 卓华投资有限公司由东成能源投资有限公司实益拥有80%权益，东成能源由郭秀芹女士实益拥有100%权益[90] - Winmaxi (BVI) Company Limited为万科企业股份有限公司附属公司[90] 公司客户与供应商情况 - 集团五大客户销售额占本年度总销售额约67%，最大客户销售额占约49%[95] - 集团最大供应商采购额占本年度总采购额约36%，五大供应商占采购总额约66%[96] 公司治理相关委员会情况 - 审核委员会于回顾年度内召开四次会议，认为集团2024年度财务报表符合规定[98] - 薪酬委员会于2005年6月1日成立，回顾年度由三名独立非执行董事组成[99] - 提名委员会于2012年3月22日成立，回顾年度由三名独立非执行董事组成[100] - 2024年薪酬委员会由钟展强、温子勋和宋仁克组成，召开1次会议[137] - 2024年提名委员会由钟展强、温子勋和宋仁克组成，召开1次会议并检讨董事会架构等[139][140] - 2024年审核委员会由温子勋、钟展强和宋仁克组成，召开4次会议，审核集团财务报告等[141] 公司会议召开情况 - 2024年举行六次董事会会议，全体董事至少提前十四天获通知，会议文件至少提前三天寄发[123] - 2024年董事会召开6次会议，审核委员会4次，薪酬委员会1次，提名委员会1次，股东大会1次[144] 董事出席情况 - 执行董事马争董事会会议出席率100%，股东大会出席率100%；袁赓董事会会议出席率100%，股东大会出席率0%[144] - 非执行董事吉江华董事会会议出席率0%，股东大会出席率0%[144] - 独立非执行董事温子勋董事会会议出席率约66.7%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率0%[144] - 独立非执行董事钟展强董事会会议出席率约66.7%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率100%[144] - 独立非执行董事宋仁克董事会会议出席率约66.7%，审核委员会会议出席率100%，薪酬委员会会议出席率100%，提名委员会会议出席率100%，股东大会出席率0%[144] 公司核数师相关 - 过去三年公司核数师无变更，将提呈决议案续聘香港立信德豪会计师事务所有限公司[115] - 2024年外聘核数师核数服务费用约132万港元，2023年约128万港元，2024年未提供非核数服务[147] 公司内部审核与监控 - 内部审核团队于2024年第四季度对集团主要营运单位进行检讨，未发现重大内部监控缺陷[153] - 公司风险管理及内部监控系统主要元素包括设立登记册、评估风险、制订应对程序和测试内控程序[151] - 董事会制订处理发布内幕消息政策，确保防止公司违反披露规定[154] - 董事会采纳举报政策，鼓励雇员和其他持份者举报关注事项[155] - 董事会认为集团风险管理及内部监控系统有效，且每年检讨[156] 公司信息披露与透明度 - 公司通过网站刊登报告等为股东提供披露资料和财务透明度[158] - 公司遵照GEM上市规则向股东披露必要资料并解答查询[159] 公司资产减值评估 - 2024年12月31日，公司投资物业为1.84491亿港元，公允价值亏损882.7万港元[170] - 2024年12月31日，公司热能及生物质气化业务现金产生单位中约9793.9万港元的物业、厂房及设备进行减值评估，该年度未确认减值亏损[174] - 2024年12月31日，公司商誉账面价值约为1480万港元，分配至两个从事销售及分销天然气业务的现金产生单位[178] - 审计评估投资物业估值程序包括评估外聘估值师、估值方法、租约资料及与估值师讨论等[173] - 审计处理热能及生物质气化业务物业、厂房及设备减值评估程序包括评估估值方法、贴现现金流预测假设等[176] - 审计处理商誉减值测试程序包括评估估值方法、核实输入数据、评估重要假设等[180] 公司财务报表编制与审计 - 董事负责按相关准则和要求编制综合财务报表及监督财务报告过程[183][184] - 核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[185] - 合理保证是高水平保证，但按香港审计准则审计不能保证总能发现重大错误陈述[187] - 核数师需阅读年报其他资料，考虑其与综合财务报表是否存在重大抵触或错误陈述[182] - 核数师认为公司2024年度综合财务报表真实而公平地反映财务状况、表现及现金流量[166]

肿瘤产品市场销售额 - 2024年FRUZAQLA®在中国以外市场销售额为2.906亿美元，肿瘤产品总市场销售额增长134%至5.01亿美元[15] - 2024年肿瘤产品市场销售额增长134%（按固定汇率计算为136%）至5.01亿美元，2023年为2.136亿美元[27] - FRUZAQLA®上市一年内销售额突破2亿美元，2024年市场销售额2.906亿美元，较2023年的1510万美元增长1825%（按固定汇率计算相同）[22][29] - 沃瑞沙®2024年市场销售额4550万美元，与去年相若（-2%，按固定汇率计算持平），2023年为4610万美元[27] - FRUZAQLA® 2024年市场销售额为2.906亿美元，2023年为1510万美元，销售额达2亿美元触发武田2000万美元里程碑付款[31] - 爱优特®2024年市场销售额增长7%（按固定汇率9%）至1.15亿美元，2023年为1.075亿美元，新子宫内膜癌适应症于2024年12月获批[31] - 苏泰达®2024年市场销售额增长12%（按固定汇率14%）至4900万美元，2023年为4390万美元，2024年市场份额提高至27%，2023年为21%[31] - 2024年创新肿瘤产品市场销售额增长134%（按固定汇率136%）至5.01亿美元（2023年：2.136亿美元），中国市场销售额增长6%（按固定汇率8%）至2.104亿美元（2023年：1.985亿美元）[62] - FRUZAQLA® 2024年在中国以外市场销售额达2.906亿美元，2023年为1510万美元，2024年10月年销售额达2亿美元触发武田2000万美元里程碑付款[64] - 爱优特® 2024年在中国市场销售额达1.15亿美元，较2023年的1.075亿美元增长7%（按固定汇率计算为9%），综合入账收入8630万美元，占市场销售额75%，在三線經治患者佔有率達 47%[65] - 沃瑞沙® 2024年市场销售额下降2%（按固定汇率计算为持平）至4550万美元，2023年为4610万美元，综合入账特许权使用费收入1360万美元，生产收入1090万美元[67] - 苏泰达® 2024年市场销售总额增长12%（按固定汇率计算为14%）至4900万美元，2023年为4390万美元，在神经内分泌瘤治疗领域处方份额为27%[69] 肿瘤产品综合收入 - 2024年肿瘤产品综合收入为2.715亿美元，增长65%[15] - 2024年肿瘤产品综合收入增长65%（按固定汇率计算为67%）至2.715亿美元，2023年为1.642亿美元[27] - 肿瘤产品综合收入增长65%（按固定汇率67%）至2.715亿美元，2023年为1.642亿美元，高于30%至50%的增长指引[31] - 2024年肿瘤/免疫业务上市产品收入2.71534亿美元（2023年：1.64165亿美元），研发收入9183.1万美元（2023年：3.64451亿美元），综合收入3.63365亿美元（2023年：5.28616亿美元）[58] - 2024年产品销售额2.715亿美元，较2023年增65%（固定汇率67%）[148] 公司整体财务数据 - 2024年净收益为3770万美元，2024年12月31日现金余额为8.361亿美元[15] - 公司达成协议以6.08亿美元出售上海和黄药业45%的股权[15][19] - 2024年综合收入总额为6.302亿美元，2023年为8.38亿美元[28] - 来自武田的首付款、监管里程碑及研发服务收入为6700万美元，2023年为3.459亿美元，2024年确认4810万美元，2023年确认3.12亿美元[31] - 其他收入为2490万美元，2023年为1850万美元，包括来自阿斯利康600万美元里程碑款项[31] - 2024年全年收入为6.302亿美元，2023年为8.38亿美元[51] - 肿瘤/免疫业务综合收入为3.634亿美元，2023年为5.286亿美元[51] - 其他业务综合收入下降14%（按固定汇率12%）至2.668亿美元，2023年为3.094亿美元[48][52] - 2024年净开支为5.925亿美元，2023年为7.372亿美元[53] - 2024年公司应占净收益为3770万美元，2023年为1.008亿美元[53] - 2024年公司应占净收益为每股普通股0.04美元/每份ADS0.22美元，2023年为每股普通股0.12美元/每份ADS0.59美元[53] - 2024年12月31日，现金及现金等价物和短期投资合计为8.361亿美元，2023年12月31日为8.863亿美元[54] - 人民币兑美元在2024年平均贬值约3%，影响合并财务业绩[51] - 收入成本下降9%至3.489亿美元（2023年：3.844亿美元），占肿瘤产品收入百分比从2023年的56%降至2024年的34%[55] - 研发开支减少30%至2.121亿美元（2023年：3.02亿美元），美国及欧洲临床及监管费用减至3450万美元（2023年：1.069亿美元），中国投资为1.776亿美元（2023年：1.951亿美元）[55] - 销售及行政开支为1.129亿美元（2023年：1.332亿美元），行政开支从7980万美元降至6430万美元，销售开支从5340万美元降至4860万美元[55] - 其他项目净收益8140万美元（2023年：8240万美元）[55] - 2024年不包括融资活动的调整后集团（非GAAP）净现金流为 - 1950万美元（2023年：2.067亿美元）[55] - 2024年融资活动所用现金净额为3070万美元（2023年：融资活动所得现金净额为4870万美元）[55] - 2024年其他业务收入2.66836亿美元（2023年：3.09383亿美元），收入总额6.30201亿美元（2023年：8.37999亿美元）[58] - 2024年公司综合收入6.302亿美元，较2023年降25%（固定汇率24%）[148] - 2024年肿瘤/免疫业务收入3.634亿美元，较2023年降31%（固定汇率31%）[148] - 2024年FRUZAQLA®销售额1.108亿美元，较2023年增1450%[148] - 2024年公司经营活动现金净额050万美元，2023年为2.193亿美元[146] - 2024年不包括融资活动的调整后集团净现金流为 - 1950万美元，2023年为2.067亿美元[146] - 2024年公司预计出售上海和黄药业股权录得税前收益约4.77亿美元[143] - 2024年公司和黄医药应占净收益3770万美元，2023年为1.008亿美元[150] - 2024年12月31日，公司有现金及现金等价物和短期投资8.361亿美元、未动用银行融资6050万美元及银行贷款8280万美元[150] - 2024年和2023年拨至中国附属公司及合资企业储备基金的溢利分别约为3.2万美元及16.8万美元，2024年受限制部分为160万美元[151] - 2024年12月31日，非合并合资企业上海和黄药业持有现金及现金等价物5090万美元，无银行贷款[152] - 2024年经营活动所得现金净额50万美元，2023年为2.193亿美元，变动净额2.188亿美元[154] - 2024年投资活动所用现金净额9610万美元，2023年为2.911亿美元，变动净额1.95亿美元[155] - 2024年融资活动所用现金净额3070万美元，2023年所得现金净额4870万美元，变动净额7940万美元[156] - 2021年10月固定资产贷款融资协议金额1.025亿美元，2024年12月31日已动用6060万美元；2024年10月短期流动资金贷款融资4080万美元，截至2024年12月31日已动用2220万美元[157] - 2024年12月31日银行贷款总计8280.6万美元，银行贷款利息总计950.6万美元[159] - 2024年12月31日购买责任总计305.8万美元，租赁责任总计736.1万美元[159] - 上海和黄药业购买责任总计74.1万美元，1年以内到期74.1万美元；租赁责任总计79.1万美元，1年以内到期71.9万美元，1至3年到期6.6万美元，3至5年到期0.6万美元[161] - 截至2024年12月31日止年度，1.0%利率变动对业绩的影响将为最大增加/减少80万美元[164] - 集团杠杆比率截至2024年及2023年12月31日为10.7%[167] - 集团对非合并合资企业上海和黄药业投资账面价值7780万美元，应占股权50%，2024年收取股息3490万美元[168][169] - 2024年12月31日，固定资产贷款融资已动用人民币4.462亿元（6060万美元）[172] - 2024年12月31日集团聘用约1810名全职员工（2023年12月31日约1990名）[177] - 截至2024年12月31日止年度雇员支出合共为1.909亿美元（2023年：2.137亿美元）[177] 药物研发进展 - 赛沃替尼SACHI中国III期研究达主要终点，新药上市申请获国家药监局受理及纳入优先审评[15] - 赛沃替尼联合泰瑞沙®的SAVANNAH关键性全球II期研究取得积极结果[15] - 呋喹替尼和信迪利单抗联合疗法FRUSICA - 2中国III期研究取得积极结果[15] - 索乐匹尼布新药上市申请正在国家药监局审评中，已提交补充数据[15] - 国家药监局批准爱优特®第二项适应症用于治疗pMMR状态的子宫内膜癌患者[15] - 来自ATTC平台的首批候选药物预计2025年年底进入临床开发[15] - 索乐匹尼布ESLIM - 01研究持续应答率达51.4%，整体应答率达81.0%[25] - 他泽司他用于复发/难治性滤泡性淋巴瘤的新药上市申请预计2025年年中获批[25] - 赛沃替尼基于SACHI研究提交的新适应症上市申请已获受理并纳入优先审评[24] - 2024年12月赛沃替尼新药上市申请获国家药监局受理并纳入优先审评及突破性治疗品种，2025年1月新适应症获批[33] - 2024年12月呋喹替尼新适应症获批，2024年6月于欧盟获批，9月于日本获批，触发武田里程碑付款[33] - 索乐匹尼布联合泰瑞沙®二线治疗相关研究取得积极结果，II期小型随机对照研究ORR为63%、中位PFS为8.2个月[36] - 2025年年底完成基于SACHI研究的国家药监局新药上市申请审评，下半年完成SAFFRON研究和MET扩增胃癌研究患者招募[36] - 联合达伯舒用于治疗经治的pMMR子宫内膜癌的FRUSICA - 1中国关键性II期研究，IRC35评估的确认ORR为35.6%，中位PFS为9.5个月，中位OS36为21.3个月，该适应症于2024年12月获国家药监局批准[37] - 用于治疗原发性免疫性血小板减少症成人患者的ESLIM - 01中国III期研究，持续应答率为48.4%，长期研究结果显示持续应答率为51.4%，长期持续应答率为59.8% [37] - 用于治疗温抗体型自身免疫性溶血性贫血症的中国II期研究，整体应答率为66.7% [37] - 创响生物IMG - 007用于治疗特应性皮炎的IIa期研究，第16周EASI52评分平均变化为77%，EASI - 75应答率为54% [44] - 2025年年底左右完成基于ESLIM - 01研究的国家药监局新药上市申请审评[37] - 2025年下半年完成ESLIM - 02 III期研究的患者招募[37] - 2025年年底公布索凡替尼胰腺导管腺癌II期研究数据[38] - 2025年年初完成他泽司他中国新药上市申请审评[39] - 2025年3月，HMPL - 453用于治疗伴有FGFR2融合/重排的肝内胆管癌的中国关键性II期注册研究完成入组[39] - 公司有13种肿瘤候选药物处于临床试验阶段，三种已在中国内地获批，呋喹替尼于美国、欧盟、日本及其他十地区获批，赛沃替尼海外II期研究数据已分享，两种候选药物新药上市申请待批[61] - 2025年1月公司公布自主研发的新一代抗体靶向偶联药物（ATTC）技术平台，全球首个临床试验预计2025年底启动[72][73] - SAVANNAH全球II期研究于2024年10月公布积极结果，研究中部分患者联合疗法客观缓解率（ORR）为52%[77] - SACHI中国III期研究2024年年底中期分析达主要终点PFS，新药上市申请于2024年12月获国家药监局受理并纳入优先审评[77][79] - SAFFRON全球III期确证性研究已启动20多个国家约250个临床中心，预计2025年下半年完成患者招募[79] - 赛沃

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年全球营业额为10.922亿港元，较2023年的12.716亿港元减少14.1%[10] - 未计投资物业重估净亏绌，2024年集团营运溢利为2.083亿港元，2023年为3.247亿港元[10] - 2024年集团投资物业重估净亏绌为5.399亿港元，2023年为1.841亿港元[10] - 计入投资物业重估净亏绌后，2024年股东应占净亏损为3.823亿港元，2023年股东应占净溢利为1030万港元[10] - 2024年每股基本亏损为18.48港仙，2023年每股基本盈利为0.50港仙[10] - 2024年12月31日每股资产净值为2.71港元，2023年为2.93港元[10] - 2024年公司收入下跌14%，物业重估前营运溢利下跌36%[5] - 2024年12月31日，集团资产负债比率为2.9%（2023年：3.4%），流动资金比率为3.4（2023年：2.5）[47] - 2024年12月31日，集团现金及银行存款为11.02889亿港元（2023年：10.94933亿港元），其中9.90191亿港元（2023年：10.00777亿港元）以美元计值，2167.2万港元（2023年：5187.1万港元）以英镑计值，415.9万港元（2023年：429.7万港元）以欧元计值[47] - 2024年12月31日，集团按公平价值计入损益账的金融资产金额为1.09116亿港元（2023年：9532.4万港元）[46] - 2024年集团录得投资净收益3150万港元，2023年为1290万港元[22] - 2024年投资组合带来的股息及利息收入为5940万港元，2023年为4370万港元[22] - 2024年12月31日，公司可供分派储备为15.67191亿港元，2023年为15.13787亿港元[43] - 集团本年度慈善及其他捐款总额为19.9万港元（2023年：90.3万港元）[51] 物业投资及管理业务线数据关键指标变化 - 2024年物业投资及管理营业额为1.574亿港元，较2023年的1.553亿港元增加1.3%[11] - 经重估，2024年集团投资物业公平价值为44亿港元，2023年为49亿港元[11] - 2024年物业投资及管理分部营运亏损（包括重估净亏绌）为4.258亿港元，2023年为7570万港元[11] - 集团海外投资物业占整体投资物业组合公平价值的8.6%，2023年为8.1%[12] - 集团来自投资物业的总租金收入为1.36亿港元，较去年增加1.8%，2023年为1.336亿港元[12] - 2024年12月31日整体出租率为60.3%，2023年为74%[12] - 2024年12月31日，物业投资及管理业务整体出租率为60.3%（2023年：74%）[46] - 2024年12月31日，集团以公平价值计量之投资物业约为港币44亿1700万元，截至该日止年度录得投资物业重估亏绌净值港币5亿4000万元[192] 物业管理业务线数据关键指标变化 - 物业管理业务分部收入为2130万港元，较上年减少1.5%，2023年为2170万港元[14] 彩星玩具业务线数据关键指标变化 - 彩星玩具2024年全球营业额为9.31亿港元，较去年减少16%，2023年为11.09亿港元[15] - 玩具销售毛利率为54%，2023年为57%[15] - 彩星玩具2024年营运溢利为9400万港元，2023年为2.1亿港元[16] - 彩星玩具2024年净溢利为1.32亿港元，2023年为2.24亿港元[16] - 2024年12月31日，玩具业务应收贸易账项为1.3667亿港元（2023年：3.28827亿港元），存货为2765.4万港元（2023年：5888.6万港元），占玩具业务营业额3.0%（2023年：5.3%）[46] 公司董事相关信息 - 陈光辉40岁，2021年12月获委任为公司董事，自2017年起出任彩星玩具美国附属公司总裁[23] - 陈凯伦45岁，2017年5月获委任为公司董事，2014年加入公司负责物业组合及财务投资管理[24] - 陈光强37岁，2021年5月获委任为公司董事，自2014年起担任集团同系附属公司海外投资副总裁[25] - 李嘉士64岁，2019年11月获委任为公司董事，为执业律师及胡关李罗律师行管理合伙人[26] - 罗启耀76岁，1993年获委任为公司董事，有超四十年投资银行及其他金融服务经验[27] - 柯清辉75岁，2014年获香港城市大学社会科学荣誉博士学位，为中策资本控股有限公司主席及非执行董事[28] - 詹德慈66岁，2024年12月获委任为公司董事，在专业会计师事务所等领域有逾三十年业务及专业经验[29] - 2024年12月31日，董事陈光辉、陈凯伦、陈光强、罗启耀分别持有本公司普通股1.04亿股（5.03%）、2800万股（1.35%）、260万股（0.13%）、25万股（0.01%）[80] - 2024年12月31日，董事陈光辉、罗启耀分别持有彩星玩具普通股327.4万股（0.28%）、37.6万股（0.03%）[80] - 2024年12月31日，董事陈光辉、陈凯伦、陈光强分别持有彩星玩具相关股份购股特权200万份（对应股份200万股，权益0.17%）、100万份（对应股份100万股，权益0.08%）、100万份（对应股份100万股，权益0.08%）[80] - 詹德慈先生将任职至下届股东周年大会并备选再任，陈光强先生、陈凯伦小姐及罗启耀先生将在即将举行的股东周年大会上轮值告退并备选再任[57] - 公司与即将在股东周年大会上备选再任的董事无不可于一年内由公司终止而无须赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[58] - 2024年，陈光辉等董事及相关参与者的购股特权情况：年初结余40296000份，年内失效20600000份，年末结余19696000份[76] - 公司最高薪五名人士2024年初和年末购股特权结余均为5000000份，年内无授出、行使或注销情况[77] 公司股息相关信息 - 已宣派第一期中期股息每股1.5港仙，共3102万港元，于2024年9月27日派付[42] - 已宣派第二期中期股息每股1.5港仙及特别中期股息每股1.5港仙，共6204万港元，以2025年3月14日已发行普通股20.68亿股为基准计算[42] 公司业务风险相关信息 - 公司业务面临经济及政治、业务、合规、财务、人员、网络、数据欺诈或盗窃等风险[33][34] 公司业务运营相关信息 - 公司在美国直接对大型零售商等销售，在40多个国家或地区通过独立分销商网络进行国际销售及分销[36] - 公司与全球主要娱乐特许权授予人及玩具发明设计业界保持合作获取特许权[37] - 公司要求供应商符合保安、安全、成本、产品付运等甄选标准，遵守生产规定及安全标准[38] - 公司致力于降低业务对环境的影响，要求供应商遵守适用环境法并取得必要许可[39] - 公司制定合规程序确保遵守适用法规，专业员工参加培训，适时征求外部法律顾问意见[40] - 最大供应商采购占比30%，前五供应商采购合计占比96%；最大客户销售占比26%，前五客户销售合计占比68%[41] 公司股份奖励及购股特权计划相关信息 - 2023年5月19日彩星玩具采纳股份奖励计划，计划授权限额为已发行彩星玩具股份总数的10%，即不超过1.18亿股[62] - 计划授权限额中，授予服务供应商参与者的股份上限为已发行彩星玩具股份总数的5%，即不超过5900万股[62] - 股份奖励计划下可供发行的彩星玩具股份总数为1.18亿股，相当于2025年3月14日已发行股本总额的10%[65] - 任何股份奖励归属日期自授出日期起不少于12个月，雇员参与者在特定情况可少于12个月[65] - 股份奖励计划有效期至2033年5月18日[65] - 年末有600万份未归属股份奖励，年初及年末可供奖励股份均为1.18亿股，可向服务供应商参与者授予5900万股[66] - 2024年12月6日，董事会决定向选定参与者授出共600万份股份奖励[66] - 陈伟恒获授100万份股份奖励，持续合约获授200万份，服务供应商参与者获授300万份[67] - 公司年内未采纳任何购股特权计划[69] - 彩星玩具于2018年5月21日采纳购股特权计划[70] - 授予彩星玩具合资格参与者的2000000份股份奖励将于2025年12月6日归属，无需支付购买价，股份奖励不受表现目标限制，授出前收市价为港币0.61元[71] - 2018年彩星玩具计划下可供发行的股份总数为19696000股，于2025年3月14日相当于已发行股本（不包括库存股份）的1.67%[73] - 2018年彩星玩具计划于2023年5月19日终止，之后不再授出购股特权，但此前授出的仍有效[75][78] - 2024年1月1日和12月31日，2018年彩星玩具计划下可供授出的购股特权总数均为无[74][75] - 接纳购股特权时须于要约日期起21个营业日内支付港币10.00元（或董事会厘定的其他面额）[75] - 购股特权行使价由董事厘定，不得低于授出当日收市价、前五个营业日平均收市价及每股面值三者中的最高者[75] - 2024年12月31日，2018年彩星玩具计划下已授出未行使购股特权可供发行股份数为19696000股[78] - 除非获股东批准，任何十二个月内个别参与者行使购股特权发行及将发行证券总数不得超已发行普通股的1%[75] - 购股特权分四期，每期涵盖相关购股特权四分之一，分别自2018 - 2021年6月29日起至2028年6月28日止可行使；另有两期，1000万份自2019年4月12日至2023年12月31日可行使，1000万份自2020年12月31日至2023年12月31日可行使；500万份已列入2018年彩星玩具计划选定合资格参与者所持有购股特权详情列表[79] 公司股权结构相关信息 - 2024年12月31日，除董事外，陈俊豪持有本公司普通股13.60256亿股（65.78%），TGC Assets Limited持有10.88256亿股（52.62%）[83] 公司治理相关信息 - 审核委员会成文职权范围于1999年采纳，2005、2009、2012、2015、2021年修订，由四位非执行董事组成，主席为罗启耀[86] - 致同（香港）会计师事务所有限公司将退任，可于即将举行的股东周年大会上获续聘，公司过去三年未更换核数师[88] - 截至2024年12月31日，公司采纳上市规则附录C1所载企业管治守则第二部原则，遵从所有适用守则条文，但未指定行政总裁[90] - 2024年10月17 - 12月5日，公司独立非执行董事人数、薪酬委员会主席、提名委员会成员不符合上市规则规定，12月6日已填补空缺[91] - 公司年内维持上市规则规定的足够公众持股量[87] - 公司董事会由3名执行董事（含1名主席）及4名非执行董事组成，4名非执行董事中有3人为独立非执行董事[94] - 公司各董事与公司已订立为期3年的服务合约，各董事须最少每三年轮值告退一次[97] - 7名董事中有3名独立非执行董事，超上市规则有关独立非执行董事至少占董事会组成三分之一的规定[98] - 詹德慈先生于2024年11月19日取得法律意见，并于2024年12月6日获委任为董事[99] - 截至2024年12月31日止年度，所有董事参与持续专业发展计划以更新知识及技能[100] - 公司每月向所有董事提供业务表现、状况和前景的资料[100] - 公司安排了可涵盖董事可能面临法律行动风险的责任保单[100] - 公司目标是通过创造产品及管理业务延续55年前建立的传统[93] - 公司通过保持及提高投资价值等策略实现目标[93] - 公司采纳并实施多项公司政策，全体雇员须遵守[92] - 2024年董事会共举行4次会议[102] - 陈光辉、陈凯伦、陈光强、李嘉士、罗启耀、柯清辉董事会会议出席率为100%（4/4），邓永镛出席率为100%（3/3）[103] - 审核委员会于1999年成立，2024年召开2次会议，已审阅公司2024年中期及全年业绩等[106][107] - 薪酬委员会于2004年成立，2024年召开2次会议，负责厘定